【正文】 單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風險、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上，認識有偏差，把加強內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起來，在業(yè)務拓展和風險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下。對基層社的管理力度還有漏洞。對基層社的管理，往往是任務指標布置的較多，對完成任務的過程和手段檢查不夠?；?、監(jiān)察監(jiān)督機制不建全，是直接影響內(nèi)控制度的有效落實?；?、監(jiān)察部門不能起到查錯防漏、糾正違規(guī)、強化管理、控制風險的作用。內(nèi)部稽核、監(jiān)察體制不順，本身沒有處理問題權(quán)，有的問題得不到真實反映，使一些問題被積壓下來，沒有相應的制約措施?，F(xiàn)行的內(nèi)控制度不健全，不適應業(yè)務發(fā)展的需要。在現(xiàn)實管理和經(jīng)營的有效性目標方面，其沿用的各項考核規(guī)章制度還是過去的考核辦法，雖然每年在數(shù)量上考核指標有所變動，但考核的內(nèi)容和方法明顯陳舊，導致部分社從自身利益出發(fā)，置各種制約于不顧，違章操作。有的機構(gòu)搶拉客戶，亂用核算科目、篡改賬表、以貸收息等問題，都說明了內(nèi)控制度與業(yè)務發(fā)展不同步的問題。有的領(lǐng)域、有的崗位內(nèi)控環(huán)節(jié)至今還處于真空。風險控制系統(tǒng)不健全，對內(nèi)部控制的評價與監(jiān)督不夠。風險控制是金融機構(gòu)內(nèi)部控制中的一個難點，目前我區(qū)農(nóng)村信用社以整體風險控制為目標的資產(chǎn)負債比例管理尚處于軟約束階段，以局部風險控制為內(nèi)涵的貸款分責管理還執(zhí)行不嚴格。貸款發(fā)放還沒有實行風險度管理，對計算機系統(tǒng)的風險控制能力差，而且對信用社內(nèi)部控制的考核還缺乏具體的標準和辦法。二、本人的體會所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的貫穿于業(yè)務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與“個案”處理。農(nóng)村信用社要建立怎樣的內(nèi)部控制呢？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設計構(gòu)造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結(jié)果。如果說設計構(gòu)造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時。增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關(guān)己，高高掛起。增強自律意識，從重點對象看，就是要增強兩級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控建設兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務再忙不忘學習規(guī)章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進行調(diào)整，直到清理出隊伍，以儆效尤。完善規(guī)章制度是前提。無規(guī)矩不成方圓。規(guī)章制度是構(gòu)筑內(nèi)部控制的基本要素，是各項業(yè)務應當遵循的標準和程序的總和，也是檢查和糾正一切違規(guī)問題的依據(jù)。內(nèi)部控制離不開規(guī)章制度，否則不可能達到預定的目標。當前，我區(qū)農(nóng)村信用社規(guī)章制度完善的重點可以從四個方面進行：一是從管理層次看，聯(lián)社、信用社都需要加快規(guī)章制度建設的步伐，但主要在基層社，結(jié)合自己的實際，制定相應的實施細則，使各項制度具體化和本單位化。二是從管理范圍看，要著重解決內(nèi)部控制的“真空地帶”的問題，填平補齊，使內(nèi)部控制的觸角延伸到經(jīng)營管理的各方面。三是從管理內(nèi)容看，要把可操作性的規(guī)程規(guī)范建設放在完善內(nèi)控制度的首位，做到一冊規(guī)范在手，操作方法在心。四是從管理質(zhì)量看，舊制度的更新和制度間相互關(guān)聯(lián)無疑是亟待研究解決的問題。對那些時過境遷，不適應新情況的規(guī)定和辦法，該廢止的廢止，該補充的補充，該修訂的修訂。要提高制度之間的關(guān)聯(lián)度，應當與其目標考核制度、稽核、監(jiān)察制度更緊密結(jié)合起來，做到先考核、稽核，后離任離崗，避免逆向操作。嚴格嚴厲查處是保障。內(nèi)控制度的建立并不意味著就一定能有效貫徹執(zhí)行，這是因為還存在削弱其效力的主客觀因素。如：嚴格檢查，嚴厲處置。即嚴格檢查：就是要堅持以制度為標準，事實為依據(jù)，甄別是非，確認對錯，分清主次，界定責任。不搞雙重或多重標準，不故意夸大或縮小問題，不回避矛盾，混淆是非，不當“和事老”，報實情、說實話、辦實案。