【導(dǎo)讀】濰坊市婦幼保健院門(mén)診綜合樓、安置樓可行性研究報(bào)告。一項(xiàng)目名稱及承辦單位。6可行性研究報(bào)告編制單位。發(fā)證機(jī)關(guān)國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)。1濰坊市婦幼保健院與山東宏嘉工程造價(jià)咨詢事務(wù)所有限公司簽訂的工程。3山東省濰坊市規(guī)劃局及市政府領(lǐng)導(dǎo)對(duì)該工程建筑方案審查意見(jiàn)。6有關(guān)部門(mén)提供的基礎(chǔ)資料和證明文件。多方面的調(diào)查研究會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)方案進(jìn)行了認(rèn)真細(xì)致地研究討論確。濰坊市婦幼保健院即濰坊市泰和醫(yī)院是濰坊市衛(wèi)生局直屬市政府差額撥款。事業(yè)單位承擔(dān)著全市婦女兒童醫(yī)療保健任務(wù)多年來(lái)致力于臨床醫(yī)學(xué)和社會(huì)保健。平方公里人口368萬(wàn)轄6個(gè)街道辦事處和2個(gè)管理區(qū)2021年全區(qū)生產(chǎn)總值完成。地下室為機(jī)動(dòng)車停車庫(kù)停車99輛東北部布置全院配電房及冷凍機(jī)房消防設(shè)。一層設(shè)住院大廳五層設(shè)手術(shù)中心及分娩室七至十四層為病房。手術(shù)室與分娩區(qū)布置均采用多通道布局清潔通道與污染通道分開(kāi)便于潔污。入手術(shù)區(qū)或分娩區(qū)病人則由另一通道經(jīng)換車后進(jìn)入手術(shù)區(qū)或分娩區(qū)手術(shù)后在復(fù)

　　

【正文】 82724 2 設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 14100 14100 21 電梯 3900 22 供養(yǎng)吸引 1200 23 污水處理系統(tǒng) 1000 24 手術(shù)室凈化系統(tǒng) 3000 25 機(jī)械停車系統(tǒng) 4400 26 柴油發(fā)電機(jī)組 600 3 總圖工程費(fèi)用 4500 4500 4 其他費(fèi)用 17996 17996 41 建設(shè)單位管理費(fèi) 2533 42 白蟻防治費(fèi) 80 43 項(xiàng)目論證設(shè)計(jì)費(fèi) 3040 44 保險(xiǎn)費(fèi) 1013 45 建設(shè)期利息 5810 46 安置補(bǔ)償費(fèi) 4000 47 其他 1520 五 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 5066 5066 六 鋪底流動(dòng)資金 3732 3732 七 總投資 128118 資金投入與資金籌措表 表 82 單位萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 投產(chǎn)期 1 2 3 4 一 總投資 128118 71316 5307 1 建設(shè)投資 118576 69376 4920 2 建設(shè)期利息 581 194 387 3 鋪底流動(dòng)資金 3732 3732 3732 二 資金籌措 128118 71316 5307 1 項(xiàng)目資本金 58118 11316 4307 用于建設(shè)投資 48576 9376 3920 用于建設(shè)期利息 581 194 387 用于流動(dòng)資金 3732 3732 3732 2 債務(wù)資金 5000 5000 用于建設(shè)投資 5000 5000 用于建設(shè)期利息 0 3 財(cái)政撥款 2021 1000 1000 第九章 經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析 一經(jīng)濟(jì)效益分析的依據(jù) 1《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版 2《房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》 3《醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)會(huì)計(jì)制度》 二項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期為 13年其中建設(shè)期為 2年經(jīng)營(yíng)期按 11年計(jì)算預(yù)計(jì)項(xiàng)目建成后第三年達(dá)到正常營(yíng)業(yè)能力前兩年分別按正常營(yíng)業(yè)能力的 40 和 80 計(jì)算 三銷售收入 項(xiàng)目建設(shè)期為兩年建成投入使用后預(yù)計(jì)前兩年的門(mén)診量分為建成厚總門(mén)診量的 40 和 80 預(yù)計(jì)總投入使用后日門(mén)診人次 