【導(dǎo)讀】薃袁肅莇蚆蚄罿莆蒞衿裊蒈螞螁薀袇肀肁芀蝕羆肀莂袆袂聿薄蚈袈肈蚇薁膆肇莆螇肂肇葿蕿羈肆薁螅襖肅芁薈螀膄莃螃聿膃蒅薆羅膂蚇螂羈膁莇蚄袇膁葿袀螃膀薂蚃肁腿芁袈羇膈莄蟻袃芇蒆袆蝿芆薈蠆肈芅羋蒂肄芅蒀螈羀芄薃薀袆芃節(jié)螆螂節(jié)蒞蕿肀芁蕆螄羆莀蕿薇袂荿艿螂螈荿莁薅膇莈薃袁肅莇蚆蚄罿莆蒞衿裊蒈螞螁薀袇肀肁芀蝕羆肀莂袆袂聿薄蚈袈肈蚇薁膆肇莆螇肂肇葿蕿羈肆薁螅襖肅芁薈螀膄莃螃聿膃蒅薆羅膂蚇螂羈膁莇蚄袇膁葿袀螃膀薂蚃肁腿芁袈羇膈莄蟻袃芇蒆袆蝿芆薈蠆肈芅羋蒂肄芅蒀螈羀芄薃薀袆芃節(jié)螆螂節(jié)蒞蕿肀芁蕆螄羆莀蕿薇袂荿艿螂螈荿莁薅膇莈薃袁肅莇蚆蚄罿莆蒞衿裊蒈螞螁薀袇肀肁芀蝕羆肀莂袆袂聿薄蚈袈肈蚇薁膆肇莆螇肂肇葿蕿羈肆薁螅襖肅芁薈螀膄莃螃聿膃蒅薆羅膂蚇螂羈膁莇蚄袇膁葿袀螃膀薂蚃肁腿芁袈羇膈莄蟻袃芇蒆袆蝿芆薈蠆肈芅羋蒂肄芅蒀螈羀芄薃薀袆芃節(jié)螆螂節(jié)蒞蕿肀芁蕆螄羆莀蕿薇袂荿艿螂螈荿莁薅膇莈薃袁肅莇蚆蚄罿莆蒞衿裊蒈螞螁薀袇肀肁芀蝕羆肀

　　

【正文】 協(xié) 調(diào) 發(fā) 展 ，為 股 東創(chuàng) 造 穩(wěn)定 的 回報(bào) ，謀 取最 大利 益 。同時(shí)創(chuàng)造最大的社會(huì)效益。 ⑴ 公司的社會(huì)效益顯著。據(jù)統(tǒng)計(jì)， 一個(gè)小型企業(yè)創(chuàng)造一 個(gè) 工 作崗 位 需投 資 5 萬 元 ，按 此 推算 ，如 果公 司 設(shè)置 3000萬 元 股 本，按 照市 政 府規(guī) 定的 5 倍 放大 系 數(shù)，可 為中 小企業(yè)融資 億 元， 可 新增 就業(yè) 3000 余人， 如 果 按盤 活閑置 資 產(chǎn) 或?qū)?正 在生 產(chǎn) 經(jīng)營 的 企業(yè) 發(fā)展 給 予支 持 ，增加 就業(yè)的 機(jī) 會(huì) 更多 ；按資 金 周轉(zhuǎn) 三 次推 算 ，可 新 增銷 售 億 元，可 為 當(dāng) 地財(cái) 政 增收 4500 萬 元。 同 時(shí)在 改 善我 市 投融 資環(huán)境 、招 商 引資 、解 決部 分 企業(yè) 擔(dān) 保問 題 、促進(jìn) 地 方經(jīng) 濟(jì)發(fā)展等方面也發(fā)揮著不可低估的社會(huì)效益。 ２１ ⑵ 公司的經(jīng)濟(jì)效益較高，股東獲得的回報(bào)較高。 業(yè) 務(wù) 收 入： ① 計(jì)劃 1000 萬 元的 資 金用 于 投資 委 托理財(cái) 、 買 賣國 債 、企 業(yè) 債券 和 委托 貸款 ， 按年 10%的綜 合收益 率 計(jì) 算， 收 入可 達(dá) 100 萬 元； ②擔(dān) 保 業(yè)務(wù) 按 5 倍 放 大，年擔(dān)保額 億 元， 按 %的 年 收費(fèi) 率 計(jì)算 ， 收入 可達(dá)375 萬元 ； ③中 介 服務(wù) 產(chǎn) 品可 達(dá) 收入 5 萬 元； ④ 合理 調(diào)度資 金 ， 實(shí)現(xiàn) 存 款利 息 及其 它 收益 50 萬 元 。上 述 四項(xiàng) 合計(jì)業(yè)務(wù)總收入在 530 萬 元 以上 。 