【正文】 22 10投資估算及資金籌措 本項(xiàng)目總投資為 74912萬元，其中： 建設(shè) 投資 ，建設(shè)期利息 ，流動(dòng)資金 7478萬元。 （ 1） 土建 投資 。 序號(hào) 品 名 建筑面積（㎡ ) 單價(jià)（元） 合計(jì)（萬元） 1 廠房 22627 600 2 庫房 4717 600 283 3 生活區(qū)（宿舍、食堂、變電、鍋爐） 3000 1000 300 4 綠化 4000 80 32 5 廠區(qū)道路 7338 150 110 6 場(chǎng)區(qū)硬化及其它公用工程 1500 合計(jì) （ 2）設(shè)備投資 53500萬元。 序號(hào) 設(shè)備 規(guī)格 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 1 長網(wǎng)多缸瓦楞紙生產(chǎn)線 幅寬 4100mm、 220t/h 條 1 5000 5000 2 三疊網(wǎng)牛皮箱紙板生產(chǎn)線 幅寬 4600mm、 400t/h 條 2 7500 15000 3 橫管連續(xù)蒸煮生產(chǎn)線 200t/h 條 2 10000 20210 4 制漿生產(chǎn)線 400t/h 條 1 10000 10000 5 現(xiàn)有設(shè)備、設(shè)施提升改造 800 5 熱電站 座 2700 合計(jì) 53500 （ 3） 污水處理工程投資 一、設(shè)備部分 序號(hào) 名 稱 規(guī)格型號(hào) 數(shù) 量 金額 （萬元） 23 1 提升泵Ⅰ 4臺(tái) 2 提升泵Ⅱ 4臺(tái) 3 污泥提升泵 WQ（Ⅱ） 3臺(tái) 4 污泥回流泵 4臺(tái) 5 過濾加壓泵 4臺(tái) 6 不銹鋼機(jī)械格柵 B= H= 1臺(tái) 10 7 旋轉(zhuǎn)固液分離機(jī) 5臺(tái) 30 8 平流沉淀池行車式刮吸泥機(jī) B=17米 1臺(tái) 25 9 二沉池半橋式刮泥機(jī) D=25米 2臺(tái) 30 10 混凝沉淀池半橋式刮吸泥機(jī) D=25米 2臺(tái) 35 11 UASB布水系統(tǒng) 非標(biāo)制作 3600 m2 252 12 UASB排泥系統(tǒng) 非標(biāo)制作 12套 24 13 UASB集氣系統(tǒng) 非標(biāo)制作 12套 24 14 UASB三相分離器 非標(biāo)制作 360套 720 15 水 封 器 非標(biāo)制作 4個(gè) 6 16 微孔曝氣器 非標(biāo)制作 18900套 17 鼓風(fēng)機(jī) 8臺(tái) 65 18 石英砂過濾罐 D=4000 H= 4臺(tái) 60 19 污泥濃縮池濃縮機(jī) 9 20 污泥脫水加藥裝置 4 21 離心脫水機(jī) 75 22 防腐、保溫 35 23 管道、閥門、設(shè)備支架、樓梯 、平臺(tái) 70 24 電氣儀表 35 小計(jì) 二、土建部分 序號(hào) 名 稱 結(jié)構(gòu)形式 規(guī) 格 金額（萬元） 24 1 格 柵 井 鋼 砼 2 2 調(diào) 節(jié) 池 鋼 砼 1425m3 3 平流沉淀池 鋼 砼 2956m3 4 水解酸化池 鋼 砼 2687m3 5 UASB反應(yīng) 器 鋼 砼 28800m2 865 6 好氧生物曝氣池 鋼 砼 31500m3 945 7 二沉池 鋼 砼 4023m3 8 混凝沉淀池 鋼 砼 3925m3 9 集水池 鋼 砼 1000m3 35 10 污泥濃縮池 鋼 砼 795m3 11 脫水設(shè)備間 磚 混 180m2 9 12 過濾設(shè)備間 磚 混 250m2 13 鼓風(fēng)機(jī)房 磚 混 165m2 14 值班化驗(yàn)室 磚 混 60m2 3 小計(jì) 三、其他費(fèi)用 1 設(shè) 計(jì) 費(fèi) 45 2 安 裝 費(fèi) 55 3 調(diào)試、培菌、培訓(xùn)費(fèi) 35 4 菌種費(fèi) 65 5 稅金 145 小計(jì) 345 合計(jì) （ 4） 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 300萬元。 