【正文】 聯(lián)動。？答:五項機制包括：制度流程體系和內部治理、風險管理、責任追究、協(xié)調聯(lián)動、培訓教育?！八膫€不準”指的是什么？答：四個不準即發(fā)案必報不準隱實情，有責必懲不準留死角，按律問責不準留空間，依法治理不準講人情?！拔逯匚遢p”處理原則指的是什么？答:凡本人能夠主動交待或反映問題的，可從輕處理，凡被檢查出的，從重處理。凡能夠在自查自糾中發(fā)現(xiàn)和暴露問題的，可從輕處理；凡瞞案不報、壓案遲報、繼續(xù)作案的，從重處理。凡涉案人員主動舉報案件線索的，可從輕處理；凡知情不報，甚至伙同作案的，從重處理。凡自爆歷史陳案的，可從輕處理；凡新發(fā)生的案件，從重處理。凡認真查處的，能夠挽回經濟損失的，可從輕處理；凡查處不力，擴大經濟損失的，從重處理?！叭齻€必須”是指什么？答:“三個必須”即不管涉及到哪一級，案件都必須查清；不管涉案人員是誰，犯錯都必須處理；只要違規(guī)，不管是否發(fā)案都必須追究。9.“一案四問責”指的是什么？答:即對案發(fā)當事人、相關制約人、內部督察責任人、領導責任人進行問責。？答:按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，執(zhí)行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。對自查發(fā)現(xiàn)的案件，在領導責任追究上可以從輕處罰，原則上不再“上追兩級”；對已經盡職、經確認沒有管理責任的，可以不予追究領導責任。對被動發(fā)現(xiàn)案件，以及反復發(fā)生同質同類案件的，必須嚴格按照“一案四問責”和“上追兩級”的要求落實責任?！八捻椫贫取焙汀?個W”指的是什么？答:“四項制度”即崗位輪換制度；干部交流制度；強制休假制度；近親屬回避制度?！?個W”指“Where”高發(fā)部位在哪里；“Who”誰在主謀作案；“Way”作案手段和教訓；“What”應針對性的整改什么；“When”具體分條分段整改的時限?！拔鍡l防線”指的是什么？答:（一）在明確崗位職責、操作規(guī)范的基礎上，建立崗位自我約束防線；（二）按照職責分離、相互制約的原則，建立嚴密的業(yè)務流程監(jiān)督防線；（三）健全風險、合規(guī)、稽核部門，全面推行會計主管委派制度，建立監(jiān)督檢查防線；（四）強化業(yè)務管理部門的輔導、檢查職責，建立業(yè)務條線監(jiān)督防線；（五）進一步提升管理技術手段和系統(tǒng)支持，逐步建立覆蓋所有業(yè)務、所有部門的IT系統(tǒng)技術防線。13.《銀行業(yè)金融機構案件信息統(tǒng)計制度》所稱案件是什么？(新辦法規(guī)定的是三類案件）答:主要包括：，為第一類案件。，但存在其他違法違規(guī)行為且該違法違規(guī)行為與案件發(fā)生存在聯(lián)系的，為第二類案件。，且銀行業(yè)金融機構或其從業(yè)人員也無其他違法違規(guī)行為的，為第三類案件。，重點抓好內部控制的“六個環(huán)節(jié)”，這“六個環(huán)節(jié)”具體指什么？答:六個重要環(huán)節(jié)包括授權卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假?！傲鶔煦^”，“六掛鉤”具體指什么？答:銀監(jiān)會提出來，強化案件整改工作要落實“六掛鉤”原則，即實行將案件與行政許可和行政審批掛鉤；將案件與行政處罰和紀律處理掛鉤；將案件與移交司法機關處理掛鉤；將案件與經營效益掛鉤；將案件與銀行業(yè)評級掛鉤；將案件與高管人員動態(tài)監(jiān)管掛鉤?！?+1”工作要求指什么？答:“4”是指：印鑒密押，包括公章、私人名章、業(yè)務操作流程密碼、柜員卡管理；銀行內外賬戶管理和對賬管理，以及事后檢查；人員崗位制度和崗位稽核、行為規(guī)范的綜合管理；電子銀行和IT系統(tǒng)的管理和服務?！?”是指對庫房的管理。“十項措施”包括哪些內容？答：（一）完善相關法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度。研究并提請有關部門修訂《刑法》相關條款，明確有關司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產法》中明確有關債權保護條款，充分保障債權機構的合法權益；研究有關延伸檢查權問題，增加有效監(jiān)管手段。（二）實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。銀監(jiān)會將配合有關部門盡快制定《銀行業(yè)重大案件責任追究規(guī)定》。（三）加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。進一步完善《銀行業(yè)金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機構高級管理人員履職監(jiān)管辦法》。（四）加強銀行業(yè)金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。盡快制定《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機構解決現(xiàn)階段內部審計獨立性和權威性不夠等問題。（五）加強銀行業(yè)金融機構信息科技系統(tǒng)建設監(jiān)管，提高信息科技水平。（六）完善會計統(tǒng)計相關制度，加強對中介機構管理。（七）提高銀行業(yè)金融機構處置突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經濟與聲譽的損害，切實維護金融穩(wěn)定。（八）積極推進國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結構。（九）完善不良資產處置辦法，做好資產管理公司案件治理工作。（十）提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢。“十三條”？答:銀監(jiān)會在《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》中對銀行業(yè)操作風險的防范提出十三條要求，包括：（一）高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應當前業(yè)務發(fā)展和基層行實際管理情況的，上級行應進行專門研究，及時制訂或修訂。