成 本 費(fèi) 用：① 依據(jù) 擔(dān) 保業(yè) 務(wù) 收入 計(jì) 劃，按 規(guī)定 提 取兩項(xiàng) 準(zhǔn) 備 金總 額 338 萬 元（ 合 同解 除 ，從 資 本科 目 返回 收益科目 188 萬元 ）；② 營 業(yè)稅 金 及附 加 等按 規(guī) 定計(jì) 征 稅費(fèi) 10萬 元 ；③ 工資 福 利費(fèi) 用 40 萬 元 ；④ 業(yè) 務(wù)招 待 、差旅 費(fèi) 用、會(huì)議費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)用等 10 萬 元。 總 支出 合 計(jì) 398 萬元 。 經(jīng) 濟(jì) 效 益：根 據(jù)以 上 業(yè)務(wù) 收 入和 成 本費(fèi) 用 ，正 常 年份可 實(shí) 現(xiàn) 利潤 132 萬 元 ，按 規(guī) 定繳 納 所得 稅 后公 司 凈利 潤為88 萬 元 ?？?慮 按規(guī) 定 提取 擔(dān) 保風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn)備 金 及未 到 期責(zé) 任準(zhǔn)備金 338 萬 元 ， 作 為 公 司 權(quán) 益 存 在 ， 股 東 每 股 凈 收 益 達(dá)%， 比 其 他 一 般 行 業(yè) 回 報(bào) 高 。 除 了 這 些 直 接 回 報(bào) 外 ，由 于 公 司在 功 能上 的 特殊 性 ，還 能 夠?yàn)?股 東帶 來 許多 便利和 潛 在 的不 可 預(yù)見 的 回報(bào) ，能夠 為 股東 搭 建一 個(gè) 資本 運(yùn)作的平臺(tái)，還能夠?yàn)楣蓶|疏通融資貸款的渠道。 ２２ 五、設(shè)立 市中小企業(yè)投資擔(dān)保有限責(zé)任公司 的風(fēng)險(xiǎn)分析 公 司 在 籌建 和 經(jīng)營 運(yùn) 作過 程 中，可 能會(huì) 存 在一 定 的風(fēng)險(xiǎn) 。主 要 有以 下 三個(gè) 方 面 ：一 是 在籌 備 成立 過程 中 ，因各種 原 因 導(dǎo)致 籌 建失 敗 ，會(huì) 給 出資 者 造成 一 些人 力 、物 力和財(cái) 力 等 方面 的 損 失 ；二是 公 司今 后 各項(xiàng) 業(yè) 務(wù)活 動(dòng) ，在 市場經(jīng) 濟(jì) 環(huán) 境下 ，也會(huì) 存 在經(jīng) 營 方面 的 風(fēng)險(xiǎn) ；三是 公 司成 立初期 ，面 對(duì) 各種 新 情況 、新 問 題，需 要 一個(gè) 磨 合的 過 程。但是 ，我 們相 信 ，只要 按市 場 經(jīng)濟(jì) 規(guī) 律和 現(xiàn) 代企 業(yè) 制度 及《公司 法 》的 要求 規(guī) 范運(yùn) 作 ，這些 風(fēng) 險(xiǎn)都 是 可以 規(guī)避 的 ，對(duì)出現(xiàn)的各種新問題也會(huì)盡快適應(yīng)，妥善解決。 六、 市中小企業(yè)投資擔(dān)保有限責(zé)任公司前景 展望 公司的設(shè)立和發(fā)展，初步規(guī)劃為“兩步走”發(fā)展戰(zhàn)略：第一步，發(fā)起設(shè)立公司。第二步，在第一步基礎(chǔ)上，爭取省公司在 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并使之成為區(qū)域性分支機(jī)構(gòu)。