【正文】 記主管部門，取得公司增資注冊和股權(quán)變更登記，成為公司實(shí)際控制人，為其繼續(xù)從事違法犯罪活動(dòng)創(chuàng)造條件。案件查處根據(jù)舉報(bào)線索，證券監(jiān)管部門對黃某等人以創(chuàng)投、基金 為名進(jìn)行非法集資的行為開展了調(diào)查，并移送公安機(jī)關(guān)。2009年5月10日，黃某被刑事拘留。法院審理認(rèn)為：黃某 作為匯樂公司等公司企業(yè)的實(shí)際控制人，以非法占有為目的, 使用詐騙方法非法集資，數(shù)額特別巨大，應(yīng)依法予以處罰。黃某在未經(jīng)國家主管部門批準(zhǔn)、無證券經(jīng)營資格的情況下，經(jīng)營非上市公司股份，從中非法獲利，情節(jié)特別嚴(yán)重，其行 為構(gòu)成非法經(jīng)營罪，也應(yīng)依法予以處罰。黃某犯兩罪，依法 予以兩罪并罰。2010年12月23日，黃某被上海市第一中級人民法院以集資詐騙罪和非法經(jīng)營罪判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身, 沒收財(cái)產(chǎn)1000萬元。李某某、王某某以非法吸收公眾存款 罪被判處有期徒刑六年，并處罰金。案件警示私募股權(quán)基金是向特定人募集資金或者向少于200人的 不特定人募集資金，并以股權(quán)投資為運(yùn)行方式，主要投資于 非上市公司股權(quán)，最終通過上市、并購、管理層回購、股權(quán) 置換等方式出售持股獲利。黃某牽頭成立匯樂公司等多家非實(shí)體企業(yè)，對外宣稱創(chuàng) 投企業(yè)，但其實(shí)際投資范圍卻與創(chuàng)業(yè)投資毫無關(guān)系，只是為 非法集資活動(dòng)披上股權(quán)投資基金的美麗外衣。在業(yè)內(nèi)人士看 來，黃某案恰恰反映了當(dāng)前草根PE慣用的手法，即在一地 注冊基金，在另一地融資，有效逃避了監(jiān)管。實(shí)際上，根據(jù) 《公司法》及《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定，注冊為股份制公司的創(chuàng)投企業(yè)，投資者人數(shù)不應(yīng)超過200人、單個(gè)投資者對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資不得低于100萬元人民幣 2009年，國務(wù)院在《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意 見》中明確提出“積極發(fā)展股權(quán)投資基金”，但目前針對股權(quán) 投資基金管理的全國性法規(guī)尚未出臺。創(chuàng)業(yè)投資和私募股權(quán)投資屬高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，廣大投資者要 謹(jǐn)慎參與創(chuàng)投企業(yè)和私募股權(quán)基金的投資，不要被高額回報(bào) 蒙住了雙眼，特別是對老年人來說，退休金和多年節(jié)衣縮食 留下的積蓄是安度晚年的保證，不宜用于高風(fēng)險(xiǎn)的投資，而 銀行存款是最安全的投資渠道。因此建議老年人應(yīng)將積蓄、閑佘資金主要以定期、活期存款形式存放在正規(guī)商業(yè)銀行，也可以適當(dāng)購買國債、銀行理財(cái)產(chǎn)品等，通過利息、理財(cái)收 益保值增值，為晚年生活提供保障。（選自《打擊非法集資 典型案例匯編》）防范打擊非法集資宣傳月專題：選登典型案例之二 不務(wù)正業(yè)自食其果浙江寧波某擔(dān)保公司非法吸收 公眾存款案擔(dān)保公司的主業(yè)是為借款提供擔(dān)保、收取保費(fèi)，但寧波 某擔(dān)保公司卻“劍走偏鋒”，吸存轉(zhuǎn)貸，賺取利差，公司法定 代表人也因此鋃鐺入獄，自食其果。