包括單位管理費(fèi)、設(shè)計(jì)咨詢費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 。 （ 5） 無形資產(chǎn) 1800萬元。征地 180畝 。 （ 6）預(yù)備費(fèi)用 。按固定資產(chǎn)投資和 無形資產(chǎn) 的 3%計(jì)提。 （ 6）建設(shè)期利息 。貸款利息按年利率 %計(jì)算。 （ 7）流動(dòng)資金 7478萬元。 25 本項(xiàng)目共需資金 74912萬元 ,申請(qǐng)銀行貸款 30000萬元，承辦單位自籌 44912萬元。 11經(jīng)濟(jì)效益與財(cái)務(wù)分析 本項(xiàng)目總投資不包括企業(yè)現(xiàn)已建成的建筑工程及設(shè)備、設(shè)施投資。但包括投資 800萬元對(duì)原有生產(chǎn)設(shè)備及污水處理設(shè)備進(jìn)行提升改造，項(xiàng)目建設(shè)完成后企業(yè)總生產(chǎn)能力達(dá)到年產(chǎn)40 萬噸，在項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析中年折舊額及現(xiàn)金流量中均包括原有固定資產(chǎn)的折舊及現(xiàn)金流出等相關(guān)項(xiàng)。 本項(xiàng)目 改擴(kuò)建后總生產(chǎn)能力為 40萬噸紙 產(chǎn)品，項(xiàng)目計(jì)算期 12 年，其 中： 建設(shè) 期 3年 ，建設(shè)期后兩年實(shí)行邊建設(shè)邊投產(chǎn) 。 項(xiàng)目建設(shè)期第 2 年 即投入生產(chǎn)， 生產(chǎn)負(fù)荷為 45%， 計(jì)算期 第 3 年生產(chǎn)負(fù)荷為 50%，第 4 年生產(chǎn)負(fù)荷為 90%，第 5年生產(chǎn)負(fù)荷為 100%。 基準(zhǔn)折現(xiàn)率為 13%。 項(xiàng)目核算中產(chǎn)成品、原料、燃料及動(dòng)力價(jià)格均按不含稅價(jià)計(jì)算。 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年實(shí)現(xiàn)銷售收入 110000萬元。 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 數(shù)量 單位 單價(jià) (元 /噸 ) 金額 (萬元 ) 1 高強(qiáng)瓦楞紙 20 萬噸 3000 60000 2 黃板紙 20 萬噸 2500 50000 合計(jì) 40 萬噸 110000 率 銷項(xiàng)稅率按 17%計(jì)算，稻草進(jìn)項(xiàng)稅率按 13%，紙殼及廢紙稅率按 10%， 其他原材料進(jìn)項(xiàng)稅率按 17%計(jì)算。 城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的 7%，教育費(fèi)附加按 增值稅的 3%。 所得稅稅率為 25%。 主要原材料 及燃料、動(dòng)力費(fèi)。 26 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 數(shù)量 （萬 噸） 價(jià)格（元 /噸） 金額（萬元） 一 原材料 54167 1 稻草 8 200 1600 2 紙殼 40 1200 48000 3 輔助材料 40 100 4000 4 污水處理費(fèi) 1000 567 二 燃料動(dòng)力費(fèi) 24360 1 水 1000 3080 2 電 16000 11200 3 煤 28 360 10080 外購原材料、外購燃料及動(dòng)力費(fèi)的估算先按正常年份進(jìn)行計(jì)算，然后按達(dá)產(chǎn)比例核算投產(chǎn)期各年相應(yīng)費(fèi)用。工資及福利費(fèi)按生產(chǎn)工人、技術(shù)人員、管理人員分別核算。 折舊費(fèi) 按平均年限法計(jì)算 。 