【正文】 行辦法》規(guī)定，20xx年，要繼續(xù)做好局機關(guān)及下屬事業(yè)單位上一財務(wù)收支內(nèi)部審計工作，主要是審計和檢查預算執(zhí)行、財務(wù)收支、內(nèi)控制度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中，著重以財務(wù)收支和內(nèi)控制度為基礎(chǔ)，重點關(guān)注財務(wù)收支的真實性、合法性、規(guī)范性等問題。（三）強化對縣區(qū)統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況的內(nèi)部審計工作。20xx年，省統(tǒng)計局將對四縣統(tǒng)計部門中央級統(tǒng)計事業(yè)經(jīng)費收支使用情況進行內(nèi)部審計，主要審計內(nèi)容為：一是20xx年中央級統(tǒng)計事業(yè)費收支使用情況；二是中央級第三次全國經(jīng)濟普查專項經(jīng)費收支使用情況；三是有關(guān)內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況；四是納入中央級統(tǒng)計事業(yè)費管理的國有資產(chǎn)管理情況。（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。（五）進一步加強統(tǒng)計系統(tǒng)審計隊伍建設(shè)。根據(jù)國家統(tǒng)計局《統(tǒng)計部門內(nèi)部審計工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作實施辦法》、《市統(tǒng)計局內(nèi)部審計工作暫行辦法》等文件精神，各級統(tǒng)計部門在配備和明確內(nèi)部審計人員或兼職人員的基礎(chǔ)上，及時充實、補齊因工作需要而變動的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計制度，充分發(fā)揮審計人員的職能作用，要加強對內(nèi)部審計人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識培訓，提升內(nèi)部審計人員的職業(yè)素養(yǎng)，已適應(yīng)新形勢下內(nèi)部審計工作的需要。三、組織實施根據(jù)我市統(tǒng)計系統(tǒng)的實際情況和市局整體工作部署，全市統(tǒng)計系統(tǒng)內(nèi)部審計工作擬于六月份開始，全部審計任務(wù)在當年11月底前完成，內(nèi)部審計工作具體時間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計的各項準備工作。內(nèi)部審計工作計劃15（一）工作計劃20xx年，我處共審計基建修繕項目128個，其中包括：在審項目21個，涉及送審金額約1,；已審結(jié)并出具審計報告的項目107個，涉及送審金額10,，最終審定金額8,，直接核減額1,，%。20xx年，我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標54次，涉及金額8700多萬元；參與設(shè)備招投標334余次，涉及金額5000余萬元。20xx年，我處共完成合同項目審計108個，涉及金額2,。20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務(wù)收支審計工作，完成財務(wù)收支審計項目12項。20xx年，學校新一輪中層領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計工作啟動，我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學院的正職領(lǐng)導進行了任期經(jīng)濟責任審計，提出相應(yīng)整改意見45條。完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學建設(shè)工程項目審計實施辦法》、《上海理工大學審計整改工作實施辦法》，修訂《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編》（第二版）。（二）工作亮點加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內(nèi)部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領(lǐng)導、老師關(guān)注審計、重視審計的校園氛圍。建立長效機制。加強了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長效機制建設(shè)，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡(luò)員隊伍”、完成了《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編（第二版）》的修訂和編印。承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領(lǐng)導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應(yīng)該承擔的職責。