【導讀】固定資產(chǎn)投資為30000萬元，流動資金為5000萬元。提高區(qū)域國民經(jīng)濟效益。業(yè)基地的資源條件。發(fā)展有著積極地促進作用。較好的經(jīng)濟效益和社會效益。是利用煤矸石、芒硝等資源生產(chǎn)冰晶石化工產(chǎn)品還尚屬空白。為了使某某地區(qū)無機鹽。工產(chǎn)品工業(yè)整體水平。通過發(fā)展，現(xiàn)已成為某某地區(qū)工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)，自治區(qū)、自治區(qū)主要煤矸石、芒硝等資源產(chǎn)區(qū)之一。某某礦產(chǎn)資源豐富，現(xiàn)年產(chǎn)芒。硝40萬噸、硫酸6萬噸、煤矸石50萬噸、螢石可從甘肅省購進。⑴國家經(jīng)貿(mào)委《十一五期間西北地區(qū)工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導意見》；⑶某某地區(qū)“十一五”規(guī)劃綱要；⑸某某地區(qū)信息中心提供的部分資料和編制委托書。及價格、成本、財務、經(jīng)濟效益等情況進行可行性研究。在編制過程中，項目組人員深入實地進行勘查，與相關(guān)單位座談，并。初步認為項目可行的基礎(chǔ)上開展了編制工作。目前，國內(nèi)較大的氟化鹽企業(yè)主要有多氟多化工股份有相。我國無機氟化物的第一應用市場是金屬冶煉，占總消耗量的75%以上，

　　

【正文】 協(xié)調(diào)、政策、資金、人力、物資、工地條件等各因素及其變動的可能性，考慮季節(jié)性特點和天氣對施工的影響，研究、規(guī)劃合理的、可實現(xiàn)的、較短的建設(shè)工期。 本項目建設(shè)資金采取 建設(shè)單位自籌等方式 。 在安排建設(shè)進度可依據(jù)建設(shè)資金的到位情況，科學合理地安排各個工程環(huán)節(jié)的實施進度，縮短建設(shè)周期，合理使用資金，控制工程成本。 為保證項目的順利進行，科學合理地安排各工序，項目實施進度安排如下： ⑴完成可行性研究報告的編制及審批 4個月； ⑵場地平整 1 個月 ； ⑶初步設(shè) 計和施工圖設(shè)計及審批約需 3個月； 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 43 ⑷設(shè)備訂貨（包括到貨、非標準設(shè)備制造等） 6個月； ⑸土建工程施工 6個月； ⑹設(shè)備安裝及其他安裝工程 3個月； ⑺主要原料運購 2個月； ⑻聯(lián)動試運轉(zhuǎn)（包括設(shè)備調(diào)試） 1個月； ⑼竣工驗收交付使用 ； 各階段工作可平等交叉進行。項目建設(shè)工期需 2 年，計劃到 20xx 年 12月正式投產(chǎn)。項目實施形象進度計劃詳見表 111。 項目實施形象進度圖 表 111 序號 項目實施階段 20xx 年 20xx 年 上半年 度 下半年 度 1 季度 2 季度 3 季度 4 季度 1 可研報告編制 及審批 2 初步設(shè)計和施工圖設(shè)計 3 場地平整 4 生產(chǎn)設(shè)備訂貨 5 建筑施工 6 設(shè)備安裝 7 其他安裝工程 8 主要原料定購 9 竣工驗收 10 聯(lián)動試運轉(zhuǎn) 11 正式投產(chǎn) 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 44 第 十二 章 項目招投標 根據(jù)國家計委第 9 號文《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招 標內(nèi)容和標準招標事項暫行規(guī)定》、國家計委第 3 號令（ 20xx 年 5 月 1 日）《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》。 堅持公正、公開、公平競爭和擇優(yōu)定標的原則。招標應有三家以上（含三家）投標單位參加。招標工作小組要對投標者進行資質(zhì)審查；堅持以方案可行性、質(zhì)量可靠性、技術(shù)先進性、報價合理性和售后服務質(zhì)量等為依據(jù)進行綜合評價。評標程序和定標應參照國家有關(guān)法規(guī)進行，簽訂的合同必須符合國家有關(guān)法律法規(guī)的要求。 嚴格招標工作紀律。參加招標工作的人員必須堅持原則，秉公辦事；嚴禁該招標的不經(jīng)招 標或不集體討論而確定施工和供貨單位；嚴禁明招暗定，泄漏標底，招標走過場。 對違反本辦法規(guī)定的項目，審計部門不予審計或?qū)徍?，財務部門不予付款。并視情節(jié)追究有關(guān)單位和人員的相關(guān)責任，涉嫌違紀違法的移交紀檢部門或司法機關(guān)處理。 建設(shè)工程和物資設(shè)備采購招標和執(zhí)行實行終身責任制，凡參與了相年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 45 關(guān)項目的組織、論證、評標、審批、經(jīng)辦、監(jiān)督的人員要對該項目終身負責。 招標組織形式為由建設(shè)單位委 托有資質(zhì)的招標代理機構(gòu)進行招標。