怎樣完成出口退稅操作流程細(xì)節(jié)-資料下載頁
2025-10-08 16:54本頁面
【正文】 報系統(tǒng)中錄入 單證 備案數(shù)據(jù)。預(yù)審?fù)ㄟ^后，進(jìn)行正式申報，把預(yù)申報數(shù)據(jù)確認(rèn)到正式申報數(shù)據(jù)中。打印出口明細(xì)申報表、進(jìn)貨明細(xì)申報表、出口退稅申報匯總表各2份。并生成退稅申報軟盤，軟盤中應(yīng)該有12個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業(yè)的名稱和 海關(guān) 代碼。準(zhǔn)備退稅申報資料，到退稅科正式申報退稅。(需要在出口日期算起90天內(nèi)進(jìn)行正式申報)。所需資料如下：打印好的專用封面紙?！锻赓Q(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申請表》?！锻赓Q(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申請表》。出口退稅專用核銷單。稅收(出口貨物專用)繳款書。增值稅票抵扣聯(lián)及專用貨物清單。代理出口證明(如屬代理出口的)。出口退稅專用 報關(guān)單。資料封底。以上單據(jù)在裝訂時請按關(guān)聯(lián)號排列，所有單據(jù)豎著放靠右側(cè)在上方裝訂，裝訂成一冊。另外應(yīng)附兩套退稅申報表(退稅匯總申報表。退稅進(jìn)貨明細(xì)表。退稅出口申報明細(xì)表)并加蓋公章。企業(yè)到退稅機(jī)關(guān)辦理退稅正式申報，退稅機(jī)關(guān)審核軟盤及報表和資料合格以后，企業(yè)將軟盤和資料及一套退稅申報表交給退稅機(jī)關(guān)，退稅機(jī)關(guān)會將一張退稅匯總申報表簽字蓋章后返還給企業(yè)。正式申報退稅即完成。1稅款的退還稅務(wù)局得到退稅的批復(fù)之后，會將數(shù)據(jù)上傳到稅網(wǎng)，同時系統(tǒng)自動發(fā)送電子郵件。企業(yè)看到后，可以到“數(shù)據(jù)管理”—“退稅批復(fù)”欄目中查看。點(diǎn)擊某條批復(fù)的數(shù)據(jù)，顯示注意事項(xiàng)。點(diǎn)擊“下一步”，會顯示“出口貨物稅收退還申請書”的內(nèi)容，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)核對開戶行與帳號是否準(zhǔn)確，打印3份。根據(jù)注意事項(xiàng)的相關(guān)內(nèi)容，在打印出的表單中蓋章，交到退稅科，由退稅機(jī)關(guān)辦理退庫。出口退稅、收匯核銷操作流程2中國電子口岸網(wǎng)——用戶登錄——輸入口令——確認(rèn)2上網(wǎng)IC卡注冊流程：在線購卡——按提示操作打印注冊表——匯款收到短信匯款成功登錄注冊按短信帳號、密碼輸入第一部分商檢、報關(guān)資料發(fā)票裝箱單合同出口建筑衛(wèi)生陶瓷符合性證明（廠檢單）涵蓋表（即用磚證明）1)用磚明細(xì)2)出口建筑衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品放射性核素備案書涵蓋產(chǎn)品表3)出口建筑衛(wèi)生陶瓷產(chǎn)品放射性核素備案書廣東省出口商品統(tǒng)一發(fā)票出口收匯核銷單：電子口岸網(wǎng)——口令——出口收匯口岸備案：口岸備案——輸入核銷單編號——條件設(shè)定——開始查找——使用口岸（代碼）（廣州海關(guān)5100）——確認(rèn)——成功以上14為商檢資料，18為報關(guān)資料2代理商檢提供通關(guān)單或轉(zhuǎn)證憑條（深圳出關(guān)）2將以上資料交報關(guān)公司辦理報關(guān)2貨物發(fā)出后大概一個月左右催報關(guān)公司取回相關(guān)單證，到外管局辦理核銷。第二部分核銷操作流程2出口收匯核銷網(wǎng)上報審系統(tǒng)——批次報審——新建2單證回來后的操作——出口收匯——企業(yè)交單——輸入核銷單號——查找——交單——出口退稅——數(shù)據(jù)報送——選擇報送——數(shù)據(jù)查詢——狀態(tài)查詢2查詢核銷核銷系統(tǒng)——數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)提取——全部——開始折算率——起始日期——截止日期（指款項(xiàng)發(fā)生周期）批次報審——新建——貿(mào)易方式——一般貿(mào)易——核銷單信息——添加——收匯水單信息——添加保存——預(yù)覽打印——放入待報郵箱數(shù)據(jù)交換——數(shù)據(jù)報送——核銷數(shù)據(jù)報送——開始第三部分出口退稅操作提交三天后，進(jìn)入外貿(mào)出口退稅申報系統(tǒng)進(jìn)行退稅，操作如下：2外貿(mào)企業(yè)退稅申報系統(tǒng)——用戶名（小寫sa）——確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入——增加1)關(guān)聯(lián)號：年月加第一批加序號，比如：0610010001（不變）2)申報年月：報關(guān)單所屬期3)申報批次：014)序號：0001逐筆5)報關(guān)單號：海關(guān)編號后9位加三位商品序號，共12位6)出口日期：報關(guān)單出口日期7)美元離岸價：出口發(fā)票銷售總額，（逐筆，不是合計(jì)）8)核銷單號：9)商品代碼：報關(guān)單上的商品編號10)出口數(shù)量11)審核認(rèn)可基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集——進(jìn)貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入——增加1)關(guān)聯(lián)號：年月加第一批加序號，比如：0610010001（不變）2)申報年月：報關(guān)單所屬期3)申報批次：014)序號：00015)發(fā)票號碼：進(jìn)貨發(fā)票號碼6)發(fā)票代碼：進(jìn)貨發(fā)票代碼7)進(jìn)貨憑證號：進(jìn)貨發(fā)票代碼加進(jìn)貨發(fā)票號碼8)發(fā)票開票日期：進(jìn)貨發(fā)票日期9)商品代碼：報關(guān)單商品編號10)稅率：進(jìn)貨發(fā)票稅率11)審核認(rèn)可數(shù)據(jù)加工處理：按順序逐項(xiàng)檢查生成預(yù)申報數(shù)據(jù)：保存E盤預(yù)審反饋處理——確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)退稅正式申報——查詢本次申報數(shù)據(jù)——出口/進(jìn)貨明細(xì)申報查詢——退稅匯總申報錄入——增加——選擇月份打印必須要在擴(kuò)展功能處打印——打印EXCEL打印報表：1)外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報表一式二份2)外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報表一式二份3)外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表一式二份填寫《退稅申請書》其中增值稅內(nèi)容不用填生成申報盤——退稅正式申報——生成退稅申報軟盤——生成第一只軟盤后需要重新按如下操作查詢數(shù)據(jù)或生成第二只軟盤1)審核反饋處理——已申報出口明細(xì)數(shù)據(jù)查詢——篩選——填寫關(guān)聯(lián)號——確定——認(rèn)可申報以上操作完畢后把資料交到退稅分局，相關(guān)報表、封面、封底要求：1）進(jìn)貨增值稅發(fā)票2)廣東出口商品統(tǒng)一發(fā)票3)報關(guān)單4)A盤5)報關(guān)單6)外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報表一式三份7)出口收匯批次核銷信息登記表8)外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報有一式一份外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報表一式一份裝訂方式靠下方向裝訂。整理完后用出口封面裝訂交到稅局申請。
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