（三）20xx年工作思路堅持依法審計，服務(wù)監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能，為校領(lǐng)導決策提出必要的建議，承擔起應(yīng)該承擔的職責；依法高質(zhì)量完成日常審計工作（基建、修繕、財務(wù)、專項、合同等）；完善中層干部經(jīng)濟責任審計工作；進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結(jié)果公開制度。第三篇：內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作計劃內(nèi)部審計工作計劃1為認真落實州局內(nèi)部審計工作總體要求和精神，做好我局20xx內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計職能作用，按照縣局黨組的工作要求，結(jié)合全局地稅工作實際，制定20xx內(nèi)部審計工作計劃，請認真貫徹執(zhí)行。一、審計工作目標按照中央“八項規(guī)定”的要求，緊緊圍繞稅收中心工作，強化系統(tǒng)內(nèi)部審計監(jiān)督職責。以風險為導向，以內(nèi)控為主線，以治理為目標，深入貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》的精神，做好稅收執(zhí)法審計工作。促進規(guī)范管理，進一步推進審計結(jié)果的運用，督查問題的整改落實，促進各項制度的39。完善和貫徹落實。完善相關(guān)操作流程和內(nèi)容，促進內(nèi)部審計工作的進一步規(guī)范和發(fā)展。二、20xx審計計劃（一）今年，經(jīng)局黨組研究決定，擬對第一稅務(wù)所開展內(nèi)部審計“回頭看”。（二）根據(jù)工作需要和領(lǐng)導安排，適時開展專項治理、專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查工作。配合、協(xié)調(diào)做好州局對我局的審計工作。三、審計內(nèi)容及工作重點20xx年審計的重點內(nèi)容：內(nèi)部審計“回頭看”，著重檢查第一稅務(wù)所是否針對20xx年《內(nèi)部審計報告》中提出的問題，制定整改方案，明確整改時限，認真整改；是否舉一反三，認真分析產(chǎn)生問題的原因，排查管理漏洞；是否采取有效措施，逐一逐條整改；是否強化風險預警，完善相關(guān)制度防止類似問題再度發(fā)生稅收征管方面應(yīng)強調(diào)稅收征管職能審計，重點審計房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅的預征和清算、存量房的管理及評估價格調(diào)整情況；財政資金項目的稅收管理情況；營改增后各項稅費附加的征管情況；所得稅政策執(zhí)行情況；欠稅上線管理等情況。四、審計工作要求（一）加強組織領(lǐng)導，抓好內(nèi)審隊伍建設(shè)加強對內(nèi)審工作的領(lǐng)導，高度重視并著力加強審計隊伍建設(shè)，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能作用。采取以審代訓、抽調(diào)業(yè)務(wù)人員及派駐紀檢監(jiān)察員參加內(nèi)審工作等形式，不斷提供審計隊伍業(yè)務(wù)技能。加強項目審計實踐，提升審計人員整體素質(zhì)。（二）創(chuàng)新審計方式，推進審計信息化要充分利用征管軟件和稅收管理決策分析平臺軟件的數(shù)據(jù)，進行計算機輔助審計數(shù)據(jù)分析工作。擴大審計抽樣范圍，強化數(shù)據(jù)分析效果，降低審計風險，推動內(nèi)審工作便捷高效，高質(zhì)量開展。（三）注重成果運用，當好參謀助手要重視審計決定的整改和審計結(jié)果運用工作。按照結(jié)果運用辦法要求，根據(jù)情況推行將審計結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開，嚴格落實審計結(jié)果的整改；運用審計聯(lián)席會議制度，做好部門配合，促進審計發(fā)現(xiàn)問題的整改。對審計中發(fā)現(xiàn)的重大問題，要通過局長辦公會、局務(wù)會進行通報、移送有關(guān)部門處理、審計便函向有關(guān)部門告知等多種形式擴大和深化審計成果運用。應(yīng)針對審計發(fā)現(xiàn)的主要問題開展調(diào)研，加強分析，通過審計專報的形式，及時向黨組和相關(guān)部門提出審計建議，促進相關(guān)辦法、制度的進一步完善。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督規(guī)范效應(yīng)，促進各項工作順利開展。內(nèi)部審計工作計劃2為進一步規(guī)范財務(wù)管理，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)集團實際，現(xiàn)制定20xx年內(nèi)部審計工作計劃。一、堅持客觀公正的原則下，切實抓好內(nèi)部財務(wù)審計，根據(jù)集團的實際情況和領(lǐng)導的統(tǒng)一安排做好內(nèi)部審計工作。二、加強業(yè)務(wù)學習，提高業(yè)務(wù)技能。認真學習《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》等有關(guān)制度，依照《中國內(nèi)部審計準則》健全內(nèi)審工作制度，提高審計工作質(zhì)量，規(guī)范完善各項審計基礎(chǔ)工作。三、充分發(fā)揮審計成果，促進集團規(guī)范管理。