招標實行公開、公平、公正和誠實信用的原則：采用邀請招標、向三家以上具備承擔 招標項目的能力、資信良好的特定法人或者其他組織發(fā)出招標邀請書。見表《招標基本情況表》。 招標基本情況表 序號 工程或費用名稱 招標范圍 招標組織形式 招標方式 不采用招標方式 招標估算 金額 (萬元 ) 全部招標 部分 招標 自行 招標 委托 招標 公開 招標 邀請 招標 1 建筑工程 √ 2 設(shè)備購置 √ 3 工程建設(shè)監(jiān)理 √ 4 合計 情況說明 ： 根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會第 3 號令《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》，本項目 屬于招標范圍。其建筑工程、設(shè)備購置、勘察設(shè)計達到招標規(guī)模標準，故本項目在實施過程中對此項內(nèi)容進行招標。 建設(shè)單位蓋章 20xx 年 月 日 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 46 第十三章 投資估算及資金籌措 ⑴ 依據(jù) 某某 地區(qū)費用定額及價格標準，并參考類似工程項目造價水平，采用單位概算指標法進行估算。 ⑵ 設(shè)備價格按市場價估算。 ⑶ 安裝工程根據(jù)規(guī)定結(jié)合 當?shù)?實際水平綜合測算。 ⑷ 其他工程和費用按有關(guān)文件取定：前期工作費按工程費用的 4%計取，勘察設(shè)計費按工程費用的 %計取，工程建設(shè)監(jiān)理費按建筑工程費用的 3%計取，聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費估列 200 萬元，生產(chǎn)工人提前進廠及培訓費按 100 萬元估列。其他遞延資產(chǎn)依據(jù)工程實際情況計算。 ⑸ 不可預見費取費基數(shù)為建安工程和其他費用合計的 按 10%計取。 ⑴ 固定資產(chǎn)投資：本項目投資估算根據(jù)項目建設(shè)及配套方案所確定的基礎(chǔ)設(shè)施，項目建設(shè)期間發(fā)生的其他費用以及不可預見費。 ⑵ 流動資金估算 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 47 流動資金估算采用分項法估算，經(jīng)估算項目流動資 金為 5000 萬元。 本項目總投資為 35000萬元，其中： 固定資產(chǎn)投資為 30000萬元，流動資金為 5000萬元。 項目投資估算匯總表 表 13－ 1 單位：萬元 序號 工程或費用名稱 估算價值 合計 建筑工程 設(shè)備購置 安裝工程 其他費用 1 工程投資 7000 18000 1400 26400 土建工程費用 6000 主要生產(chǎn)設(shè)備 18000 1400 附屬設(shè)施 1000 2 其他費用 1600 1600 前期工作費 350 勘察設(shè)計費 650 工程建設(shè)監(jiān)理費 300 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 200 生產(chǎn)工人提前進廠及培訓費 100 3 不可預見費 20xx 20xx 4 流動資金 5000 5 合計 35000 本項目投資 資金 全部由建設(shè)單位自籌。 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 48 第十四章 財務評價 根據(jù) 1993 年國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng) 濟評價方法與參數(shù)》 (第三 版 )對項目進行財務評價，具體運用中國國際工程咨詢公司設(shè)計的《國內(nèi)項目經(jīng)濟評價軟件 GNPS》 (第 三 版 )進行計算。 按擬建進度，建設(shè)期為 2 年，投產(chǎn)當年產(chǎn)量達到設(shè)計能力的 60%，第二年產(chǎn)量達到設(shè)計能力的 80%， 第三 年產(chǎn)量達到設(shè)計能力的 100%， 項目計算期為 15 年。 項目產(chǎn)品產(chǎn)量： 冰晶石 50000 噸 /年。 、銷售稅金及附加估算 根據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)特點及市場價格的定位，該項目 冰晶石產(chǎn)品 綜合平均出廠價格為 6000元 /噸（含稅價）。 經(jīng)計算，年 銷售收入估算值在正常年份為 30000 萬元。 產(chǎn)品增值稅按 17%計算，城市維護建設(shè)稅和教育費附加分別按其的 5%和 3%計取。本項目達產(chǎn)年銷售稅金及附加為 5508 萬元。 詳見表 141《產(chǎn)品銷售收入和稅金表》。 