廠房殘值率按 5%，折舊年限為 20 年，設(shè)備及其他固定資產(chǎn)殘值按 10%， 折舊 年限為 10年。 本項(xiàng)目 折舊費(fèi)為 全部項(xiàng)目折舊費(fèi)， 計(jì)算期第 2年對(duì)已投入生產(chǎn)部分固定資產(chǎn)開始計(jì)提折舊 ，第 4年對(duì)全部固定資產(chǎn)計(jì)提折舊 ,企業(yè) 原有固定資產(chǎn)經(jīng)提升改造后與新建固定資產(chǎn) 達(dá)到同一折舊年限 一并計(jì)提折舊。 無形資產(chǎn)按 10年攤銷 ， 無形資產(chǎn)主要為 二 期的征地費(fèi) 。 修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 30%計(jì)算。 管理費(fèi)用 不包括管理人員工資，管理人員工資在工資及福利費(fèi)中核算 。 銷售費(fèi)用包括公司的廣告費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)用、銷售傭金等。 財(cái)務(wù)費(fèi)用為本次改擴(kuò)建借款利息，利率為 %。 本項(xiàng)目利潤總額以第 五 年為例進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。 1．投資利潤率為 100%=25%； 2．銷售利潤率為 100%=17%； 3．財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 稅后 為 %； 4．財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV(I=13%)為 27347萬元； 5．投資回收期為 。（包括建設(shè)期 3年） 27 1．敏感性分析 敏感性分析表如下： 項(xiàng)目名稱 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 基本方案 27347 建 設(shè) 投 資 +10% 1601 10% 1386 銷 售 收 入 +10% 2448 10% 537 經(jīng) 營 成 本 +10% 690 10% 2296 從上表中可以看出，本項(xiàng)目對(duì)銷售收入的變化最為敏感，經(jīng)營成本和建設(shè)投資次之。 2．盈虧平衡分析 估算正常年份 (第五年 )的固定成本為 7152 萬元，可變成本為 萬元。據(jù)此數(shù)據(jù)計(jì)算盈虧點(diǎn)如下： BEP（生產(chǎn)能力利用率） = 100%=% BEP(銷售額 )=110000 %=30470萬元 該項(xiàng)目只要達(dá)到 生產(chǎn)能力利用率 的 %，即年銷售額達(dá)到 30470萬元，企業(yè)就可達(dá)到盈虧平衡。 本項(xiàng)目銀行貸款 30000萬元，均為中長期借款。 貸款本金首先用折舊和攤銷費(fèi)用償還，不足時(shí)用本年未分配利潤支付。 項(xiàng)目投產(chǎn)后，即第二年開始還款，第 5年還清貸款（包括 3年的建設(shè)期）。 7152 28 12項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 需求量： 箱板紙行業(yè)正在經(jīng)歷快速擴(kuò)張時(shí)期 在眾多紙品種，箱板原紙 (包括箱板紙、瓦楞原紙等 )是其中少有的 幾種仍處于供不應(yīng)求、需要依靠進(jìn)口彌補(bǔ)缺口的產(chǎn)品。根據(jù)中國造紙協(xié)會(huì)的數(shù)據(jù)， 2021年我國箱板紙消費(fèi)量高達(dá) 1115 萬噸，而產(chǎn)量?jī)H有 980萬噸， 2021 年19月，箱板紙產(chǎn)量 ，進(jìn)口 85萬噸，進(jìn)口瓦楞原紙 。 我們預(yù)計(jì)中國的箱板原紙的需求量將保持快速增長。箱板原紙加工成紙箱后，主要用于工業(yè)和消費(fèi)品包裝。我國箱板原紙的需求增長潛力非常巨大。目前，我國人均箱板原紙消費(fèi)量?jī)H ，發(fā)達(dá)國家的人均年消費(fèi)量都超過 50 千克，而美國甚至接近 100 千克。