【正文】 付比例逐月上升。二、當(dāng)前面臨的問(wèn)題及解決路徑（一）流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算參考標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)際應(yīng)用率不足。《流貸辦法》要求貸款人綜合估算借款人日常營(yíng)運(yùn)資金真實(shí)需求，并結(jié)合其自有資金實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展?fàn)顩r等情況，綜合核定借款人授信額度。在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，如果簡(jiǎn)單按照測(cè)算參考的公式，多數(shù)情況下與借款人實(shí)際資金需求不符。特別是在事業(yè)單位借款和一些特殊交易情形下，營(yíng)運(yùn)資金測(cè)算需求量與實(shí)際情況相差較大。解決路徑：要求銀行機(jī)構(gòu)在《流貸辦法》提供的測(cè)算參考基礎(chǔ)上，依照本行和客戶實(shí)際情況，綜合考量借款人資金缺口，為借款人量身訂制適合其需求的融資方案。如工商銀行在47類評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，綜合考慮企業(yè)現(xiàn)金流確定流動(dòng)資金貸款限額。中國(guó)銀行山東省分行在流貸辦法的測(cè)算參考基礎(chǔ)上，制定了本行的測(cè)算制度，按借款人行業(yè)不同、經(jīng)營(yíng)模式不同對(duì)測(cè)算方法進(jìn)行了細(xì)化和調(diào)整。建設(shè)銀行對(duì)事業(yè)單位、非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等特殊借款人，其財(cái)務(wù)報(bào)表中沒(méi)有存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等相關(guān)數(shù)據(jù)項(xiàng)的，允許使用其報(bào)表中的類似數(shù)據(jù)項(xiàng)測(cè)算，沒(méi)有類似數(shù)據(jù)項(xiàng)的，可根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金貸款總額度。（二）受托支付標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一引發(fā)的不公平競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象。《流貸辦法》賦予了銀行自行確定受托支付起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)的自主權(quán)。部分銀行總行并未出臺(tái)明確的標(biāo)準(zhǔn)，而是給予分支機(jī)構(gòu)較為寬松和靈活的標(biāo)準(zhǔn)，由分支機(jī)構(gòu)根據(jù)區(qū)域內(nèi)情況自行確定支付標(biāo)準(zhǔn)。由于各行支付標(biāo)準(zhǔn)不一，一些優(yōu)勢(shì)客戶作為銀行競(jìng)爭(zhēng)的對(duì)象，面對(duì)一家銀行機(jī)構(gòu)提出的受托支付要求，以其他行可以不執(zhí)行受托支付為由，向銀行機(jī)構(gòu)施加壓力，迫使個(gè)別銀行放寬受托支付標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行自主支付，資金由借款人自行控制，從而引發(fā)不公平競(jìng)爭(zhēng)。如調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，個(gè)別銀行在某客戶的要求下，經(jīng)過(guò)符合本行相關(guān)規(guī)定的審批流程后，與該客戶約定將1億元的交易支付作為受托支付起點(diǎn)金額，相當(dāng)于將全部信貸資金均予以自主支付。解決路徑：一是督促銀行機(jī)構(gòu)及時(shí)出臺(tái)相應(yīng)的操作流程，確定嚴(yán)格的、執(zhí)行力較強(qiáng)的受托支付條件，避免受優(yōu)勢(shì)客戶的脅制而降低貸款條件，違規(guī)發(fā)放貸款。渣打銀行制定了按不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果、貸款額度確定受托支付標(biāo)準(zhǔn)的矩陣式受托支付標(biāo)準(zhǔn)。如信用等級(jí)最高的A+級(jí)客戶的受托支付起點(diǎn)金額標(biāo)準(zhǔn)為授信額度的50%；信用等級(jí)最低的D級(jí)客戶的受托支付起點(diǎn)金額標(biāo)準(zhǔn)為授信額度的20%或人民幣300百萬(wàn)元（兩者取低者）。青島銀行則根據(jù)本地化特征，制定了相對(duì)其他銀行較為嚴(yán)格的受托支付標(biāo)準(zhǔn)，即老客戶單筆支付1000萬(wàn)元（含）以上的，新客戶500萬(wàn)元（含）以上的，必須受托支付。工商銀行今年以來(lái)大力推行國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，其目標(biāo)是對(duì)貿(mào)易型、生產(chǎn)型客戶將逐步以國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資取代流動(dòng)資金貸款，做到全面受托支付。從施行情況來(lái)看，客戶對(duì)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資接受程度日益提高，業(yè)務(wù)發(fā)展前景良好。