【正文】 、情景及參數(shù)的合理性，并可根據(jù)需要要求商業(yè)銀行對其進行調(diào)整。第七十八條 銀監(jiān)會對高級管理層及董事會如何使用壓力測試結(jié)果進行評價，包括但不限于：（一）是否采取具體有效的措施緩解壓力測試暴露出的風險。（二）是否根據(jù)風險的性質(zhì)和規(guī)模，通過修訂銀行應(yīng)急融資計劃、改變現(xiàn)有經(jīng)營活動及流動性風險，或增加持有高流動性資產(chǎn)等方式來抵御流動性壓力。（三）是否針對壓力測試中發(fā)現(xiàn)的風險制定全面的應(yīng)急融資計劃。（四）是否通過定期測試和內(nèi)部溝通增進對應(yīng)急計劃的理解。第七十九條對于流動性風險管理體系存在嚴重缺陷，流動性管理政策、制度執(zhí)行不力，流動性報告或報表存在嚴重問題，且在規(guī)定時限內(nèi)未能實施有效整改措施的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權(quán)采取下列監(jiān)管措施：（一）與商業(yè)銀行高級管理層、董事會召開審慎性會談。（二）增加對商業(yè)銀行流動性風險的現(xiàn)場檢查頻率。（三）要求商業(yè)銀行增加提交流動性風險報表、報告的頻率。（四）要求商業(yè)銀行提供額外相關(guān)信息。第八十條 對于流動性指標持續(xù)達不到預(yù)警指標要求的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會除第七十九條措施外，有權(quán)采取進一步的監(jiān)管措施:（一）要求銀行通過更加有效的壓力測試和更有力的應(yīng)急融資計劃改善應(yīng)急計劃。（二）提高流動性比率要求。（三）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴張活動。（四）限制商業(yè)銀行部分業(yè)務(wù)的發(fā)展或某項資金的流動。（五）暫停部分或全部市場準入事項。（六）提高資本充足率要求。（七）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。對于集團或母公司出現(xiàn)流動性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權(quán)限制其與集團或母公司之間的資金往來。第三節(jié) 監(jiān)管合作第八十一條銀監(jiān)會將與境內(nèi)相關(guān)職能部門及商業(yè)銀行的母國或東道國監(jiān)管當局建立緊密協(xié)調(diào)和信息共享的監(jiān)管合作關(guān)系以提高流動性風險管理的有效性。第八十二條 對于使用母行統(tǒng)一流動性風險管理政策、程序和方法的外資銀行，銀監(jiān)會將對其本地適應(yīng)性進行審核，重點關(guān)注以下內(nèi)容：（一）原政策、程序和方法的合規(guī)性。（二）現(xiàn)金流量分析有關(guān)假設(shè)、情景和參數(shù)的適用性，歷史數(shù)據(jù)的充足性。（三）壓力測試、情景分析的適用性。（四）應(yīng)急計劃的可行性與有效性。第八十三條在影響單個機構(gòu)或整個市場的流動性事件發(fā)生時，銀監(jiān)會作為母國和東道國監(jiān)管者，將加強與境內(nèi)相關(guān)職能部門及境外監(jiān)管部門的溝通聯(lián)系，充分了解商業(yè)銀行境外分行或子行流動性狀況對境內(nèi)總行或母行流動性風險的影響以及境外總行或母行流動性狀況對境內(nèi)分行或子行流動性風險的影響。流動性事件包括但不限于：（一）銀行財務(wù)狀況明顯惡化。（二）銀行通過市場融資或吸收存款獲取資金的途徑即將喪失。（三）銀行或監(jiān)管部門將進行影響較大的信息披露。（四）銀行信用評級顯著調(diào)低。（五）銀行資產(chǎn)負債表突然出現(xiàn)系統(tǒng)性的杠桿化或去杠桿化。（六）監(jiān)管部門決定對資產(chǎn)或抵押物在法人間的轉(zhuǎn)移或跨境轉(zhuǎn)移進行或放松限制。（七）出現(xiàn)嚴重的市場紊亂，對央行或支付清算系統(tǒng)造成明顯沖擊。第五章 附則第八十四條農(nóng)村合作銀行、外國銀行分行和城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機構(gòu)參照本指引執(zhí)行。法律法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。第八十五條 本指引由銀監(jiān)會負責解釋。第八十六條本指引自2009年11月1日起施行。商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2010年底前達到本指引要求。因系統(tǒng)開發(fā)等特殊原因無法在上述時限內(nèi)達標的，經(jīng)銀監(jiān)會同意后可適當延期。