提出這一發(fā)展戰(zhàn)略的依據(jù)是：一是市信保 中心經(jīng)過三年的運(yùn)作，對(duì)金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)的影響力日漸增強(qiáng)，以市信保中心為主發(fā)起人設(shè)立的公司能夠更大程度地拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)空間。二是有市政府和省信保中心的 ２３ 支持，發(fā)起設(shè)立公司條件已經(jīng)成熟。三是省公司有建立區(qū)域 性分支機(jī)構(gòu) 的意向和趨 勢(shì)，我市地 處 中心區(qū)位，地理環(huán)境條件優(yōu)越，加之我市信保中心 同志在省信用擔(dān)保協(xié)會(huì)、省公司擔(dān)任重要職務(wù)的優(yōu)勢(shì)，只要腳踏實(shí)地做好工作，積極創(chuàng)造條件，爭取省公司參與發(fā)起、爭取省公司在 建立分支機(jī)構(gòu)是可能的。 綜 上所述， 盡快設(shè)立 市中小企業(yè)投資擔(dān)保有限責(zé)任公司， 符合《公司法》及國家 有關(guān)法律法規(guī)的要求，有廣闊的市場發(fā)展空間，有得天獨(dú)厚的政策優(yōu)勢(shì)，并為全市中小企業(yè)的發(fā)展和我市國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出貢獻(xiàn)，能收到良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 公司 設(shè)立是可行的。 七、設(shè)立 市中小企業(yè)投資擔(dān)保有限責(zé)任公司 存在的主要困難及解決的途徑 按照最佳方案選擇，公司一期募股規(guī)模 3000 萬元，除省信保中心和我市其它發(fā)起人投資外，作為公司設(shè)立主要發(fā)起人的市信保中心投資應(yīng)不少于 1500 萬元，這是公司設(shè)立的關(guān)鍵。 在市信保中心的資本金得以補(bǔ)充后，市信保中心拿出一定比例的資本金投資發(fā)起設(shè)立公司，充分發(fā)揮市信 ２４ 保中心和公司的職能 互補(bǔ)作用，促進(jìn)我市信保服務(wù)業(yè)的發(fā)展。 八、設(shè)立 市中小企業(yè)投資擔(dān)保有限責(zé)任公司 的步驟 公司發(fā)起人及成員的設(shè)想。由省信保中心、市信保中心作為主發(fā)起人，聯(lián)絡(luò)我市部分法人和自然人作為成員。公司資本金設(shè)計(jì)為 3000 萬元以上。 設(shè)立公司具體步驟和時(shí)間安排 第一步：批準(zhǔn)市信保中心投資發(fā)起公司，并對(duì)上述困難給以解決 。 第二步：宣傳發(fā)動(dòng)，簽訂意向書， 5 個(gè)月完成 。 第三步：簽訂發(fā)起協(xié)議書，使公司具備驗(yàn)資條件，3 個(gè)月完成 。 第四步：召開設(shè)立大會(huì)，辦理注冊(cè)、稅務(wù)登記等相關(guān)手續(xù)， 1 個(gè)月完成。 第五步：揭 牌儀式及新聞發(fā)布會(huì)， 1 個(gè)月完成。 按照以上步驟，爭取 年 12 月底投入運(yùn)行。 聲明：本報(bào)告歡迎轉(zhuǎn)載，２５