【正文】 整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。（二）內(nèi)部控制制度建立情況崗位職責(zé)。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計、出納的職責(zé)，有所長崗位職責(zé)；預(yù)算會計崗位職責(zé)；行財會計崗位職責(zé)；農(nóng)財會計崗位職責(zé)；統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé)；社會保障資金管理崗位職責(zé)；基建財務(wù)管理崗位職責(zé)；統(tǒng)計評價管理崗位職責(zé)；票據(jù)專管員崗位職責(zé)；住房基金專管員崗位職責(zé)；政府采購專管員崗位職責(zé)；信息員崗位職責(zé)；會計、出納崗位職責(zé)；檔案管理職責(zé)；財務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé)；稽查崗位；內(nèi)部審計崗位；微機管理崗位。管理制度。管理制度有印章管理制度；會計檔案管理制度；賬戶和銀行對賬管理制度；資金收入、支出管理；資金申請、審批、核銷、結(jié)賬管理；專項資金管理制度；政府采購管理；財務(wù)公開制度；固定資產(chǎn)管理；教育經(jīng)費及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費使用管理；行政問責(zé)辦法實施細則、首問首辦責(zé)任實施細則、限時辦結(jié)制實施細則。通過財務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)（賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知）的建立及執(zhí)行，已做到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。（三）財政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況地方財政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。2015年，全年完成一般預(yù)算收入xx萬元，為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%，較上年完成的xx萬元增收xx萬元，增長xx%。地方財政一般預(yù)算支出情況2015年，地方一般預(yù)算支出xx萬元，比上年增支xx萬元，增xx%。其中上級專款形成的支出xx萬元，比上年xx萬元增支xx萬元，增xx%。一般預(yù)算平衡情況地方一般預(yù)算收入xx萬元，加上級補助xx萬元，加上年結(jié)余xx萬元，收入總計xx萬元；一般預(yù)算支出xx萬元，加上解支出xx萬元，支出總計xx萬元；收支相抵，全鎮(zhèn)財政年終滾存結(jié)余xx萬元（本年結(jié)余xx萬元）。基金收支及平衡情況本年收入xx萬元（上級?？睿?，本年安排支出xx萬元，年末無結(jié)余。（四）預(yù)算外資金收支情況上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。2015年預(yù)算外資金收入xx元（一般預(yù)算外資金收入xx元，統(tǒng)籌資金收入xx元），2015年預(yù)算外資金支出xx元（一般預(yù)算外支出xx元，統(tǒng)籌資金支出xx元），年末累計預(yù)算外資金結(jié)余xx元，其中：專項資金結(jié)余xx元，一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。（六）自查結(jié)論無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財政部門的財政收入，以及虛增虛減財政收入問題。無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。無擅自收費（包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費）以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等問題。無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項資金等問題。無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。無私存私放財政資金或其他公款以及造假賬等問題。無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題。無擅自開立、使用賬戶等問題。三、存在的問題及處理意見（一）會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。有記賬憑證摘要不清晰地情況。有部分附件單據(jù)未蓋附件章。不注重業(yè)務(wù)處理的細節(jié)。處理意見：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。（二）單位往來款項中存在的問題債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清。長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。財統(tǒng)辦文體類原會計賬務(wù)移交不清，往來款不明。處理意見：對債權(quán)債務(wù)進行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。（三）工程管理中合同管理、招投標、工作監(jiān)理管理薄弱。處理意見：加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強監(jiān)管力度。（四）會計電算化工作滯后，會計人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實行會計電算化外，其余均為手工記賬。處理意見：根據(jù)實際情況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。（五）監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問題補助性資金和項目資金的管理中，已按有關(guān)要求進行事前、事后公示，但沒有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡。補助性資金和項目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采取不同形式對主要環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。處理意見：嚴格按照《財政部關(guān)于切實加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺賬和進行公開公示痕跡資料收集、整理工作。通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內(nèi)部會計控制制度，督促業(yè)務(wù)人員嚴格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進行操作，切實加強財政財務(wù)管理，提高資金使用效益，確保財政資金使用安全、規(guī)范、有效。