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 49 ⑴ 原材料及燃料動力消耗定額由各設(shè)計專業(yè)提供，價格根據(jù)市場行情或由建設(shè)單位提供，具體如下所示 : 螢石 250 元 /噸 4 萬噸 /年 煤矸石 60 元 /噸 10 萬噸 /年 硫酸 1000 元 /噸 6 萬噸 /年 芒硝 45 元 /噸 15 萬噸 /年 化學品 A 400 元 /噸 5 萬噸 /年 化學品 B 20 萬 元 /年 煤 220 元 /噸 3 萬噸 /年 水 元 /立方米 7 萬 立方米 /年 電 元 /度 200 萬度 /年 編織袋 2/條 1000000條 /年 ⑵ 工資及福利費估算 項目共需 300 人，平均工資按 1500 元 /人．月計取，福利費按 14%計取。 ⑶ 折舊、攤銷費和修理費 本項目固定資產(chǎn)折舊年限：建 筑工程為 15 年，設(shè)備及安裝工程為 10年，凈殘值率均為 5%，遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷。修理費按折舊額的 50%估算。 (4)其他費用 暫不考慮。 經(jīng)計算，本項目總成本費用估算達產(chǎn)年為 ，其中：固定成本為 萬元，可變成本為 萬元，經(jīng)營成本為 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 50 萬元 。詳見表 142《總成本費用估算表》、表 143《固定資產(chǎn)折舊費估算表》、表 144《無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表》。 投產(chǎn)后年利潤總額詳見表 145《損益表》，正常年利潤總額為 萬元。所得稅按利潤總額的 25%計取，盈余公積金按稅后利潤的 10%計取。 全部投資財務現(xiàn)金流量分析結(jié)果見下表： 序號 指標名稱 所得稅后 所得稅前 1 財務內(nèi)部收益率（％） 23 28 2 財務凈現(xiàn)值（ IC=12%）（萬元） 18796 29094 3 投資回收期（年） 分析結(jié)果表明，財務內(nèi)部收益率均高于基準收益率 12%，投資回收期在 年以內(nèi)，財務凈現(xiàn)值均大于零。 詳見表 146《現(xiàn)金流量表（全部投資）》。 償還借款資 金有利潤、折舊和攤銷。 通過資金來源和運用（詳見表 147）表可以看出，本項目在計算期 15年內(nèi)，累計利潤總額達 萬元，上繳所得稅 萬元，累計未分配利潤 ，有盈余資金，具備清償能力。 ⑴ 盈余平衡分析 盈虧平衡點計算公式為 : 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 51 固定總成本 BEP=—————————————— 100% 銷售收入 稅金及附加 可變成本 經(jīng)計算，該項目盈虧平衡點為 36%，當產(chǎn)量達到設(shè)計能力的 36%，企業(yè)可以保本，項目具有一定的抗風險能力。 ⑵ 敏感性分析 可能影響本項目效益的主要因素有：總投資、經(jīng)營成本和銷售收入，針對全部投資內(nèi)部收益率指標，分析這些因素對項目可盈利性的影響。 分析結(jié)果表明，銷售收入和經(jīng)營成本的變化對財務內(nèi)部收益率影響較大，特別是經(jīng)營成本變化影響最大，而總投資變化對財務內(nèi)部收益率的影響較小。單因素從 10%到 +10%變化，三項指標的敏感性依次為銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。詳見表 14－ 8《財務敏感性分析表》。 從各項經(jīng)濟指標來看，財務內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收 益率 8%，不確定性分析也表明項目具有抗風險能力，故從財務上講項目是可行的。 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 52 第十五章 結(jié)論 ⑴ 本項目的提出符合 某某 地區(qū)工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，項目建成后將促使本地 無機鹽化工產(chǎn)業(yè) 向規(guī)?；?、集約化的方向邁進。 ⑵ 本項目的建設(shè)不僅可以促進開發(fā)利用區(qū)域 煤矸石、芒硝等資源 ，而且可以提供部分就業(yè)崗位，具有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，是一個利國利民的好項目。 ⑶ 由于本項目是充分利用 了 當?shù)?的資源優(yōu)勢， 生產(chǎn) 成本低 ，投資較少，見效快，具有一定的市場競爭力。 綜上所述 ,項目綜合研究結(jié)論可行。 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 53 年產(chǎn) 50000 噸冰晶石建設(shè) 項目 可行性研究報告 項目編號 :K0938 某某 地區(qū)工程咨詢公司 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 54 二 00九年十 月 編制人員： 劉 堂 高級工程師 馬永新 高級工程師 續(xù)克強 工 程 師 王 泳 工 程 師 李 娟 工 程 師 張子挺 助理工程師 審 定： 劉 堂 總 經(jīng) 理 年產(chǎn) 5 萬噸冰晶石建設(shè)項目可行性研究報告 55 目 錄 第一章