另外，統(tǒng)計(jì)分析顯示，箱板原紙的需求與 GDP、 出口增速高度正相關(guān)?？紤]到 2020 年前，受人口紅利的驅(qū)動(dòng)，中國將處于一個(gè)長的經(jīng)濟(jì)增長周期，我們對(duì)箱板原紙需求的增長潛力持樂觀預(yù)期。 根據(jù)國際咨詢機(jī)構(gòu) RISI的分析預(yù)測(cè)，我國 2021— 2021 年箱板原紙需求將年均增長 %，年均增加120 萬噸以上。 從供給面來看， 2021年前我國新增的箱板原紙產(chǎn)能尚不能完全彌補(bǔ)缺口。根據(jù)近期國內(nèi)主要箱板紙生產(chǎn)商的擴(kuò)產(chǎn)計(jì)劃， 06年新增產(chǎn)能 190萬噸， 07年和 08年新增產(chǎn)能 195 萬噸。 綜合考慮供求的增長趨勢(shì)，我們判斷中國箱板原紙供不應(yīng)求的局面至少可以持續(xù)到 2021年之前。 該 項(xiàng)目承辦單位 經(jīng)過一年多的試生產(chǎn)經(jīng)營，目前已初步形成了銷售網(wǎng)絡(luò) 。 本項(xiàng)目建成后，企業(yè)可以形成規(guī)模生產(chǎn)，從而降低單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本，在價(jià)格方面具有一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 由于 本項(xiàng)目年產(chǎn)量較大， 因此，項(xiàng)目建成后，可以以定單生產(chǎn)為主， 逐步達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模，要注重生產(chǎn)與銷售的良性循環(huán)。 項(xiàng)目的原材料稻草本地區(qū)有充足供應(yīng)，且收購價(jià)較低，運(yùn)輸路途短， 可保證原材料充足供應(yīng)。 廢紙可以以企業(yè)設(shè)立直接收購站，以保障原料的充足 供 應(yīng)，從而減少中間環(huán)節(jié)費(fèi)用。 項(xiàng)目將選用國內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，由設(shè)備供應(yīng)方為項(xiàng) 目提供技術(shù)指導(dǎo)，同時(shí)定期或不定期的選派技術(shù)人員外出學(xué)習(xí)，從而始終保證項(xiàng)目產(chǎn)品的適用性和先進(jìn)性。該企業(yè) 經(jīng)過一年多 29 的試生產(chǎn)，目前已掌握了成熟的生產(chǎn)技術(shù)。 該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展要求，該項(xiàng)目處工程地質(zhì)條件符合建設(shè)要求，交通便利，水、電配套完善。 13結(jié)論與建議 本項(xiàng)目是在國家振興東北老工業(yè)基地，遼寧構(gòu)建“五點(diǎn)一線”的大環(huán)境下提出的。項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策及 本地 區(qū)總體規(guī)劃。對(duì)發(fā)展臨港經(jīng)濟(jì)，勞動(dòng)力就業(yè)均有一定的促進(jìn)作用。 本項(xiàng)目無論經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益都十分顯著，在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上均可行。因此， 該項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的，也是可行的。 30 以下附件為贈(zèng)品，祝你事業(yè)有成！ 高效能人士的 50 個(gè)習(xí)慣 ? 在行動(dòng)前設(shè)定目標(biāo) 有目標(biāo)未必能夠成功，但沒有目標(biāo)的肯定不能成功。著名的效率提升大師博思 .崔西 説 ：“成功就是目標(biāo)的達(dá)成，其他都是這句話的注釋?！爆F(xiàn)實(shí)中那