高爾夫球場(chǎng)計(jì)財(cái)部管理制度-資料下載頁
2025-09-22 05:25本頁面
【正文】 均不得印刷、出售發(fā)票。 第五條對(duì)使用的發(fā)票，任何部門和個(gè)人均不得涂改、撕毀、轉(zhuǎn)讓、銷毀，并嚴(yán)禁偽造發(fā)票。 第六條票據(jù)（除發(fā)票外）如需要印制，都應(yīng)經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)送后勤保障部進(jìn)行印制或購(gòu)買，并辦理入庫(kù)、領(lǐng)用手續(xù)。任何部門和個(gè)人均不得自行印制或購(gòu)買各類票據(jù)。 第七條票據(jù)領(lǐng)用： 因經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要領(lǐng)取票發(fā)票的，由各收銀員到計(jì)劃財(cái)務(wù)部，按規(guī)范程序辦理領(lǐng)用手續(xù)；領(lǐng)取其他票據(jù)：如特色活動(dòng)票據(jù)、收據(jù)、訂單、自助早餐券、由前廳部發(fā)放的早餐券的，由部門派專人到計(jì)劃財(cái)務(wù)部，按規(guī)范程序辦理領(lǐng)用手續(xù)； 部門領(lǐng)取的票據(jù)，由收銀員或計(jì)劃財(cái)務(wù)部指定人員全權(quán)負(fù)責(zé)保管，確保安全。第八條票據(jù)使用： 在經(jīng)營(yíng)服務(wù)中，取得收入時(shí)，均應(yīng)向付款方如實(shí)提供相關(guān)票據(jù)； 所有對(duì)外對(duì)內(nèi)的票據(jù)，必須規(guī)范、連號(hào)使用，根據(jù)使用的性質(zhì)，必須加蓋“發(fā)票專用章”或“財(cái)務(wù)專用章”或“票據(jù)專用章”后才能使用； 原則上各收銀點(diǎn)之間不得隨意借用發(fā)票，因特殊情況確實(shí)需要借用發(fā)票的，應(yīng)辦理借用手續(xù)，并上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)、銷號(hào)、調(diào)整領(lǐng)取部門； 對(duì)填寫錯(cuò)的發(fā)票或訂單，應(yīng)全部留存各聯(lián)，并在各聯(lián)加蓋“作廢”的戳記，不得私自銷毀； 任何部門和個(gè)人發(fā)現(xiàn)發(fā)票丟失，應(yīng)及時(shí)報(bào)告安全部及計(jì)劃財(cái)務(wù)部。 第九條票據(jù)監(jiān)督： 票據(jù)由計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，并負(fù)責(zé)對(duì)使用票據(jù)的部門進(jìn)行監(jiān)督； 計(jì)劃財(cái)務(wù)部設(shè)臵專人負(fù)責(zé)，對(duì)所有的票據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用、結(jié)存，應(yīng)建立相應(yīng)的臺(tái)賬；計(jì)劃財(cái)務(wù)部派專人對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)進(jìn)行不定期抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；收銀員于每月月末填寫“發(fā)票領(lǐng)、用、存統(tǒng)計(jì)表”，對(duì)月末結(jié)存的發(fā)票應(yīng)注明編號(hào)、張數(shù)、面值，上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，以便核對(duì)銷號(hào)； 各收銀點(diǎn)必須將本月的訂單、餐券使用情況，填寫“訂單、餐券使用明細(xì)表”、“壓?jiǎn)蚊骷?xì)表”，于次月二日上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，以便核對(duì)銷號(hào)； 使用完畢的各類票據(jù)存根，必須上交到計(jì)劃財(cái)務(wù)部； 對(duì)收銀員報(bào)送的“發(fā)票領(lǐng)、用、存統(tǒng)計(jì)表”、“訂單、餐券使用明細(xì)表”、“壓?jiǎn)蚊骷?xì)表”及各類票據(jù)存根，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部設(shè)臵的專人負(fù)責(zé)逐一核對(duì)銷號(hào)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題要及時(shí)解決，對(duì)不能解決的問題，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。