第5篇：財務(wù)管理自查報告為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準確，入賬及時；校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學(xué)校負責(zé)。學(xué)校收入管理情況：學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導(dǎo)處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。”學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。學(xué)校收費管理情況：嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。第6篇：財務(wù)自查報告根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情況，就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：（一）、收入管理所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理；我校已經(jīng)實行免費入學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準；針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象；（二）支出管理學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象；學(xué)校購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；學(xué)校財務(wù)支出實行校長負責(zé)制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定；學(xué)校實行校務(wù)公開制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責(zé)明確；不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，（三）資產(chǎn)管理學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批；學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符；學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報上級相關(guān)部門審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動；（四）、財會隊伍建設(shè)從事財會工作的財會人員，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資格證書；財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性；加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是促進教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。第五篇：財務(wù)自查報告攔車小學(xué)財務(wù)賬務(wù)整改工作情況報告2015年秋季澤州縣審計局審計了我校2013年和2014年的所有賬目票據(jù)，2016年暑假澤州縣教育局審計了我校2015年和2016年上半年的所有賬目票據(jù)。通過兩個審計單位的審查我校賬目中還存在這樣或那樣的問題，為了更加規(guī)范學(xué)校的賬目處理，使學(xué)校開支走向?qū)I(yè)化會計賬目管理。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視立即組織校委會成員對學(xué)校財務(wù)情況進行了認真的自查，并對部分不太規(guī)范的賬目進行了認真的整改，現(xiàn)將整改情況報告如下：一、存在的具體問題政府采購執(zhí)行不徹底，2013年采購電腦監(jiān)控9000元未經(jīng)政府采購，也沒有與相應(yīng)供貨商簽訂合同。雖開具有正規(guī)發(fā)票，但將款項支付劉志剛個人；差旅費報銷明細與差旅單上填寫的不一致；電話費使用是學(xué)校法人的名字；有的培訓(xùn)費未附相關(guān)文件或通知；安裝不銹鋼樓梯小型工程未附合同；2015年場地硬化工程還沒有正式發(fā)票，手續(xù)有待完善；存在公用經(jīng)費發(fā)放代課教師、保潔員等工資的問題。二、對以上問題自查和整改情況政府采購一直是我們學(xué)校的短處，一是不太明白采購程序，二是害怕采購費用比較高。但經(jīng)過多方面的了解，政府采購實行網(wǎng)上中關(guān)村價格相比較的模式，比較規(guī)范合理。以前是我們學(xué)校在這方面工作的不足，力爭今后應(yīng)該進行政府采購的堅決進行政府采購。同時自查出當(dāng)時沒有和供貨商簽訂合同，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)找到時任校長和供貨商，又將合同補充完整了。晉城市紅葉裝飾設(shè)計是劉志剛個人經(jīng)營的門市部，校委會成員到實地查看了紅葉裝飾設(shè)計的營業(yè)執(zhí)照，并由門市部出具了委托劉志剛收款的委托書。差旅費找到了出差人，一項一項核對調(diào)查，經(jīng)查證由于近來坐客車不給客車票，部分出差人沒有收集到相應(yīng)的客車票導(dǎo)致了上述問題，責(zé)令出差人7日內(nèi)找到相應(yīng)的票據(jù)。學(xué)校為了節(jié)省月租費，公用電話使用的是法人的名字，本已經(jīng)無法更改，現(xiàn)由郵電局出具了一份證明文件，證明我校3810637是學(xué)校所用電話號碼，不是校長個人電話。下一立即更換成學(xué)校單位名稱。培訓(xùn)費報銷時不是培訓(xùn)結(jié)束就填報了，時間一長導(dǎo)致當(dāng)時的培訓(xùn)文件丟失找不到了，經(jīng)學(xué)校校委會一致決議，實在找不到培訓(xùn)文件的可以找到當(dāng)時通知培訓(xùn)的教學(xué)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認。安裝不銹鋼樓梯有收款人，我們找到了當(dāng)時在本校的老師和學(xué)校校長，經(jīng)學(xué)校老師確認此事真實可信。現(xiàn)有學(xué)校和承包商補簽了安裝不銹鋼樓梯的合同。場地硬化工程當(dāng)時付的預(yù)付款只有工程隊的收據(jù)，2015年工程驗收結(jié)束，2016年6月已經(jīng)由審計部門進行了審計，現(xiàn)在開具了正規(guī)的發(fā)票，手續(xù)已經(jīng)全部完善好。學(xué)校雇傭的臨時工部分工資由村委解決，但農(nóng)村工作不太好做，有時能給，有時給不了。本應(yīng)2015年年底支付的工資款村委到現(xiàn)在才給了學(xué)校，時間上有了差距。今后只能多和村委溝通，盡量及早解決我校臨時工工資問題。此次財務(wù)自查整改工作讓我們又一次認識了財務(wù)工作的重要性，雖然我們進行了認真的自查整改，但是說明我們平時存在著工作的疏忽與大意，為了不再亡羊補牢，我們必須規(guī)范學(xué)校的財務(wù)管理制度，認真執(zhí)行上級的文件精神，才能使學(xué)校經(jīng)費每一分都用到教學(xué)上，每一分都用好。攔車小學(xué)2016年9月30日