附件：商業(yè)銀行流動性風險內(nèi)部預(yù)警指標及應(yīng)急計劃內(nèi)容附件一、商業(yè)銀行流動性風險內(nèi)部預(yù)警指標可以是定性指標或定量指標，包括但不限于下列內(nèi)容：（一）資產(chǎn)快速增長，風險顯著增大。（二）資產(chǎn)或負債集中度上升。（三）貨幣錯配程度增加。（四）負債加權(quán)平均期限下降。（五）多次接近或違反內(nèi)部限額和監(jiān)管指標。（六）特定業(yè)務(wù)或產(chǎn)品發(fā)展趨勢下降或風險加劇。（七）銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財務(wù)狀況顯著惡化。（八）負面的公眾報道。（九）信用評級下調(diào)。（十）股票價格下降或債務(wù)成本上升。（十一）批發(fā)和零售融資成本上升。（十二）交易對手要求為信用暴露增加額外的擔?；蚓芙^進行新交易。（十三）代理行降低或取消授信額度。（十四）零售存款的流出上升。（十五）獲得長期融資的難度加大。二、商業(yè)銀行應(yīng)急計劃的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：（一）危機處理小組構(gòu)成、職責分工和聯(lián)系方式。（二）危機期間內(nèi)外部信息溝通和報告。：政府部門、監(jiān)管部門、分析師、投資人、外部審計師、媒體、大客戶和其他利益相關(guān)者。、資產(chǎn)負債委員會、投資組合經(jīng)理、交易員、員工和其他人員信息溝通。，確保資產(chǎn)負債委員會及時收到相關(guān)報告，了解銀行流動性問題的嚴重性。（三）針對假設(shè)情景的具體應(yīng)急措施及其局限性。第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的管理信息系統(tǒng)，以便準確、及時、持續(xù)地計量、監(jiān)測、管控和匯報流動性風險狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)包括但不限于完成以下任務(wù)：（一）按設(shè)定的期限每日計算銀行的現(xiàn)金流量及期限錯配情況，并可根據(jù)銀行的流動性風險管理模式分幣種、按銀行整體或按機構(gòu)、業(yè)務(wù)條線分別進行計算和分析。（二）按法規(guī)和銀行內(nèi)部管理的要求計算有關(guān)流動性風險的比率和其他指標，并根據(jù)需要適時進行監(jiān)測和控制。（三）能及時、有效地對銀行大額資金流動進行實時監(jiān)測和控制。（四）適時報告銀行所持有流動性資產(chǎn)的構(gòu)成和市場價值。（五）定期核查是否符合流動性風險管理政策和限額。（六）能及時地、有前瞻性地反映銀行的流動性風險發(fā)展趨勢，以便董事會和高級管理層準確評估銀行的流動性風險水平。（七）能根據(jù)快速變化的外部環(huán)境，針對不同的假設(shè)情景、限制條件收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)，及時實施情景分析和壓力測試。第三十二條 管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會、高級管理層及相關(guān)部門適時了解以下有關(guān)流動性風險管理的事項：（一）銀行現(xiàn)金流量分析。（二）可動用的流動性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性分析。（三）資金來源及資金運用的集中度情況。（四）在各類市場中的融資能力。（五）可能引起資產(chǎn)負債波動因素的變化趨勢。（六）流動性風險管理法定指標、政策、限額及風險承受能力的執(zhí)行情況。（七）壓力測試和情景分析情況。（八）其他流動性風險管理中應(yīng)予關(guān)注的事項。第二十八條 內(nèi)審人員應(yīng)具有獨立性，并掌握必要的專業(yè)知識和技能以確保對流動性風險管理體系實施獨立、充分、有效的審計。(來源：銀監(jiān)會網(wǎng)站)第五篇：流動性風險管理辦法流動性風險管理辦法第一章 總則第一條 為進一步健全XX銀行（以下簡稱“本行”）流動性風險管理體制和機制，完善全面風險管理體系，保證本行各項業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》、《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》，結(jié)合本行實際，制定本辦法。第二條 本辦法所指流動性風險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風險。流動性風險可以分為融資流動性風險和市場流動性風險。融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險。