二是加強(qiáng)社會(huì)宣傳力度，使優(yōu)勢(shì)客戶深刻理解執(zhí)行受托支付的實(shí)際意義及對(duì)客戶帶來(lái)的利益，促使客戶主動(dòng)配合銀行機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行貸款新規(guī)，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。三是建議銀監(jiān)會(huì)根據(jù)區(qū)域、銀行規(guī)模、客戶集中度等指標(biāo)，建立受托支付的上限指標(biāo)體系，銀行可在不高于統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的前提下自行確定支付標(biāo)準(zhǔn)。（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款資金受托支付流于形式。據(jù)調(diào)查，企業(yè)客戶或者集團(tuán)客戶為獲取銀行資金，規(guī)避新規(guī)的實(shí)貸實(shí)付要求，存在通過(guò)關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)人交易將貸款資金在多個(gè)銀行之間進(jìn)行多筆轉(zhuǎn)賬，最終回到借款人賬戶的現(xiàn)象。更為隱蔽的運(yùn)作模式是將信貸資金轉(zhuǎn)入關(guān)聯(lián)人賬戶后供借款人使用，不再轉(zhuǎn)回借款人賬戶。有的關(guān)聯(lián)企業(yè)本身就是借款人的實(shí)際控制人為融資而新成立的公司。解決路徑：要求銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)協(xié)議承諾和貸后監(jiān)控，在合同中明確約定借款人應(yīng)提供真實(shí)的交易憑證，不限于合同、發(fā)票，還應(yīng)對(duì)相應(yīng)的貨物或者標(biāo)的物進(jìn)行清點(diǎn)查看，切實(shí)盡職履行貸后管理職責(zé)。如民生銀行實(shí)施客戶經(jīng)理對(duì)本地客戶開展月度回訪、對(duì)全部客戶每季度走訪一遍的模式，總行在貸后管理電子系統(tǒng)內(nèi)隨時(shí)進(jìn)行書面抽查，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)的開展現(xiàn)場(chǎng)核查。渣打銀行按照客戶信用等級(jí)確定貸后監(jiān)控的頻率，不同等級(jí)的客戶，貸后抽查的金額和頻率有所不同。如信用等級(jí)最高的A+級(jí)客戶，抽查金額至少為抽查前半年累計(jì)用于自主支付的提款總額的3%，且至少每半年抽查一次；信用等級(jí)最低的D級(jí)客戶，抽查金額至少為抽查上一月度累計(jì)用于自主支付的提款總額的50%，且至少每月抽查一次。（四）貸款支付后信貸資金在借款人賬戶停留的時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)不確定，導(dǎo)致實(shí)貸實(shí)付落實(shí)難。受托支付情況下，存在因會(huì)計(jì)系統(tǒng)、開立賬戶、客戶交易合同變更等原因帶來(lái)的資金在借款人賬戶停留的問(wèn)題，銀行難以把握。自主支付情況下，由于缺乏明確的規(guī)定，信貸資金在借款人賬戶停留時(shí)間過(guò)長(zhǎng)的現(xiàn)象更為突出，有的信貸資金在借款人賬戶留存的時(shí)間甚至達(dá)到三個(gè)月，有違實(shí)貸實(shí)付的精髓要義。解決路徑：受托支付情形下，大部分銀行實(shí)現(xiàn)了“T+0”，個(gè)別情況下信貸資金在借款人賬戶停留的主要原因是轉(zhuǎn)賬過(guò)程中出現(xiàn)的系統(tǒng)停用、借款人交易對(duì)象臨時(shí)發(fā)生變化等，考慮到實(shí)質(zhì)重于形式，監(jiān)管實(shí)踐中原則上同意“T+1”、“T+2”，但是要求銀行應(yīng)有充足的客觀理由并記入信貸檔案。自主支付情形下，在借款人賬戶停留亦不應(yīng)超過(guò)合理的期限。因此，自主支付下貸款人應(yīng)發(fā)放在一定期限內(nèi)的貸款，并督促借款人按照用款計(jì)劃在期限內(nèi)使用貸款，及時(shí)提交相應(yīng)的資料，支付期限過(guò)長(zhǎng)的，應(yīng)作為重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象核驗(yàn)交易資料的真實(shí)性，加強(qiáng)貸后管理。如農(nóng)業(yè)銀行按借款人提交的用款計(jì)劃發(fā)放自主支付的貸款后，定期核查用款計(jì)劃的付款情況和貸款支付是否符合約定用途，并采用按月核定自主支付最高額度的方式防止借款人有意化整為零的行為。渣打銀行則基本做到了無(wú)論受托支付還是自主支付，信貸資金不在借款人賬戶停留，并且總行系統(tǒng)自動(dòng)篩選借款人的資金走向，抓取不符合借款合同流向的數(shù)據(jù)，次日生成報(bào)表提供預(yù)警。（五）自主支付后銀行難以要求客戶配合提供相應(yīng)的資料。目前，在自主支付情形下，銀行要求借款人在借款合同中承諾配合提供相應(yīng)的交易資料，如不配合，客戶將承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。在當(dāng)前法律環(huán)境下，如果客戶屬于還本付息均正常、僅僅不提供交易資料的違約行為，銀行一般不主動(dòng)要求客戶承擔(dān)經(jīng)濟(jì)上的違約責(zé)任，同時(shí)訴諸訴訟的成本較高，特別是在已經(jīng)全部放款結(jié)束后，銀行能夠采取的措施對(duì)于違約客戶的約束力較弱。