同時(shí)要確保購(gòu)買、領(lǐng)用、結(jié)存之間的勾稽關(guān)系相符，確保各類票據(jù)使用的合法、合理性。 第十條對(duì)違反上述第四條、第五條、第六條款項(xiàng)內(nèi)容及人為原因造成發(fā)票丟失的任何部門和個(gè)人，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重者，直至追究刑事責(zé)任。 第十一條本規(guī)定從2004年8月1日起執(zhí)行。 ，特作如下的規(guī)定： 一、賬、款結(jié)算兩清的業(yè)務(wù)，由酒店前臺(tái)、餐飲的收銀員開具發(fā)票后，將發(fā)票第二聯(lián)直接交給客戶，其他發(fā)票聯(lián)連同賬單一起交酒店計(jì)財(cái)部。 二、ar掛帳、會(huì)議業(yè)務(wù)，凡賬單已到酒店計(jì)財(cái)部的情況下，由酒店計(jì)財(cái)部收銀主管出具發(fā)票，連同賬單一起交酒店的催款員，外出清收。 三、ar掛帳、會(huì)議業(yè)務(wù)，凡賬單未到酒店計(jì)財(cái)部的情況下，因特殊原因需要前臺(tái)開具發(fā)票提供給客戶的，必須由酒店?duì)I銷部的接待人員出具簽字同意的、并注明消費(fèi)單位、實(shí)際消費(fèi)金額的書面資料，同時(shí)經(jīng)酒店?duì)I銷部的分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，交酒店的前臺(tái)收銀員，才可以辦理。否則，不予辦理。 發(fā)票開具后，前臺(tái)收銀員應(yīng)該要求客戶在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可所收發(fā)票的數(shù)量及欠款金額的基礎(chǔ)上，才可以將發(fā)票第二聯(lián)直接交給客戶，其他發(fā)票聯(lián)連同賬單、酒店?duì)I銷部分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的書面資料一起交酒店計(jì)財(cái)部。 如發(fā)生客戶未在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，前臺(tái)收銀員可拒付發(fā)票第二聯(lián)。如發(fā)生客戶未在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，而將發(fā)票第二聯(lián)直接交給客戶的，由前臺(tái)收銀員承擔(dān)全部責(zé)任；由此種業(yè)務(wù)出具發(fā)票后所形成的消費(fèi)欠款，由營(yíng)銷部具體接待人員負(fù)責(zé)追回。如上述兩種情況產(chǎn)生的不良后果，將按酒店的《關(guān)于往來款項(xiàng)管理的暫行規(guī)定》（悅國(guó)店[2004]24號(hào)）進(jìn)行處理。 四、各承包點(diǎn)使用的發(fā)票，根據(jù)2005年4月30日的機(jī)開票操作管理準(zhǔn)備會(huì)議精神，可由酒店的前臺(tái)收銀員代開發(fā)票，發(fā)票開具后，前臺(tái)收銀員應(yīng)該要求各承包點(diǎn)的負(fù)責(zé)人在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可發(fā)票的數(shù)量及金額的基礎(chǔ)上，才可以將發(fā)票第二聯(lián)直接交給各承包點(diǎn)的負(fù)責(zé)人，其他發(fā)票聯(lián)連同賬單一起交酒店計(jì)財(cái)部。如承包點(diǎn)的負(fù)責(zé)人未在開具發(fā)票的第三聯(lián)上簽字認(rèn)可，前臺(tái)收銀員可拒付發(fā)票第二聯(lián)，否則責(zé)任自負(fù)。對(duì)各承包點(diǎn)使用的發(fā)票額度，由計(jì)財(cái)部票據(jù)管理員根據(jù)簽訂的合同內(nèi)容，負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。 五、本暫行規(guī)定從2005年6月1日起執(zhí)行。 第20頁 共20
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