第三條 流動性風險管理是指識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風險的全過程。第四條 流動性風險管理的基本原則。（一）統(tǒng)一與分散性原則，即在全行流動性籌集、儲備、調(diào)度上實行綜合行統(tǒng)一管理、集中調(diào)配。對各分支行對流動性風險實行分級監(jiān)測和分層負責,以確保負債來源的多樣性和資產(chǎn)運用的多元化；（二）現(xiàn)金流匹配原則，即任何時點的現(xiàn)金流入要大于現(xiàn)金流出；（三）分幣種管理原則，即按本、外幣分別管理；（四）全面性原則，即涵蓋所有的表內(nèi)、外各項業(yè)務(wù)，所有的業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)；第五條 本行流動性風險管理政策的取向是穩(wěn)健原則，即控制風險與講求效益并重。通過加強有效管理，把全行流動性風險壓降到可以有效控制的范圍，堅持補充流動性不足與處臵流動性剩余并重，既要控制流動性不足的風險，又要控制流動性過剩而導致成本上升、收益降低的風險，以促進各項業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展。第六條 本行流動性風險管理的目標是通過建立適時、合理、有效的流動性風險管理機制，實現(xiàn)對流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，將流動性風險控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，確保以較低的成本，保持充足且適度的流動性，隨時滿足客戶支付需求，兌現(xiàn)客戶貸款承諾，維護良好的市場信譽，實現(xiàn)資金營運安全性、流動性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以推動本行的持續(xù)、健康運行。第七條 本行通過建立科學的風險管理組織架構(gòu)，劃分明確的風險管理職責、制定有效的風險管理策略、程序和制度，強化考核監(jiān)督，持續(xù)推動流動性風險管理工作的開展。第二章 組織與職責第八條 本行建立與流動性風險特點相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會、董事會風險管理委員會、高級管理層及其風險管理委員會、資產(chǎn)負債管理委員會和風險管理部、計劃財務(wù)部。第九條 董事會承擔流動性風險管理的最終職責。具體包括：（一）審核批準本行的流動性風險管理體系和重要政策；（二）監(jiān)督高級管理層在風險管理體系內(nèi)對流動性風險進行適當管理和控制；（三）對本行流動性風險管理信息系統(tǒng)的完整性、準確性和有效性承擔最終責任；（四）決定與流動性風險相關(guān)的信息披露內(nèi)容；（五）審核批準本行流動性風險承受能力、流動性風險管理策略與程序、流動性風險限額和流動性風險應(yīng)急計劃，并根據(jù)風險管理需要及時對以上內(nèi)容進行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次；（六）持續(xù)關(guān)注流動性風險狀況，定期獲得關(guān)于流動性風險水平和相關(guān)壓力測試的報告，及時了解流動性風險的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；（七）根據(jù)內(nèi)部審計的結(jié)果，督促高級管理層針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題采取及時有效的整改措施，并適時調(diào)整和完善有關(guān)流動性風險管理的策略和程序；（八）授權(quán)并聽取董事會風險管理委員會開展流動性風險管理的相關(guān)工作；（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責。第十條 高級管理層及其風險管理委員會負責流動性風險的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責：（一）根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算流動性風險承受能力，并提請董事會風險管理委員會審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時提出對流動性風險承受能力修訂的建議，并提請董事會風險管理委員會審議；（二）根據(jù)董事會風險管理委員會批準的流動性風險承受能力，制定流動性風險管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請董事會風險管理委員會審批后執(zhí)行；（三）組織建立流動性風險的監(jiān)測、識別、計量、控制體系和預(yù)警機制、應(yīng)急方案，并確保其運行的有效性；（四）充分了解并定期評估本行流動性風險水平及管理狀況，向董事