解決路徑：銀行應(yīng)充分運(yùn)用協(xié)議承諾的條款，與借款人在合同中約定，在自主支付情形下借款人應(yīng)提供相應(yīng)的交易合同、交易人信息等相關(guān)資料，將提供交易資料的關(guān)口前移至放款前，對(duì)借款人形成硬性的約束。如果是分多筆發(fā)放的貸款，更應(yīng)約定提供上次的交易資料后方可發(fā)放下一次貸款。（六）貸后管理崗位與營(yíng)銷崗位分離難。目前銀行機(jī)構(gòu)大多實(shí)現(xiàn)了貸款受理崗位、調(diào)查崗位與審批崗位、放款崗位的分離，在貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和放款環(huán)節(jié)做到了崗位制衡。但是，受從業(yè)人員數(shù)量和客戶服務(wù)體系的制約，當(dāng)前銀行大多仍由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸后管理，直接面對(duì)客戶提供全方位的服務(wù)。無(wú)論從主觀上還是從客觀上來(lái)講，客戶經(jīng)理受客戶的直接影響較大，使其很難客觀公正地對(duì)客戶做出總體評(píng)價(jià)，導(dǎo)致貸后管理流于形式的情況較多。解決路徑：在當(dāng)前短期內(nèi)難以實(shí)現(xiàn)營(yíng)銷、調(diào)查與貸后管理崗位徹底分離的現(xiàn)實(shí)情況下，銀行應(yīng)建立貸后管理抽查機(jī)制、制定相應(yīng)的抽查頻率和范圍標(biāo)準(zhǔn)，定向抽查和隨機(jī)抽查相結(jié)合。同時(shí)完善貸后管理的激勵(lì)考核評(píng)價(jià)機(jī)制，將貸后管理質(zhì)量與客戶經(jīng)理崗位考核評(píng)價(jià)相掛鉤，嚴(yán)格貸后管理盡職評(píng)價(jià)，督促客戶經(jīng)理及時(shí)發(fā)現(xiàn)和揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)。第五篇：20102銀監(jiān)會(huì)實(shí)施《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》銀監(jiān)會(huì)實(shí)施《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第1號(hào)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》已經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第72次主席會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，并自發(fā)布之日起施行。主席：劉明康二○一○年二月十二日流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)流動(dòng)資金貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱貸款人）經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。第三條 本辦法所稱流動(dòng)資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條 貸款人開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。第六條 貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金回籠的有效控制。第七條 貸款人應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第八條 貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績(jī)效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸。第九條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況。第十條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依照本辦法對(duì)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。オ 第二章 受理與調(diào)查第十一條 流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款用途明確、合法；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來(lái)源；（五）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良信用記錄；（六）貸款人要求的其他條件。第十二條 貸款人應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。第十三條 貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況；（二）借款人的經(jīng)營(yíng)范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；（五）借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手資金占用等情況；（八）還款來(lái)源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對(duì)有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。