【導(dǎo)讀】出資建立的國有法人企業(yè)。公司現(xiàn)有員工40人，其中高級物流師5人，具有。本科以上學(xué)歷人員25人，其中博碩士5人，經(jīng)營范圍包括物流信息咨詢、倉儲，投資與資產(chǎn)管理，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營等。20xx年經(jīng)自治區(qū)通訊管理局批。公司總資產(chǎn)600多萬元，近三年來經(jīng)營狀況良好。現(xiàn)代物流研究所等科研單位建立了長期合作伙伴關(guān)系。路以西，緊鄰赤峰市紅山區(qū)新區(qū)，規(guī)劃占地24畝。項目將按照“現(xiàn)代化、專。相關(guān)培訓(xùn)教育及其配套設(shè)施的現(xiàn)代化服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)集聚中心。專業(yè)化的服務(wù)，為社會創(chuàng)造高質(zhì)量的就業(yè)空間。在固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費萬元，設(shè)備購置及安。的局面，國家在服務(wù)外包方面提出了詳盡的規(guī)劃和措施。為此，中國各級政府已經(jīng)或即將出臺支持服務(wù)外包快速。的服務(wù)外包業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移到中國，使中國成為承接世界服務(wù)外包的重要基地。年服務(wù)外包出口額在20xx年基礎(chǔ)上翻兩番。

　　

【正文】 估 算 說 明 1 建筑投資 % 建筑工程費 % 設(shè)備及安裝工程費 % 工程建設(shè)其他費用 % 基本預(yù)備費 % 漲價預(yù)備費 0 % 銀行貸款利息 % 2 流動資金 % 3 項目投入總資金（ 1+2） % 二、 資金籌措 項目總投資為 萬元，在資金籌措中，申請銀行貸款 萬元，其他由建設(shè)單位自籌。 紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 37 第 七 章 經(jīng)濟影響評價 一、財務(wù)評價依據(jù) （一）國家計委、建設(shè)部頒發(fā)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版） 。 （二）中國電力出版社《投資項目可行性研究指南》（試用版） 。 （三）中國國際工程咨詢公司《工程項目管理導(dǎo)則》 。 （四）清華大學(xué)出版社《項目經(jīng)濟分析》 。 （五）國家現(xiàn)行的財務(wù)和稅務(wù)制度 。 （六）項目建設(shè)單位提供的有關(guān)資料 。 （七）其他調(diào)查分析數(shù)據(jù) 。 （八）各專業(yè)提供的工程量、設(shè)備等基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 。 二、財務(wù)評價 （一） 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 確定計算期 12年，其中建設(shè)期 2 年，運營期 10年。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率根據(jù)項目實際情況及同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)確定為 7%。 項目投產(chǎn)后第一年為設(shè)計能力的 70%，第二年達到滿負(fù)荷設(shè)計能力，設(shè)定正常經(jīng)營期內(nèi)，年均營業(yè)收入為 。 折舊年限建筑物取 20年，設(shè)備取 10 年，采用直線法折舊 。 稅費計算：營業(yè)稅稅率為 5%，所得稅率為 25％。 （二）收入估算 呼叫中心網(wǎng)絡(luò)平臺外包收益 500 萬元 /年。 創(chuàng)業(yè)大廈房屋出租收益 13160 平方米 85%=11186 平方米。 （實際出租面積從使用面積中扣除創(chuàng)業(yè)大廈辦公和輔助用房，為方便計算，按 10000平方米進行收入測算） 。 10000 平方米 元 /平方米 /天 365 天 =萬元。 年總計收入 。 （三）經(jīng)營成本估算 外購燃料及動力：參照公司原燃料動力消耗，確定年外購燃料及動力。 紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 38 工資及福 利費用：項目新增勞動人員 15 人，其中管理人員 3 人，一般工作人員 12 人，管理人員每人年均工資 萬元，一般工作人員每人年均工資 ，則年工資及福利費用合計 萬元。 固定資產(chǎn)折舊：本項目固定資產(chǎn)折舊建筑物按 20年，設(shè)備按 10年計算，設(shè)備殘值率為 5%，每年折舊 萬元。無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年，每年攤銷 萬元。 修理費：按形成固定資產(chǎn)折舊的 5%提取年修理費，則年提固定資產(chǎn)修理費 萬元。 管理費用：企業(yè)的其他 管理費用按 其他經(jīng)營成本的 8%計算 ，年需資金約 萬元。 營業(yè)稅金及附加 萬元。 經(jīng)營費用包括物業(yè)保潔費、材料費用及廣告費等，估算企業(yè)年需此項費用 。 