會風險管理委員會定期匯報本行流動性風險狀況，及時匯報流動性風險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制工作；（六）根據(jù)董事會和董事會風險管理委員會批準的相關(guān)政策、策略和程序，組織實施壓力測試和情景分析，并定期將測試結(jié)果向董事會風險管理委員會匯報，推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風險管理中的應(yīng)用；（七）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件，并建立適當機制對這些觸發(fā)事件進行監(jiān)測；（八）定期對流動性風險的管理進行內(nèi)部審計，并對審計提出的整改措施實施情況進行后續(xù)審計，并及時向董事會風險管理委員會提交審計報告；（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責。第十一條 風險管理部職責：（一）根據(jù)董事會確定的流動性風險承受度，負責起草和落實流動性風險管理策略、政策、程序、限額等，制定流動性風險管理的有關(guān)制度。（二）對流動性風險實施日常監(jiān)督，定期組織開展流動性風險的監(jiān)測分析、壓力測試和情景分析；（三）匯總分析全行流動性風險信息和綜合報告，定期編制全行風險綜合報告并向高級管理層、風險管理委員會提交，匯報本行流動性風險狀況、流動性風險的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；第十二條 資產(chǎn)負債管理委員會職責：（一）根據(jù)董事會風險管理委員會批準的流動性風險管理策略、程序和限額，監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動性風險管理的內(nèi)部控制制度；（二）明確各部門在流動性管理上的職責分工；（三）及時了解本行流動性風險水平及流動性管理狀況，對突發(fā)流動性、清償性事件和超過本行控制能力的流動性風險及時上報高管層。（四）按照總行重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中有關(guān)規(guī)定，成立突發(fā)流動性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導小組，統(tǒng)一領(lǐng)導突發(fā)流動性、清償性事件的處臵工作。領(lǐng)導小組辦公室設(shè)在計劃財務(wù)管理部門，負責突發(fā)事件處臵的相關(guān)具體工作。各分支行應(yīng)分別建立相應(yīng)的領(lǐng)導機構(gòu)。第十三條 計劃財務(wù)部作為流動性管理的日常操作的部門，其職責：（一）落實流動性管理相關(guān)的政策；（二）制定銀行頭寸管理辦法，負責全行日常流動性風險的頭寸管理；（三）定期開展流動性風險的監(jiān)測分析和壓力測試，并在向資產(chǎn)負債管理委員、風險管理委員會報告；（四）負責本行流動性的預(yù)測、籌集、儲備和調(diào)度；（五）對分支機構(gòu)流動性需求提供系統(tǒng)內(nèi)資金支持，及時化解分支機構(gòu)支付困難，對總行范圍內(nèi)難以解決的流動性需求及時協(xié)調(diào)向人行或同業(yè)提出融資申請；（六）履行突發(fā)流動性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導小組辦公室職責。第十四條 總行相關(guān)部門各負其責，加強協(xié)作，共同做好流動性管理工作。金融市場部負責運用票據(jù)投融資工具協(xié)助計劃財務(wù)部進行全行流動性管理。信貸管理部門負責合理安排貸款期限結(jié)構(gòu)，控制中長期貸款比例，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和流動性。資產(chǎn)保全部負責組織盤活資產(chǎn)存量，關(guān)注各類金融風險的相關(guān)性，及時提示各類風險對流動性風險的影響。公司業(yè)務(wù)部、個人業(yè)務(wù)部和國際業(yè)務(wù)部負責擴大核心存款比重，提高客戶的忠誠度，增強資金來源的穩(wěn)定性。審計部門負責審計流動性風險及其監(jiān)測和管理的真實性。第十五條在全行流動性管理基本框架下，各分支行應(yīng)貫徹落實好總行的各項流動性風險管理要求。第三章 流動性風險管理方法第十六條 為避免資產(chǎn)和負債過度集中引發(fā)的流動性風險，本行在管理過程中將逐步建立資產(chǎn)、負債的限額管理制度，限額管理應(yīng)包括但不限于以下方面：品種、幣種、交易對手、市場、行業(yè)、期限、地域等。在限額管理過程中，應(yīng)結(jié)合資產(chǎn)負債的剩余期限、擔保方式、關(guān)聯(lián)交易、交易對手的歷史情況等確定相應(yīng)限額