案情簡介李某案發(fā)前為寧波某擔(dān)保公司等十家企業(yè)的法定代表 人或?qū)嶋H控制人。當(dāng)時(shí)，該市民間資金借貸異常活躍。2006 年12月至2008年10月，李某以個(gè)人或其實(shí)際控制企業(yè)的 名義，%?3%不等的月息，向100佘名不特定個(gè)人及 ，支付利息2292萬元。在這些個(gè)人債權(quán)人中，有個(gè)體老板、普通職工、醫(yī)生、律師 等，借款金額從數(shù)萬元到1000佘萬元不等。同時(shí)，李某又 以寧波某擔(dān)保公司等實(shí)際控制的企業(yè)為這些巨額債務(wù)作擔(dān) 保。李某在向他們借錢時(shí)稱，只要債權(quán)人需要，本金隨時(shí)可 以提取。由于李某在寧波有一定知名度，很多人爭相找上門 來把錢借給他。在非法吸收了巨額公眾存款后，李某又以 2%?%不等的月息，向?qū)O某、徐某等21名個(gè)人非法出借資 金3253萬元，收取利息541萬元；以5%?8%不等的月息，收取利息5780萬元。作案手段利用“名人效應(yīng)”增加可信度。李某出生在寧波，大專 學(xué)歷，2005年取得了香港居民身份證，獲得了香港居留權(quán)。之前，他經(jīng)營著寧波某擔(dān)保公司、浙江某醫(yī)用工程有限公司 等十家企業(yè)。因?yàn)轭H有經(jīng)商頭腦，在寧波商界小有名氣。正 是憑著“港商”、“名人”身份，他騙取了投資人的信任，以至 于有些人主動(dòng)找上門，把錢借給李某。通過虛假宣傳夸大公司實(shí)力。李某通過老婆對外宣 傳：“李某開的擔(dān)保公司規(guī)模很大，經(jīng)營也很不錯(cuò)，而且得到 了當(dāng)?shù)卣拇罅χС??！崩钅尺€經(jīng)常帶著老婆、公司財(cái)務(wù)和 出納人員到投資人住處，給他們看企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表以及他個(gè) 人和企業(yè)取得的各種榮譽(yù)光環(huán)等，騙取投資人信任。事實(shí)上，公司經(jīng)營能力并不像他說的那么好，而且財(cái)務(wù)報(bào)表也是虛假 的。李某還通過在報(bào)紙上登廣告大肆進(jìn)行虛假宣傳，吸引投 資人投資。虛假擔(dān)保并承諾隨時(shí)支取本金和利息。李某以 %?3%的月利息吸收存款，對每一筆借款都用寧波某擔(dān)保 公司等實(shí)際控制的企業(yè)作擔(dān)保，并承諾只要借款人需要，隨 時(shí)可以提取本金和利息。其實(shí)，李某借款數(shù)額較大，大大超 出了擔(dān)保能力，擔(dān)保早已形同虛設(shè)，一旦資金鏈斷裂，承諾 根本無法兌現(xiàn)。案件查處讓李某想不到的是，2008年下半年，國際金融危機(jī)爆發(fā), 對國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了嚴(yán)重影響。向李某借錢的債務(wù)人無法按 時(shí)償還，李某對外出借的最大一筆款項(xiàng)高達(dá)5600萬元，該 款項(xiàng)最后無法收回。為此，李某曾通過訴訟的形式追索，也 曾到對方企業(yè)連坐三天三夜討債，可惜收效甚微。而李某此 時(shí)又面臨著眾多債權(quán)人的追討，所控制的擔(dān)保公司資金鏈因 此斷裂。在走投無路之際，李某于2008年10月28日凌晨 到公安機(jī)關(guān)投案，希望依靠司法機(jī)關(guān)把錢追回。李某投案后不但如意算盤沒有得逞，反而被公安機(jī)關(guān)以 涉嫌非法吸收公眾存款罪立案偵查，然后移送檢察機(jī)關(guān)提起 公訴。