年總成本費用為 。 （四）總收入及利潤估算 平均主營業(yè)務(wù)收入 。 平均利潤總額 平均利潤 =平均主營業(yè)務(wù)收入 平均總成本費用 稅金及附加 = 平均凈利潤 萬元。 （五）盈利能力分析 財務(wù)評價指標(biāo) （ 1）靜態(tài)（輔助）指標(biāo) 平均投資利潤率 : 凈利潤 投資利 潤率 = ——————— 100% 總投資 = ———— 100% = % 紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 39 平均銷售利潤率 : 平均利潤總額 平均銷售利潤率 = ———————— 100% 平均營業(yè)收入 = ———————— 100% =% （ 2）動態(tài)指標(biāo)計算 參考本行業(yè)的平均總水平并考慮本項目的風(fēng)險因素及具體情況確定本項目財務(wù)內(nèi)部基準(zhǔn)收益率為 Ic=7%，從項目財務(wù)現(xiàn)金流量表中計算： 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值（ i=7%） 。 全部投資回收期 （均含建設(shè)期 ） 。 盈利能力分析 由財務(wù)評價指標(biāo)計算分析，本項目指標(biāo)高于同行業(yè)基 準(zhǔn)水平，盈利能力較好。 （六）不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是根據(jù)滿負(fù)荷運營年份的收入、成本費用、稅金等數(shù)據(jù)，通過公式或圖表求得盈虧平衡點（ BEP）。 年固定總成本 BEP = —————————————————— 100% 年銷售收入 年可變成本 年銷售稅金 = % 由盈虧平衡分析結(jié)果可以看出，項目進入穩(wěn)定運營后，運營負(fù)荷達到 %，即其他條件不變，企業(yè)即可保本運營。本項目盈虧平衡點較低，說明具有一定抗風(fēng)險能力。 （七）財務(wù)評價結(jié)論 盈利能力分析表明，項目財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 40 益率；不確定性分析表明項目面臨某些風(fēng)險時，具有一定的抗風(fēng)險能力。 紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 41 第八章 社會影響評價 一 、社會影響效果分析 （一） 本項目的建設(shè)，有利于提高物流園區(qū)的綜合服務(wù)能力，有利于建設(shè)區(qū)域性物流中心的落實。 經(jīng)過幾 年 的建設(shè)，紅山物流園區(qū)物流配送、物資倉儲、汽車交易和建材經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)格局已初具規(guī)模，成為蒙東地區(qū)重要的社會化、專業(yè)化、規(guī)模化經(jīng)營的現(xiàn)代物流中心。本項目的建設(shè)， 以支持地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目標(biāo)，充分利用赤峰市地利、人才及語言優(yōu)勢，依托內(nèi)蒙古地區(qū)近年來經(jīng)濟快速發(fā)展帶來的機遇和相對獨立的 優(yōu)惠政策，吸引 省內(nèi) 外優(yōu)秀 的服務(wù)外包 企業(yè)入 駐發(fā)展，并為其提供專業(yè)化 的 服務(wù)，為社會創(chuàng)造高質(zhì)量的就業(yè)空間 ， 通過資源整合促進物流企業(yè)向集聚區(qū)聚集，通過市場化打造公共服 務(wù)平臺，擴大規(guī)模，通過社會化拓展業(yè)態(tài)領(lǐng)域，通過信息化提升物流園區(qū)的 發(fā)展水平 。 本 項目的建設(shè)， 是以內(nèi)蒙古紅山物流園區(qū)的規(guī)劃和未來發(fā)展為立足點，積極做好物流園區(qū)各企業(yè)的綜合服務(wù)工作，最大限度地為駐區(qū)企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)綜合服務(wù)，有利于紅山物流園區(qū)功能 的完善與拓展，將成為內(nèi)蒙古紅山物流園區(qū)快速發(fā)展的有力支撐，對赤峰市的區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展將會做出積極的貢獻。 （二） 本項目的建設(shè)，有利于解決就業(yè)，有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和升級。 赤峰市的經(jīng)濟 以農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化、工業(yè)化和城鎮(zhèn)化為主線， 第三產(chǎn)業(yè)在區(qū)域經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中所占比重逐步加大，如何在經(jīng)濟發(fā)展的前提下，有效、有力地促進二、三產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動發(fā)展，是赤峰市下一步發(fā)展的突圍之路。