針對企業(yè)審計中存在的突出問題，提出合理化的`建議和意見，經(jīng)集團研究后形成書面通知，下發(fā)所審企業(yè)，督促落實整改措施，促進集團規(guī)范管理。四、以提高管理水平和經(jīng)濟效益為目標，不斷深化經(jīng)濟效益審計，為企業(yè)內(nèi)部控制制度的建立健全提供合理化的建議。五、做好內(nèi)審人員的后續(xù)教育和業(yè)務(wù)培訓工作，提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、政策水平和專業(yè)技能。內(nèi)部審計工作計劃3一、指導思想深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中、五中、六中全會精神，按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，加強內(nèi)部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設(shè)和制度建設(shè)；在深化學校改革，促進廉政建設(shè)，服務(wù)學校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。二、工作要點(一)完善內(nèi)部審計制度，抓好教育內(nèi)審基礎(chǔ)工作內(nèi)部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務(wù)收支與經(jīng)濟活動的真實、合法及效益，為加強經(jīng)濟管理、實現(xiàn)經(jīng)濟目標服務(wù)的行為。內(nèi)部審計的依據(jù)是有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強管理，才能為內(nèi)審工作提供制度依據(jù)，才能豐富審計評價依據(jù)。今年，我局從審計規(guī)范、審計質(zhì)量控制、財務(wù)管理、黨風廉政建設(shè)等方面著手，要完善各類規(guī)章制度，基本做到審計工作延伸到哪里，制度就約束、規(guī)范到哪里。，提高認識。組織校長、會計等認真學習《審計法》《關(guān)于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內(nèi)部審計規(guī)定，提高各校領(lǐng)導干部和有關(guān)人員對加強內(nèi)審工作重要性、必要性的認識。切實加強教育內(nèi)審工作的領(lǐng)導，認真落實教育審計職能，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,認真落到實處。，健全內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)。根據(jù)教育經(jīng)費管理體制調(diào)整后的實際，及時調(diào)整充實專兼職審計人員，保證教育內(nèi)審工作的正常運轉(zhuǎn)。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務(wù)培訓，不斷提高其業(yè)務(wù)水平。(二)認真做好幾項常規(guī)工作。檢查財務(wù)收支的合法性、真實性，防止國家投入的教育經(jīng)費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經(jīng)費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。(1)檢查學校收費情況。各單位是否建立收費管理責任制，所有收費是否全部納入單位財務(wù)帳核算，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目，擴大收費范圍和提高收費標準的現(xiàn)象，代辦費是否及時與學生結(jié)算等。(2)加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務(wù)費的發(fā)放，會務(wù)費、活動費、業(yè)務(wù)招待費的開支，有無亂支行為，設(shè)備費和修繕費是否按規(guī)定列支。(3)檢查財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)，有無違紀違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。繼續(xù)按《關(guān)于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序、標準管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結(jié)算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算，提高教育資金使用效益。今年重點檢查各校食堂財務(wù)管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理，是否賬實相符，促使食堂的財務(wù)更加規(guī)范化。，促進黨風廉政建設(shè)。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內(nèi)容的經(jīng)濟責任審計制度，凡離任的`校長及主要負責人，都必需通過經(jīng)濟責任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在，經(jīng)濟責任分清，建議意見中肯，對國家和單位負責，對當事人負責。，加強撤并學校國有資產(chǎn)的審計，防止教育資源的流失，校產(chǎn)置換所得資金全部用于基礎(chǔ)教育。