【正文】 ③計(jì)算個(gè)人所得稅、分配工資費(fèi)用 ④查看各種工資報(bào)表，結(jié)賬。資料：一、建立工資類別方案二、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)賬與總賬期間同步。三、設(shè)置（一）導(dǎo)入或新增部門資料： 部門資料在前面已做好。（二）導(dǎo)入并修改或新增職員資料：（三）增加銀行資料：（四）工資項(xiàng)目設(shè)置：（五）工資計(jì)算公式設(shè)置：在后續(xù)中出現(xiàn)的基金計(jì)算公式。（六）所得稅設(shè)置：四、工資業(yè)務(wù)（一）設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過濾器 過濾器名稱：全體員工 計(jì)算公式：全體員工 工資項(xiàng)目：全選（二）工資數(shù)據(jù)錄入：（三）利用“工資計(jì)算”功能計(jì)算工資。（四）所得稅計(jì)算所得稅計(jì)算由前面所設(shè)公式計(jì)算得出，但要手動添加所得稅扣除進(jìn)工資條。（五）工資費(fèi)用分配：（六）福利費(fèi)用分配：六、變動練習(xí)將行政部張華轉(zhuǎn)為銷售一部。七、查看各種工資報(bào)表應(yīng)收款管理系統(tǒng)目的：掌握應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務(wù)的具體處理方法 要求：①對應(yīng)收款系統(tǒng)進(jìn)行正確的初始化設(shè)置，錄入初始數(shù)據(jù)； ②對日常發(fā)生的各種賒銷等欠款業(yè)務(wù)、收款業(yè)務(wù)進(jìn)行處理； ③對發(fā)生壞賬、壞賬收回等特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行處理； ④進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷，查看各種賬表，期末結(jié)賬。資料：一、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)設(shè)置：其他參數(shù)：單據(jù)審核人與制單人可同為一人。二、初始數(shù)據(jù)錄入三、結(jié)束初始化四、日常業(yè)務(wù)處理（一）練習(xí)各種單據(jù)的制作 發(fā)票：其他應(yīng)收單：收款單應(yīng)收票據(jù)（二）將以上各種單據(jù)通過“憑證處理”功能生成記賬憑證。選擇已審核過的單據(jù)，經(jīng)過“過濾”，“按單”生成憑證，并保存，對于相關(guān)的分錄要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。（三）壞賬處理。（四）計(jì)提當(dāng)年壞賬準(zhǔn)備。注意：壞賬準(zhǔn)備只能一年計(jì)提一次，如年中計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備，則年末將不能再計(jì)提。如要取消計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備，只需刪除壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提憑證即可。（五）核銷往來業(yè)務(wù)。（六）查看往來對賬單及賬齡分析表等有關(guān)賬表。五、期末結(jié)賬現(xiàn)金管理系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理方法要求：①錄入現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)，進(jìn)行系統(tǒng)設(shè)置； ②錄入現(xiàn)金日記賬，進(jìn)行庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)、現(xiàn)金對賬③錄入銀行存款日記賬、銀行對賬單記錄，進(jìn)行銀行存款對賬、編制銀行存款余額調(diào) 節(jié)表；④進(jìn)行現(xiàn)金管理系統(tǒng)期末扎賬。資料： 系統(tǒng)參數(shù)一、初始數(shù)據(jù)錄入二、現(xiàn)金處理登記現(xiàn)金日記賬：（從總賬引入）三、銀行存款處理登記銀行存款日記賬：（從總賬引入）錄入銀行對賬單進(jìn)行建行賬戶的銀行對賬生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表?，F(xiàn)金流量表系統(tǒng)練習(xí)用友系統(tǒng)：。————賬套號代碼為001，賬套名稱為地飛電機(jī)廠，單位名稱為地飛電機(jī)廠，單位主管為：學(xué)生本人姓名（必須輸入自己真實(shí)姓名）；憑證制單人必須為學(xué)生本人；會計(jì)科目為：3222式結(jié)構(gòu)；結(jié)賬本位幣為“人民幣”，采用預(yù)設(shè)會計(jì)科目形式。