對于基層行和有關部門就規(guī)章制度建設提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤。對有章不循的，要將責任人調離原崗位，并嚴肅處理。（二）切實加強稽核建設。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓，提高政治業(yè)務素質。業(yè)務主管部門和稽核部門應對業(yè)務單位，特別是基層業(yè)務單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關上級行要對跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評價，要強調有效性、嚴肅性和獨立性。（三）加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對權力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點加強監(jiān)督，促其及時整改；要強加對權力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權力濫用和監(jiān)督缺位。（四）訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負責人和分管的高管人員，要認真履責，敢抓敢管，以身作則。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責任。反復發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關高管人員和管理人員的法律責任。（五）堅持相關的行務管理公開制度。對薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評估，并請外審機構進行獨立評估。要進一步擴大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督。對已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強信息披露工作，及時詳細介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導公眾輿論，爭取主動。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權力。各行高管人員要分工合作，一級抓一級，并注意對基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調查研究，幫助基層解決問題。（六）建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調和休假主管的頂替人員預先做好相應安排?；瞬块T應對相關的制度安排和執(zhí)行情況進行有效審計跟蹤。（七）嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。稽核部門應就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內部報告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經商辦企業(yè)等行為的，要即行調離原崗位，并對其進行審計。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節(jié)嚴重的，要依法依規(guī)嚴肅處理。（八）對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀的管理人員，一經查實，一律調離原工作單位，并嚴肅處理。（九）加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業(yè)務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時，要改善管理理念，改進技術手段。（十）加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。要設立獨立的審核崗，建立責任復核制，必要時可由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。（十一）嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。（十二）加強對可能發(fā)生的賬外經營的監(jiān)控。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網點通存通兌中多部門辦理業(yè)務等情況下向客戶驗證復檢的有效手段。對新客戶大額存款和開設賬戶，要嚴格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業(yè)務及財務管理的基本狀況和變化；對大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進行復審、批準。要建立與該客戶兩個以上主管熱線聯(lián)系查證制度。對老客戶也要做到經常抽檢稽審，超過一定金額的，應由上一級行和基層行的非直接業(yè)務經辦專崗進行，并注意與企業(yè)的相關熱線聯(lián)系人驗證，獲得確認。商業(yè)銀行要對所有客戶出賬業(yè)務的用途進行認真驗核，并嚴格遵循“了解你的客戶業(yè)務單據(jù)”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據(jù)和關鍵欄目，嚴格把關。對于不配合的企業(yè)，要嚴格審核以前發(fā)生的業(yè)務，并采取相應的控制措施。（十三）迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業(yè)務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。19.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對建立舉報制度有什么規(guī)定？