1326 人次每人次收費(fèi) 130 元門(mén)診年收入 6292 萬(wàn)元住院方面每床日收費(fèi) 280 元共 800 張床位床位使用率 85％住院收入 69496 萬(wàn)元預(yù)計(jì)銷售收入 132416 元 四成本費(fèi)用估算 1 制造成本 制造成本包括直接材料直接工資其他直接支出制造費(fèi)用 1 直接材料主要包括原材料輔助材料等全部由國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)主要原材料為中成藥西藥自制中藥中草藥等項(xiàng)目建成后預(yù)計(jì)總的購(gòu)入費(fèi)用為 3781 萬(wàn)元 2直接工資和其他直接支出該項(xiàng)目總的勞動(dòng)定員為 908人工資按照醫(yī)院的當(dāng)前工資水平計(jì)算其他直接支出按照直接工資總額的 05 計(jì)算兩項(xiàng)共計(jì) 4116 萬(wàn)元 3 制造費(fèi)用制造費(fèi)用主要包括折舊費(fèi)及維修費(fèi)等根據(jù)《醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定該項(xiàng)目其他費(fèi)用全部計(jì)入固定資產(chǎn)以折舊方式計(jì)提設(shè)備折舊費(fèi)年限為10 年建筑工程按 20 年折舊殘值率按照 5 計(jì)算年提折舊 641 萬(wàn)元維修費(fèi)按照折舊費(fèi)的 20 計(jì)算年維修費(fèi)為 1282 萬(wàn)元以上制造費(fèi)用為 7692 萬(wàn)元 詳見(jiàn) 91 固定資產(chǎn)折舊估算表 以上各項(xiàng)合計(jì)正常年制造成本為 86662 萬(wàn)元 2 管理費(fèi)用 管理費(fèi)用主要包括各種保險(xiǎn)培訓(xùn)費(fèi)辦公費(fèi)招待費(fèi)取暖費(fèi)水電費(fèi)交通 費(fèi)等等預(yù)計(jì)為 2984 萬(wàn)元 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用 該項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款 500 萬(wàn)元借款利率 774 詳見(jiàn) 92 貸款還本付息估算表 經(jīng)過(guò)以上分析計(jì)算項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)后總成本費(fèi)用為 116502 萬(wàn)元 詳見(jiàn) 93 總成本費(fèi)用估算表 五利潤(rùn)及利潤(rùn)分配 該項(xiàng)目建成后正常年利潤(rùn)總額為 15914 萬(wàn)元 詳見(jiàn) 94 利潤(rùn)表 六盈利能力分析 1 銷售利潤(rùn)率 銷售利潤(rùn)率 年均利潤(rùn)總額銷售收入 100 15914132416100 12 2 投資利潤(rùn)率 年均利潤(rùn)總額總投資 100 15914128118100 124 七償債能力分析 該項(xiàng)目銀行貸款金額為 5000 萬(wàn)元借款利率為 774 總還本付息額為萬(wàn)元經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目有很強(qiáng)的還款能力 詳見(jiàn)表 92 貸款還本付息估算表 八現(xiàn)金流量與動(dòng)態(tài)盈利分析 該項(xiàng)目經(jīng)測(cè)算稅后內(nèi)部收益率為 81 投資回收期 87 年 詳見(jiàn)表 95 現(xiàn)金流量表 九盈虧平衡分析 固定總成本 盈虧平衡點(diǎn) 100 銷售收入 可變成本 831 經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 831 也就是說(shuō)項(xiàng)目收入達(dá)到正常年份銷售收入的831 時(shí)項(xiàng)目可保本 十風(fēng)險(xiǎn)分析 1 敏感性分析 該項(xiàng)目分別對(duì) 銷售收入工程費(fèi)用作了單因素的敏感性分析敏感性分析結(jié)果見(jiàn)表 96 敏感性分析表 敏感性分析表 表 96 序號(hào) 變動(dòng)因素 變動(dòng)幅度 內(nèi)部收益率 投資回收期 1 基本方案 0 81 87 年 2 銷售收入 ＋ 2 102 81 年 3 經(jīng)營(yíng)成本 ＋2 58 94 年 從上表看銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本是兩大敏感因素 兩大因素的變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響很大因此加強(qiáng)成本管理是關(guān)鍵 十一社會(huì)效益分析 項(xiàng)目建成后醫(yī)院各臨床醫(yī)技功能檢查輔助科室布局將得到合理安 