法院經(jīng)審理認(rèn)為，李某向不特定的單位和個(gè)人非法吸 收公眾存款，擾亂金融秩序，數(shù)額巨大，應(yīng)以非法吸收公眾 存款罪追究其刑事責(zé)任。2009年8月20日，寧波市鄞州區(qū) 人民法院作出判決，李某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期 徒刑五年，并處罰金50萬元，同時(shí)責(zé)令退賠被害人及被害 單位的經(jīng)濟(jì)損失。案件警示借款有擔(dān)保不等于借出的錢就沒有風(fēng)險(xiǎn)。借錢給別 人要求借款人找個(gè)人或單位提供擔(dān)保，是保證本金安全的一 項(xiàng)有效措施，但并不等于說有了擔(dān)保，借出的錢就進(jìn)了保險(xiǎn) 箱。關(guān)鍵要看擔(dān)保人有沒有擔(dān)保能力，如果擔(dān)保人超出自身 擔(dān)保能力，無限度提供貸款擔(dān)保，那么其提供的擔(dān)保承諾就 是一紙空文。投資人借錢給別人，一定要了解債務(wù)人底細(xì)。本案 中，李某向別人借錢時(shí)，都是說借款用于公司正常的資金周 轉(zhuǎn)，而隱瞞了把錢貸給別的企業(yè)從中賺取利差的事實(shí)。吳某 借給了李某1500萬元，此前，他和李某素昧平生，對李某 的公司情況一點(diǎn)也不了解，但兩人的老婆關(guān)系很好，常在一 起搓麻將、旅游。僅憑這一點(diǎn)，吳某就決定借給李某1500 萬元，而且辦手續(xù)那天，李某到他公司來時(shí)拿出了一疊空白 的借款合同。吳某應(yīng)該想到，如果僅僅只是正常的資金周轉(zhuǎn), 借款次數(shù)有限，不會事先準(zhǔn)備一疊空白借條，可吳某偏偏忽 視了這一點(diǎn)。事后，吳某在圈內(nèi)打聽了一下，發(fā)現(xiàn)李某借了 很多人的錢，但為時(shí)已晚，錢已經(jīng)打入了李某提供的賬戶，借款到期后，李某只還了 500萬元，剩佘的錢全部打了水漂。(選自《打擊非法集資典型案例匯編》）防范打擊非法集資宣傳月專題：選登典型案例之三 女賭徒的不歸路——廣東佛山和某某非法吸儲案一位郵政局的大客戶經(jīng)理，一位瘋狂的女賭徒，為了償 還賭債和斂財(cái)，她把手伸向了公款......那一刻，她人生的結(jié) 局已經(jīng)注定。案情簡介何某某原是佛山市禪城區(qū)郵政局大客戶部的經(jīng)理，1999 年至2003年間，她多次到澳門賭博，并為此欠下巨額賭債。為盡快償還賭債，從2003年9月起，何某某組織、指揮原 佛山市禪城區(qū)郵政局瀾石支局局長陳某某以及霍某某、陳某 某、梁某某、黎某某等人以瀾石支局和龍角支局郵政儲蓄的 名義，以高息為誘餌非法吸收近200名儲戶的存款13億佘 元，用于償還 賭債和投資。在此期間，何某某還因存款兌付等問題與知情人、儲戶 產(chǎn)生矛盾，并多次雇兇傷人，致一人重傷、二人輕傷，部分 財(cái)物被損。作案手段高息攬存，愿者上鉤。何某某在澳門賭博過程中，經(jīng)人介紹認(rèn)識了澳門人林某某等，林某某等人獲悉其身份后, 一方面慫恿她豪賭，另一方面游說她高息吸收存款，將資金 投入高回報(bào)的項(xiàng)目如購地皮、碼頭等盈利。面對賭債壓力和巨額回報(bào)的誘惑，何某某勾結(jié)陳某某，一方面利用其社會關(guān)系，以完成郵政儲蓄吸存任務(wù)為由，以 月息4%。~ 10%。不等的高額利息為誘餌，游說儲戶通過她們 到瀾石支局存款。另外，為了發(fā)展更多的儲戶，何某某、陳 某某二人在社會上散布信息，許諾2%。~3%。的利差作為回報(bào), 讓他人為其介紹儲戶。2004年，因欠下巨額賭債，在澳門的投資又有去無回，何某某面臨的資金壓力越來越大，不得不更加瘋狂地向社會 吸收資金，許諾的存款利息也不斷提高，個(gè)別儲戶月息甚至 高達(dá)4%。