答:商業(yè)銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為，并充分保護舉報人。？答:所稱自查發(fā)現(xiàn)案件，是指銀行業(yè)金融機構在日常經辦業(yè)務和經營管理中，通過內部相互監(jiān)督、管理監(jiān)督、內審監(jiān)督和檢查監(jiān)督等途徑發(fā)現(xiàn)異常情況或線索，并采取得當措施，自行揭露的案件。？答:對銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策，目的是鼓勵銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)案件，有效發(fā)揮案件責任追究在案件防控工作中的作用，只適用于自然人作案的案件，不適用于涉嫌單位犯罪的案件。？答:（一）在業(yè)務流程中，關聯(lián)崗位員工發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經反映舉報并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（二）在業(yè)務流程中，通過流程監(jiān)督機制或IT系統(tǒng)預警功能發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經向相關部門負責人或本機構負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（三）業(yè)務流程或工作部門的負責人，在日常管理監(jiān)督或通過崗位輪換、強制休假等措施發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經向本機構負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（四）在本機構組織的全面檢查、專項檢查或本機構內審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經本機構負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（五）在上級機構組織的全面檢查、專項檢查或上級機構內審監(jiān)察部門在常規(guī)性、突擊性檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，責成或會同該機構采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（六）銀行業(yè)金融機構按照銀行業(yè)監(jiān)管機構（以下簡稱監(jiān)管機構）的部署，在組織開展全面檢查或專項檢查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經機構負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件。（七）作案嫌疑人迫于內部監(jiān)督檢查、信訪舉報核查、崗位輪換、強制休假等措施的壓力，在作案行為未暴露前，主動向本機構坦白交待發(fā)現(xiàn)的案件。（八）其他情形自查發(fā)現(xiàn)的案件。？答:（一）銀行業(yè)金融機構應按照內部有關規(guī)章制度，負責實施案件責任的認定、處分級次的確定和責任追究（包括經濟處罰和人事調整）工作。監(jiān)管機構應根據(jù)確認的結果，對銀行業(yè)金融機構的案件責任追究工作予以監(jiān)督。（二）對銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)的案件，在追究責任時予以區(qū)別對待。一是對確認符合《關于銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)案件責任追究實行區(qū)別對待政策有關問題的通知（銀監(jiān)辦發(fā)（2009）148）》（以下簡稱《通知》）第二條第一、二、三款的，可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任和重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。二是對確認符合《通知》中第二條第四款的，可不再追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的重要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。三是對確認符合《通知》中第二條第五款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任和直接責任。四是對確認符合《通知》中第二條第六款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。五是對確認符合《通知》中第二條第七款的，可視情況不再追究或減輕追究發(fā)案銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任。同時，可不再追究上級銀行業(yè)金融機構有關人員的主要領導責任、重要領導責任，并可視情況不再追究或減輕追究有關人員的直接責任。（三）銀行業(yè)金融機構在審查、審核工作中，應依據(jù)事實，細分案件責任，對前款所列以外的有關人員責任及其他確有責任的人員，應依據(jù)有關規(guī)章制度，追究相應責任，不得一概免除。（四）銀行業(yè)金融機構自查發(fā)現(xiàn)的屬于《通知》中第三條第六款所列的案件，在對有關人員做出不再追究責任或減輕追究責任的決定前，應向屬地監(jiān)管機構征求意見。監(jiān)管機構有異議的，銀行業(yè)金融機構應重議。（五）銀行業(yè)金融機構在處理客戶投訴或與客戶對賬中暴露的案件、因工作人員突然失蹤或非正常死亡而排查發(fā)現(xiàn)的案件、銀行業(yè)金融機構高管人員涉嫌參與的案件、經國家有關機關或監(jiān)管機構檢查揭露的案件等，仍應按照有關規(guī)定問責并上追兩級責任。（六）在銀行業(yè)金融機構遭受外部侵害案件（定義見《中國銀監(jiān)會辦公廳關于印發(fā)＜銀行業(yè)金融機構案件信息統(tǒng)計制度＞的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2009〕17號