自己設(shè)立密碼管理第一部分一、初始資料（一）科目一覽表——會計(jì)科目模塊（二）期 初 余 額 表——期初余額模塊（三）憑證類別一覽表——憑證管理模塊結(jié)算方式（六）部門期初一覽表——部門管理模塊（七）個(gè)人往來期初——個(gè)人往來管理模塊（八）單位往來 目錄——單位往來模塊（含客戶和供應(yīng)商）此處由于客戶與其供應(yīng)商的區(qū)分不明顯，所以我們選擇將18個(gè)有往來的公司均設(shè)為供應(yīng)商和客戶。二、經(jīng)濟(jì)活動業(yè)務(wù)此部分選擇30個(gè)業(yè)務(wù)，最終生成41個(gè)會計(jì)分錄，將會計(jì)分錄利用憑證輸入模塊輸入并保存，新建立一個(gè)用戶來進(jìn)行審核并記賬。在最后的結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤時(shí)，生成了3個(gè)會計(jì)分錄，即有關(guān)利潤分配和提取盈余金的，在最后的審核及記賬結(jié)束后，我又查看了總賬的相關(guān)科目余額，為平。四，實(shí)習(xí)心得：這次的實(shí)習(xí)機(jī)會對我來說真的很珍貴，因?yàn)樵谄綍r(shí)很難下載到完整版的金蝶和用友軟件，對于對電算化尚處于紙上談兵階段的我來說，這是個(gè)難得的機(jī)會。這次的電算化實(shí)習(xí)對我來說也是一波三折的，這些有益的或者令人苦惱的問題都是我們寶貴的經(jīng)驗(yàn)財(cái)富。（一）賬套出錯(cuò)返工。在實(shí)習(xí)的第一天的那個(gè)上午，大家都處于同一個(gè)進(jìn)度，所以我們小組三人以極快的速度向前趕著，并且由于接下來的考試也很重要，所以我們選擇抓緊一切時(shí)間去趕進(jìn)度，特別是我，中午沒休息，終于將7個(gè)總賬模塊中的業(yè)務(wù)成功生成了憑證，但是下午我們進(jìn)行過賬的時(shí)候卻發(fā)現(xiàn)問題出現(xiàn)了——在最初建立賬套的時(shí)候，我小組三人會計(jì)期間全部選錯(cuò)，選為“2010年第一期”，所以當(dāng)我們錄完12期的憑證要過賬時(shí)卻發(fā)現(xiàn)“沒有適合本期的憑證”，在老師的幫助下，我們終于發(fā)現(xiàn)了這個(gè)錯(cuò)誤，老師說讓我們做2010年1期的，但是我們不愿意和別的同學(xué)拉開差距，所以我們選擇重新從建賬開始做。（二）保存進(jìn)度的問題由于我們學(xué)校的實(shí)習(xí)教室電腦設(shè)為寫保護(hù)，所以我們每次開機(jī)，關(guān)機(jī)都涉及到保存的問題，在第一天的時(shí)候，由于當(dāng)時(shí)坐得離老師遠(yuǎn)并且急于趕進(jìn)度，對于老師講的保存的方法沒有聽得太過清楚，我們對于保存進(jìn)度的問題存在爭議，最后晚上我們在獲得其他同學(xué)的幫助下成功地將我們的成果保存。（三）關(guān)于某些棘手問題的處理由于是第一次上機(jī)實(shí)習(xí)，這畢竟與課本上存在很大差異，所以我們屬于摸著石頭過河，在兩個(gè)系統(tǒng)的進(jìn)程里，我們遇到了許許多多的問題，有時(shí)甚至根本無從下手，所以我們采取了討論的方式外加詢問老師同學(xué)，將這些困難一一肅清，我認(rèn)為這次實(shí)習(xí)中存在的問題都會是以后的職業(yè)生涯中可能遇見的問題，所以我們很重視，也很慶幸。（四）用友系統(tǒng)與金蝶系統(tǒng)的差異我們先做的金蝶系統(tǒng)，在緊張地完成了21頁的任務(wù)后，我們于15日上午開始了用友系統(tǒng)的處理，在處理的同時(shí)，我們不自覺地將兩者進(jìn)行了對比，我們發(fā)現(xiàn)，與用友系統(tǒng)相比，金蝶系統(tǒng)的功能更為實(shí)用，所能操作的業(yè)務(wù)也更多，但同時(shí)也更難操作，用友的優(yōu)點(diǎn)則是便于理解與操作，并且模塊設(shè)計(jì)尤為清晰，我們開玩笑說“用金蝶的公司不缺錢，用用友的公司不缺人。”（五）制作報(bào)表的困難在金蝶系統(tǒng)的處理中，我們遇到的最大的問題在于兩張報(bào)表的制作，由于以前的報(bào)表是由excel制作，但是這次的卻要求在系統(tǒng)中直接取數(shù)，而且我們的電腦做不了兩張報(bào)表，所以我們選擇將這最難的報(bào)表放到最后來做，所幸，在15日上午，我們組進(jìn)度最慢的同學(xué)也成功地做完了報(bào)表?？偨Y(jié)：這次的實(shí)習(xí)不同以往，對于我來說，在幾門考試的壓力下，全天候的實(shí)習(xí)所帶來的緊迫感更是無與倫比的，這幾天大家都過得十分辛苦，甚至在打?qū)嵙?xí)報(bào)告的最后幾十字時(shí)，我的內(nèi)心充滿了激動。時(shí)間緊，任務(wù)重，所以我們用了最大的努力將這次實(shí)習(xí)圓滿地完成，這個(gè)過程，我們盡力了。我相信，這幾天的收獲將一直在我們的職業(yè)生涯中熠熠生輝！