排能夠適應(yīng)新時(shí)期醫(yī)院建設(shè)要求完全符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)住院樓門(mén)診條件將大為改善徹底改變醫(yī)院用房緊張無(wú)庭院無(wú)綠化各項(xiàng)配套設(shè)施不完善的狀況為醫(yī)務(wù)人員及就醫(yī)患者提供一個(gè)舒適潔凈的就醫(yī)環(huán)境 項(xiàng)目建成后可為該院將來(lái)發(fā)展成集治療預(yù)防康復(fù)為一體的現(xiàn)代化綜合醫(yī)院創(chuàng)造有利條件為進(jìn)一步提高醫(yī)療服務(wù)水平奠定基礎(chǔ)對(duì)當(dāng)?shù)匦l(wèi)生和社會(huì)事業(yè)的發(fā)展具有積極的促進(jìn)作用 項(xiàng)目 折舊年限 原值 經(jīng)營(yíng)期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 一 建筑物 20 原值 94724 本年折舊額 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 凈值 9022 8572 8122 7672 7222 6772 6322 5872 5422 4972 4522 二 設(shè)備 10 原值 20216 本年折舊額 191 191 191 191 191 191 191 191 191 191 凈值 18186 1628 14366 1246 10546 8636 6726 4816 2906 996 三 合計(jì) 原值 11482 本年折舊費(fèi) 641 641 641 641 641 641 641 641 641 641 450 凈值 10841 10200 9559 8918 8277 7636 6995 6354 5713 5072 45224 貸款還本付息估算表 表 92 單位萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 利率 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 1 2 3 4 5 6 7 8 一 借款償還 774 1 年初本息余額 2 本年借款 5000 5000 5000 5000 4000 3000 2021 1000 3 本年借款利息 194 387 387 387 310 232 155 77 4 本年還本付息 194 387 387 1387 1310 1232 1155 1077 41 還本 0 1000 1000 1000 1000 1000 42 付息 194 387 387 387 310 232 155 77 5 年末本息余額 5000 5000 5000 4000 3000 2021 1000 二 還本資金來(lái)源 882 1434 1973 2021 2078 2155 1 未分配利潤(rùn) 520 1282 1359 1437 1514 2 折舊 641 641 641 641 641 641 3 其他 241 273 50 總成本費(fèi)用估算表 表 93 單位萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目 年份 經(jīng)營(yíng)期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 生產(chǎn)能力 40 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 原料輔料 15124 30248 3781 3781 3781 3781 3781 3781 3781 3781 3781 2 工資福利費(fèi) 16464 32928 4116 4116 4116 4116 4116 4116 4116 4116 4116 4 修理費(fèi) 1282 1282 1282 1282 1282 1282 1282 1282 1282 1282 90 5 折舊費(fèi) 641 641 641 641 641 641 641 641 641 641 450 7 財(cái)務(wù)費(fèi)用 387 387 310 232 155 77 8 管理費(fèi)用 11936 23872 2984 2984 2984 2984 2984 2984 2984 2984 2984 9 總成品費(fèi)用 55086 9861 11960 11882 11805 11728 11650 11650 11650 11650 11421 91 固定成本 39962 68362 81788 81014 8024 79466 78692 78692 78692 78692 7640 92 可變成本 15124 30248 3781 3781 3781 3781 3781 3781 3781 3781 3781 10 經(jīng)營(yíng)成本 4481 8833 11009 11009 11009 11009 11009 11009 11009 11009 10971 利潤(rùn)表 表 94