嚴厲處置：就是要對一切破壞內(nèi)部控制運行的違紀違規(guī)者，不管是誰，縱然有過“功高蓋主”的業(yè)績，也要做到王子犯法與庶民同罪，以維護制度的嚴肅性、權(quán)威性。否則，姑息遷就，不過是內(nèi)部控制建設上的葉公好龍；“下不為例”則久必釀成大禍；搞“心太軟”將無異于自我放縱等等。所有這些管理之大忌，足以令人警醒。綜上所述，通過“內(nèi)控制度活動”的學習，使我在今后的工作中，必須忠于職守，弘揚創(chuàng)新之風，履職責；弘揚學習之風，強素質(zhì)；弘揚務實之風，講效率；弘揚艱苦奮斗之風，樹形象。牢固樹立“勤政、廉潔、求實、高效”的工作作風，帶頭模范執(zhí)行“各項內(nèi)控制度”，促進規(guī)范經(jīng)營，營造公平有序的競爭環(huán)境和秩序。通過教育月活動的有效開展，增強了本人遵紀守法的自覺性，顯示了遵紀守法的必要性，激發(fā)了遵紀守法的熱情，提高了工作中的自律意識，使我們廣大職工在日常的工作中要“細到項目，認真到成因”，自發(fā)地以“自重、自省、自警、自勵”嚴格嚴格要求自己，并做到遵紀守法，嚴以律己，盡職盡責，恪守職業(yè)道德。通過教育月活動的有效開展，使我一定以此次學習教育月活動的開展為契機，在自己的工作崗位上多出成效，多創(chuàng)佳績，為促進信用聯(lián)社的各項工作得到健康的發(fā)展做出自己的貢獻。第五篇：工作規(guī)范年學習心得體會工作規(guī)范年學習心得體會2012年2月9日，長安區(qū)隆重召開工作規(guī)范年主題教育實踐活動動員大會。市委常委、區(qū)委書記呂健，區(qū)人大常委會主任蘭竹英，區(qū)政協(xié)主席徐樹安等全體區(qū)級領(lǐng)導出席。全區(qū)各街道、部門科級以上領(lǐng)導干部及下屬單位主要負責人千余人參加了會議。會上，區(qū)委副書記王福林宣讀了區(qū)委、區(qū)政府《關(guān)于在全區(qū)開展“工作規(guī)范年”主題教育實踐活動的決定》；區(qū)委常委、宣傳部長董兆為宣讀了《西安市長安區(qū)“工作規(guī)范年”主題教育實踐活動實施方案》。會議決定利用半年時間，在全區(qū)集中開展“工作規(guī)范年活動”，切實解決一些單位和干部存在的“工作程序不清，工作標準不高，工作效能不強，工作質(zhì)量不優(yōu)，作風形象不佳”等問題，使全區(qū)各級機關(guān)工作更加科學規(guī)范，工作效能全面提升，作風形象大幅改善，為全區(qū)實施追趕戰(zhàn)略，謀求跨越發(fā)展，加快建設國際化大都市新型城區(qū)奠定堅實基礎。在活動中，我堅持以“鄧小平理論”、“三個代表”重要思想和“科學發(fā)展觀”為指導，以“加快發(fā)展、服務社會”作為工作的出發(fā)點和落腳點，努力學習了《中華人民共和國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》，以便能夠更好的理解自己的工作職責和智能，更好地為社會和人民群眾服務。為進一步改進工作作風，規(guī)范服務行為，提高工作標準，提升工作效能，單位先后主持召開了“工作規(guī)范年”動員大會，號召全體職工在新的一年中嚴格要求，按照標準指導生產(chǎn)，規(guī)范實驗操作技能，不斷完善單位各項管理制度。通過本次動員會，我深刻體會，開展工作規(guī)范年工作的重要性，是關(guān)系是否能真正落實好“以民為本，為民解困，為民服務”民政工作宗旨的關(guān)鍵，對于我個人來說，也是一次重要的自我審視，自我反思，自我剖析，提高自我的大好機會，是讓自己進一步增強責任感，壓力感，提高黨性，保持先進性的一次重要機遇。因此我思想上高度重視，積極響應號召，嚴格規(guī)范自身行為，實驗中兢兢業(yè)業(yè)，嚴格按照實驗操作流程和操作規(guī)范進行農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測，確保實驗結(jié)果的準確性和精確性，而在今后的工作當中，我也要不斷加強學習，努力提高自身素質(zhì)，正確理解和嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，切實提高，正確履行職責能力和水平，從而更好的為我區(qū)農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全工作奉獻自己的力量。工作規(guī)范年活動心得體會 通過“進一步錘煉黨性、改進作風、強化效能，提升工作制度化、規(guī)范化、科學化水平”工作規(guī)范年活動的開展，自己的思想水平有了明顯的提高，工作有了新的動力。在新年伊始，中心對這次活動非常及時地給我們明確了今后的工作思路、工作態(tài)度。大家的思想得到了統(tǒng)一，心靈得到了凈化，這將對我中心今后的發(fā)展產(chǎn)生深遠的影響。以下就結(jié)合自己的本職工作，談幾點學習體會。一、勤奮學習，把學習養(yǎng)成一種習慣是我們做好各項工作的前提條件。通過此次學習，我們更加堅定了對學習重要性的認識。學習是一個人增長才干，提高素養(yǎng)的重要途徑。現(xiàn)代科學技術(shù)日新月異的飛速發(fā)展，已不容許我們繼續(xù)保持原有的知識水平，更何況我們本身就是知識傳播的載體，為了美好明天，我們更應該勤奮學習，學習各類知識，并且融會貫通。否則，我們的工作就是不負責任的，傷害的將是我們自己的事業(yè)。因此，我們就應該給自己制定出切實可行的學習計劃，擠時間來完善自己的知識素養(yǎng)，通過不同途徑，努力擴大自己的知識儲備，這樣才能有資格做一名優(yōu)秀干部！