本項目的建設(shè)，將依托赤峰市現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)布局和區(qū)域優(yōu)勢，通過對赤峰市 服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)管理以及人才培養(yǎng)、資源整合、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)運營等方面工作的全面實踐，可以創(chuàng)造區(qū)域經(jīng)濟發(fā) 展良好的對外交流和內(nèi)部協(xié)調(diào)環(huán)境，為赤峰市經(jīng)濟 的 發(fā)展 提供強勁動力，從而實現(xiàn)支持赤峰市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的最終目標(biāo)。 就業(yè)是民生之本，是建設(shè)和諧社會的主要內(nèi)容之一。赤峰市 是具有很大后發(fā)優(yōu)勢的地區(qū)，是實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的前沿陣地， 經(jīng)濟發(fā)展充滿活力。按照規(guī)劃，本項目的建設(shè)， 力爭 吸納 100家企事業(yè)機構(gòu)入駐，可以創(chuàng)造近 萬人的工作崗位， 預(yù)計間接解決 2萬人的就業(yè)， 可 在一定程度上 減輕社會就業(yè)紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 42 壓力。從業(yè)者獲得了工作機會，又輔之以勞動技能培訓(xùn)，可使勞動者的素質(zhì)和能力得到提高 ， 是赤峰市乃至 其他 地區(qū)解決就業(yè)與再就業(yè)問題的一種新的嘗試 。 （三 ） 本項目的建設(shè)， 有利于 深化服務(wù)業(yè)的發(fā)展，優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu) ， 促進 赤峰乃至內(nèi)蒙古地區(qū)服務(wù)業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。 服務(wù)外包發(fā)展意味著服務(wù)分工深化。 通過服務(wù)流程分工深化提升服務(wù)業(yè)以及其他需要服務(wù)投入流程的部門經(jīng)濟效率，改造當(dāng)代企業(yè)基本組織構(gòu)造，從而對我 市的 經(jīng)濟增長速度和經(jīng)濟福利提升產(chǎn)生積極 的 影響。 從經(jīng)濟學(xué)角度看，服務(wù)業(yè)外包的出現(xiàn)，對于認(rèn)識經(jīng)濟發(fā)展模式和戰(zhàn)略的選擇，都提供了新的 思路 。承接服務(wù)外包， 對于 提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、引進先進經(jīng)營管理理念、擴大出口份額、減少貿(mào)易摩擦、創(chuàng)造就業(yè)、提高員工收入和科技水平等都具有重要經(jīng)濟意義和社會 意義。同時，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)屬于資源消耗少、無污染的無煙工業(yè)，這些特點與我國可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟理念相一致，為我 市 大力發(fā)展服務(wù)外包 業(yè) 提供了良好的機遇。 本項目的順利實施和創(chuàng)新發(fā)展，在為物流園區(qū)企業(yè)提供全面、周到的信息化服務(wù)的同時，能夠強化社會保障功能，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)如旅游業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通業(yè)和餐飲業(yè)發(fā)展， 有助于通過提升服務(wù)生產(chǎn)效率以更好實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展和追趕目標(biāo)，有助于獲取自身發(fā)展需要的技術(shù)、知識、人才和市場條件，對深化 我市乃至內(nèi)蒙古地區(qū)的 服務(wù)業(yè)分工具有促進意義。 （四 ） 本項目的建設(shè)，有利于提升城市品牌，從城市運營角度，提 高城市的影響力。 紅山物流 園區(qū) 產(chǎn)業(yè)基地 創(chuàng)業(yè) 大廈 項目的建設(shè)對赤峰市綜合服務(wù)工作的規(guī)范化發(fā)展可起到有 力地 引導(dǎo)作用。項目在 為 入駐園區(qū)的企業(yè)提供便利條件的同時，能夠弘揚赤峰市的精神風(fēng)貌。及時有效的業(yè)務(wù)辦理、 全面周到的綜合服務(wù)可使內(nèi)蒙古紅山物流園區(qū)綜合服務(wù)工作向 社會化和規(guī)范化 邁出重要的一步。文明的服務(wù)是文明城市建設(shè)的有力表現(xiàn)。項目的建設(shè)能夠擴大 赤峰 市對外交流 與 合作的知名度，增強 赤峰市 城市的美譽度。 對赤峰市樹立“全國文明城市”形象，提升“全國文明城市”品位及構(gòu)建社會主義和諧社會將會產(chǎn)生積極的現(xiàn)實意義。 紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 43 二、風(fēng)險分析及 保障措施 （一） 風(fēng)險分析 本項目建設(shè)具備積極的社會影響效果和很好的社會適應(yīng)性。項目面臨的風(fēng)險主要來源于兩個方面，一是環(huán)境風(fēng)險，二是建設(shè)及營運風(fēng)險。 從環(huán)境風(fēng)險分析，國家和地方政府大力支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展。對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展有積極帶動與輻射作用的服務(wù)業(yè)的規(guī)劃與實施，更是出臺了一系列政策與措施予以扶持。從項目的政策風(fēng)險來說，可以認(rèn)為是安全的。從經(jīng)濟和社會發(fā)展的環(huán)境來講，紅山物流園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈項目的建設(shè)和實施，符合經(jīng)濟和社會發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃，不存在風(fēng)險因素。 建設(shè)及營運風(fēng)險需要項目建設(shè)單位通過完善的保障措 施來規(guī)避和化解。 （二）保障措施 組織保障 項目規(guī)劃伊始，成立由主管領(lǐng)導(dǎo)掛帥，各職能部門參加的項目領(lǐng)導(dǎo)小組，從項目規(guī)劃、論證、資金籌措、招投標(biāo)、設(shè)備購置等各個環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，科學(xué)管理，確保項目建設(shè)的高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量。 在項目的營運期，項目建設(shè)單位成立了專門的機構(gòu)進行管理，確保項目達到預(yù)期的效益。 資金保障 項目建設(shè)資金額度較大，項目建設(shè)單位要積極落實自有資金的籌措，同時要采取多種方式，保證項目建設(shè)資金及時、足額到位。 人才保障 本項目屬綜合服務(wù)的范疇，在赤峰市屬于大型綜合服務(wù)項目。在項目實施階段，人 才會成為項目成敗的關(guān)鍵因素，為此，一要積極引進專業(yè)人才；二要強化培訓(xùn)，樹立“服務(wù)第一”的職業(yè)理念；三要建立優(yōu)秀的企業(yè)文化，建立一支優(yōu)秀的職業(yè)團隊；四要積極學(xué)習(xí)其他地區(qū)的先進經(jīng)驗，實現(xiàn)項目綜合服務(wù)的規(guī)范化、人性化、高效化管理。 技術(shù)保障 項目建設(shè)的呼叫網(wǎng)絡(luò) 平臺是入駐園區(qū)企業(yè)與外界進行信息交流的平臺，項目建設(shè)單位從技術(shù)上要制定相應(yīng)的措施，使平臺真正成為企業(yè)發(fā)展的信息參謀 和新的促進因素 。 紅山物流 園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈 建設(shè)項目 44 第 九 章 結(jié)論及建議 一、結(jié)論 紅山物流園區(qū)產(chǎn)業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈建設(shè) 項目 正常年稅后 利潤總額為 萬元，投資利潤率 %，投資利稅率 %。 項目建設(shè)目標(biāo)明確，符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，投資規(guī)模適當(dāng)，建設(shè)內(nèi)容結(jié)構(gòu)合理，可操作性強，該項目規(guī)劃設(shè)計科學(xué)，技術(shù)方案先進、適用、可行。項目的建設(shè) 可以為社會提供一條解決就業(yè)與再就業(yè)問題的有效途徑，能有力地促進赤峰市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進區(qū)域經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展，更為重要的是，項目的實施將成為探索服務(wù)業(yè)的創(chuàng)新模式和豐富內(nèi)涵的一種有益嘗試，對強化地區(qū)經(jīng)濟的抗風(fēng)險能力，促進經(jīng)濟的和諧發(fā)展具有積極的現(xiàn)實意義。 二、建議 建議項目建設(shè)單位綜合分析， 合理規(guī)劃，嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)進行項目的設(shè)計建設(shè)工 作。項目建設(shè)既要抓好建設(shè)期和營運期的規(guī)劃與管理，更要強化綜合服務(wù)的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化建設(shè)，使項目的建設(shè)達到預(yù)期的經(jīng)濟和社會效益，建議項目單位要逐步完善企業(yè)管理，提高公司員工的整體素質(zhì)，使項目能產(chǎn)生預(yù)期的經(jīng)濟效益與社會效益。