資產(chǎn)清查工作報(bào)告(參考格式)-資料下載頁(yè)
2024-10-15 13:08本頁(yè)面
【正文】 寫(xiě)了《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告》。資產(chǎn)清查工作中存在的問(wèn)題主要是房屋建筑物類(lèi)資產(chǎn)未辦理房屋所有權(quán)證。三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果（一）單位清查出的資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬情況 通過(guò)對(duì)我單位2015年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查，我單位資產(chǎn)總額賬面數(shù)為4,115,，清查數(shù)為4,112,；負(fù)債總額賬面數(shù)為3,，；凈資產(chǎn)總額賬面數(shù)為4,112,，清查數(shù)為4,112,。我單位清查出的資產(chǎn)損失情況：，主要是：，其中：。我單位清查出的資產(chǎn)盤(pán)盈情況：，主要是：，其中：。（二）資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬原因分析資產(chǎn)損失原因：資產(chǎn)損失主要為其他應(yīng)收款損失1筆，損失原因主要為其他應(yīng)收款已逾期3年以上，且原會(huì)計(jì)及出納均已更換，現(xiàn)已無(wú)法尋找到原會(huì)計(jì)和出納，無(wú)法收回，已形成實(shí)際壞賬損失，又因單筆數(shù)額較小、不足以彌補(bǔ)清 收成本，作損失申報(bào)處理。資產(chǎn)盤(pán)盈原因：資產(chǎn)盤(pán)盈主要為其他應(yīng)付款盤(pán)盈1筆，盤(pán)盈原因主要為其他應(yīng)付款已逾期3年以上，經(jīng)查閱賬簿等資料，該筆賬形成于3年以上，因是多年來(lái)累計(jì)扣取的職工個(gè)人住房公積金，故無(wú)法確定具體年份，現(xiàn)該筆賬已不需要支付，也無(wú)法退還給職工個(gè)人（無(wú)法確認(rèn)到具體職工明細(xì)），形成實(shí)際壞賬，作盤(pán)盈申報(bào)處理。（三）資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬證明材料資產(chǎn)損失證明材料：記賬憑證及原始附件，單位作出的專(zhuān)項(xiàng)情況說(shuō)明。資產(chǎn)盤(pán)盈證明材料：其他應(yīng)付款公積金”科目明細(xì)賬，單位作出的專(zhuān)項(xiàng)情況說(shuō)明。（四）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核后的資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬情況。我單位委托湖南方正會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司對(duì)我單位的資產(chǎn)損失、資產(chǎn)盤(pán)盈情況進(jìn)行審核并出具經(jīng)濟(jì)鑒證證明，其審核后的情況如下：清查出的資產(chǎn)損失情況：，主要是：，其中：。清查出的資產(chǎn)盤(pán)盈情況：，主要是：，其中： 元。（五）單位申報(bào)核實(shí)資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬的處理預(yù)案我單位對(duì)清查出的資產(chǎn)盤(pán)盈、資產(chǎn)損失,按照資產(chǎn)清查要求進(jìn)行分類(lèi)，提出相關(guān)處理建議,按規(guī)定權(quán)限上報(bào)主管部門(mén)及財(cái)政部門(mén)核銷(xiāo)處理。四、對(duì)資產(chǎn)清查暴露出來(lái)的單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題、原因進(jìn)行分析并提出改進(jìn)措施等（一）存在的實(shí)際問(wèn)題未建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；未指定專(zhuān)人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn)；實(shí)物資產(chǎn)堆放雜亂，未定期清理資產(chǎn)；帳務(wù)處理不及時(shí)。（二）原因分析：因資金緊張，未及時(shí)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行維修和維護(hù)；未建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；（三）改進(jìn)措施：建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；指定專(zhuān)人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn)；定期清理資產(chǎn)；及時(shí)按規(guī)定程序處理帳務(wù)。五、單位資產(chǎn)管理情況（二）原因分析：因資金緊張，未及時(shí)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行維修和維護(hù)；未建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；（三）改進(jìn)措施：建立資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理制度；指定專(zhuān)人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn)；定期清理資產(chǎn)；及時(shí)按規(guī)定程序處理帳務(wù)。五、單位資產(chǎn)管理情況我單位的固定資產(chǎn)使用狀況均在用，無(wú)閑置資產(chǎn)；我單位無(wú)國(guó)有資產(chǎn)收益情況。六、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng) 因各種歷史原因，我單位固定資產(chǎn)中的房屋類(lèi)資產(chǎn)均未辦理房屋所有權(quán)證，我單位領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)此也非常重視，并要求盡快解決歷史問(wèn)題，早日辦理產(chǎn)權(quán)證。XXXXXXXXXXXXXXXXXX(單位)二〇一六年 月 日
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