新吸收的資金用于支付其他到期本息，維持資金 運(yùn)轉(zhuǎn)，避免資金鏈斷裂。高額的利息回報(bào)吸引了當(dāng)?shù)財(cái)?shù)百名儲戶參與，其中包括 當(dāng)?shù)夭糠执寮w，累計(jì)涉案金額近18億元。獲取的資金除 部分用于償還賭債、在澳門的投資無法收回外，大量資金被 何某某等人消耗殆盡。公款私存，瞞天過海。為掩人耳目將儲戶資金占為 己有，2003年初，何某某和陳某某密謀商定，將高息吸存資 金以瀾石支局的名義存入該局在農(nóng)業(yè)銀行某支行的對公賬 戶上（因賬戶尾號為113,以下稱為113賬戶），然后利用 郵政儲蓄監(jiān)管漏洞，由陳某某違規(guī)使用“無折取款”、“掛失密 碼”的方法，冒充儲戶提款，將資金從113賬戶轉(zhuǎn)到自己控制 的賬戶，用于投資獲利。為掩蓋其惡意侵占存款的行為，何某某和陳某某吸存的 資金均按照郵政儲蓄正常的存款程序辦理，即先由儲戶在瀾 石支局開戶，存款按照正常的儲蓄程序在郵政儲蓄的前臺完 成。在資金進(jìn)入113賬戶后，陳某某在何某某的指使下，利 用任職瀾石支局值班長、支局局長的便利，對掌握儲戶密碼 的存折和存單，違規(guī)釆用“無折取款”的方法，用白紙代替存 折放到打印系統(tǒng)，將取款數(shù)據(jù)打印到白紙上，完成取款手續(xù)，冒充儲戶將資金從113賬戶中轉(zhuǎn)移出去。對不掌握儲戶密碼 的存折和存單，在儲戶不知情的情況下，由陳某某和其他郵 政工作人員自己制作申請表，私自掛失儲戶存折和新設(shè)密碼, 自己辦理并審核，設(shè)立新密碼。待新設(shè)密碼生效后，利用新 設(shè)密碼將資金轉(zhuǎn)移出去。在此狀態(tài)下，郵政系統(tǒng)顯示的是正常取款業(yè)務(wù)，此時(shí)儲 戶存折上的金額和郵政系統(tǒng)內(nèi)的記錄不統(tǒng)一，但儲戶暫時(shí)不 知道，而郵政局認(rèn)為正常。應(yīng)付的方法是對儲戶拖延時(shí)間，即不讓儲戶正常查詢和正常存取款，找機(jī)會將儲戶的真實(shí)存 折換成虛假存折，或者用吸存其他儲戶的資金歸還已挪走儲 戶的資金，使儲戶金額與郵政系統(tǒng)記錄統(tǒng)一，從而控制了該 儲戶的全部資金。中間賬戶，偷梁換柱。2004年6月后，因郵政儲蓄 系統(tǒng)升級，郵政局加強(qiáng)了對儲蓄業(yè)務(wù)的管理，對公賬戶的資 金不能轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶，對公賬戶取款要按照權(quán)限逐級審批，這樣對何某某、陳某某繼續(xù)利用113賬戶吸收存款，并按以 前的方法轉(zhuǎn)移資金造成障礙。于是，何某某、陳某某多次商 量，決定釆用在各大商業(yè)銀行開設(shè)佛山市高明佳達(dá)不銹鋼制 品有限公司和林積福等多個(gè)單位和個(gè)人賬戶作為中間賬戶 進(jìn)行操作，用于存儲、轉(zhuǎn)移非法吸存的資金。為了繼續(xù)獲取儲戶的信任，何某某、陳某某收買瀾石、龍角郵政支局的部分員工，釆用白紙覆蓋在存折上面打印的 方法套取空白存折和存單，要求儲戶存款時(shí)要事先告知何某 某存款日期、金額等信息，然后用套取的空白存折、存單制 作好存款記錄交給前臺職員。當(dāng)儲戶來前臺辦理存款手續(xù)時(shí), 前臺職員假裝成按正常的程序辦理，讓儲戶填單、輸入密碼(事實(shí)上這些內(nèi)容都沒進(jìn)入郵政儲蓄系統(tǒng)），趁儲戶不注意將已打印好的存折加蓋印章，然后將存折交給儲戶，完成虛 假的存款手續(xù)。儲戶取款時(shí)也必須要預(yù)約，何某某獲取儲戶 的取款日期、金額等信息后，收回儲戶的存折，制作取款記 錄，然后交給瀾石、龍角郵政支局前臺職員，由前臺職員假 裝按正常取款手續(xù)打印存折，交給儲戶，同時(shí)將資金轉(zhuǎn)入儲 戶指定的賬戶。