檢查拆并學校雙方的校產(chǎn)是否按經(jīng)常途徑處理，該移交的要賬目清楚，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產(chǎn)該報廢的是否按規(guī)定程序辦理，學校財產(chǎn)有無長期外借，財產(chǎn)管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學校，資產(chǎn)要保持完整性。，對人民來信反映的有關(guān)經(jīng)濟問題進行專項審計調(diào)查。、審計、財政等部門做好相關(guān)工作。三、重點工作日程安排3月份、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查。3月份、5月份參加省、市內(nèi)部審計協(xié)會組織的20xx組織的有關(guān)內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓。 3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務(wù)收支審計。對部分學校進行校長任期經(jīng)濟責任審計。12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內(nèi)審工作進行總結(jié)，并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內(nèi)審工作思路。內(nèi)部審計工作計劃4內(nèi)部審計工作是商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中的重要組成內(nèi)容，與商業(yè)銀行發(fā)展有著非常緊密聯(lián)系。內(nèi)部審計屬于一種較為獨立、客觀的咨詢活動，其目的主要在于增加組織的價值，使得組織可以更為良好的運行。內(nèi)部審計工作開展可以利用科學、合理的手段加強組織風險管理，降低組織運行過程中承擔的風險，為企業(yè)的經(jīng)濟效益進行保護。商業(yè)銀行對內(nèi)審計工作必須要提升重視程度，找尋內(nèi)部審計中存在的不足之處，應(yīng)用有效措施進行改善，從而將增值型內(nèi)部審計具有的重要作用充分體現(xiàn)出來，為銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。一、商業(yè)銀行增值型內(nèi)部審計的特征增值型內(nèi)部審計與傳統(tǒng)內(nèi)部審計進行綜合性比較，增值型內(nèi)部審計在商業(yè)銀行中的應(yīng)用主要有以下幾方面特征：第一方面就是增值型內(nèi)部審計與傳統(tǒng)內(nèi)部審計的目標不同，增值型內(nèi)部審計目的在于增強商業(yè)銀行的價值。內(nèi)部審計部門不僅需要注重事后監(jiān)督工作開展，還需要更多的考慮商業(yè)銀行的長期和短期發(fā)展目標。掌握高級管理層的管理目標，服務(wù)于商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃；第二方面是增值型內(nèi)部審計的核心在于對商業(yè)銀行運行中的風險進行識別，通過有效措施加強對風險的的控制，為商業(yè)銀行贏得更多的經(jīng)濟效益和社會效益，加強客戶對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展的信賴程度。第三方面是增值型內(nèi)部審計服務(wù)職能有所提升，以往傳統(tǒng)的內(nèi)部審計更加注重的是監(jiān)督控制職能，從以往的“事后發(fā)現(xiàn)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑邦A警”，應(yīng)用多種手段進行審計工作開展，促進審計工作質(zhì)量和工作效率提升，深化審計意見，使審計工作可以更好的為商業(yè)銀行發(fā)展服務(wù)。二、商業(yè)銀行內(nèi)部審計實現(xiàn)價值增值的途徑更新內(nèi)部審計理念實現(xiàn)價值增值。以往商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作開展是以財務(wù)規(guī)范為導向的，在增值型內(nèi)部審計工作則是以風險控制為導向的。內(nèi)部審計部門必須要對商業(yè)銀行現(xiàn)階段發(fā)展情況進行全面了解，以促進商業(yè)銀行發(fā)展為核心，具有良好的大局觀。不斷的加強風險控制，將商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標作為主要的價值取向，抓住難點、焦點問題，明確審計內(nèi)容，設(shè)計合理審計方案，使得商業(yè)銀行審計工作開展的重要意義充分體現(xiàn)出來。轉(zhuǎn)變內(nèi)部審計監(jiān)督模式實現(xiàn)價值增值。通過審計工作及時找尋商業(yè)銀行運行中存在的不良問題，提出全面化、科學化的審計評價，并且對審計工作提出的修整內(nèi)容進行跟蹤監(jiān)控，加強責任制度落實，這也是商業(yè)銀行審計工作需要高度重視的內(nèi)容。內(nèi)部審計工作開展需要全面轉(zhuǎn)型，不僅需要體現(xiàn)在審計目標方面，不能只是在發(fā)現(xiàn)問題后進行控制，更多需要注重對商業(yè)銀行運行風險的預防。審計工作承擔的角色也需要進行轉(zhuǎn)變，要注重自身服務(wù)意識提升，起到為商