當(dāng)儲戶到郵政儲蓄前臺查詢存款時(shí)，郵儲工 作人員按照何某某、陳某某的指使，統(tǒng)一口徑，稱這些高息 的大額存款已經(jīng)被后臺鎖定，前臺無法查詢，以此方法應(yīng)付 儲戶。一般情況下，儲戶們?nèi)】疃疾缓茼樌?，何某某則以上級 檢查、銀監(jiān)會檢查、完不成任務(wù)為由推脫，說服儲戶不要取 錢。實(shí)在推不掉的就付款，對有些儲戶不相信她的還款承諾，就打印一些承諾書，寫明儲戶于何時(shí)在郵政儲蓄存了多少錢, 何時(shí)還款，并蓋上郵政局公章，以避免犯罪行為被揭露。利益誘惑，團(tuán)伙作案。在近三年作案過程中，何某 某除與陳某某勾結(jié)外，還以每月2000元左右的獎(jiǎng)金，拉攏 瀾石、龍角郵政支局的部分員工套取空白郵政儲蓄存折，配 合辦理存取手續(xù)，統(tǒng)一口徑應(yīng)付儲戶質(zhì)詢。以給好處費(fèi)、發(fā) 工資等方式吸引無業(yè)人員霍某某、陳某某假冒郵政局人員聯(lián) 系儲戶、商談利息，收取儲戶的支票、存折、存單，協(xié)助儲 戶辦理存取款手續(xù)以及在儲戶提出質(zhì)疑時(shí)向儲戶出具加蓋 郵政局公章的承諾書、證明等。%的好處費(fèi)為誘餌，勾結(jié)時(shí) 任工商銀行某支行主任梁某某為其非法吸存的資金轉(zhuǎn)賬、套 現(xiàn)，梁某某指使黎某某在禪城區(qū)某農(nóng)村信用社開設(shè)了多個(gè)單 位和個(gè)人賬戶，編造單位發(fā)放工資、借款給個(gè)人等理由，偽 造借款合同，逃避銀行對現(xiàn)金業(yè)務(wù)的監(jiān)管，將資金從單位賬 戶轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶，從中收取好處費(fèi)。案件查處2006年8月，何某某因涉嫌故意傷害罪被當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)刑事拘留，坊間“在何某某處存的錢要不回來”的傳言在當(dāng)?shù)?傳播擴(kuò)散，并引發(fā)群體事件，當(dāng)?shù)丶o(jì)委、公安司法機(jī)關(guān)高度 關(guān)注，成立專案組查處案件。9月，何某某因涉嫌非法吸收 公眾存款罪被檢察機(jī)關(guān)批捕。其他相關(guān)人員相繼被抓捕歸案。2009年4月24日佛山中級人民法院一審判處何某某犯貪污罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部 財(cái)產(chǎn)；犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑十年，并處罰 金人民幣50萬元；犯故意傷害罪，判處有期徒刑八年；犯 故意毀壞財(cái)物罪，判處有期徒刑二年；決定執(zhí)行死刑，剝奪 政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。陳某某犯貪污罪、非法吸收公眾存款罪，決定執(zhí)行無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終 身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。何某某不服，向廣東省高級人 民法院提出上訴。2010年10月26日，廣東省高級人民法院 終審維持原判。其他相關(guān)人員亦受到法律的嚴(yán)懲。案件警示何某某在佛山郵政系統(tǒng)服務(wù)長達(dá)20佘年，從基層話務(wù) 員、儲蓄員成長為支局局長、市局大客戶經(jīng)理，因?yàn)闃I(yè)務(wù)出 色和好強(qiáng)性格，多次受到各級郵政系統(tǒng)嘉獎(jiǎng)，并一度被視為 提拔的骨干。但在2001年迷上賭博后，因欠下巨額賭債，