【正文】 度募集資金實(shí)際存放、使用情況進(jìn)行合理保證，提出鑒證結(jié)論。 鑒證結(jié)論為 “ 保留結(jié)論 ” 、 “ 否定結(jié)論 ” 或 “ 無法提出結(jié)論 ”的，公司董事會應(yīng)當(dāng)就鑒證報(bào)告中注冊會計(jì)師提出該結(jié)論的理由進(jìn)行分析、提出整改措施并在年度報(bào)告中披露。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在鑒證報(bào)告披露后的 10 個(gè)交易日內(nèi)對年度募集資金的存放與使 用情況進(jìn)行現(xiàn)場核查并出具專項(xiàng)核查報(bào)告，核查報(bào)告應(yīng)認(rèn)真分析注冊會計(jì)師提出上述鑒證結(jié)論的原因，并提出明確的核查意見。公司應(yīng)當(dāng)在收到核查報(bào)告后 2 個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告深圳證券交易所并公告。 第三十六條公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)確保在新增股份上市前辦理完畢上述資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，公司聘請的律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)就資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)完成情況出具專項(xiàng)法律意見書。 公司以發(fā)行證券作為支付方式向特定對象購買資產(chǎn)或者募集資金用于收購資產(chǎn)的，相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守和履行涉及收購資產(chǎn)的相關(guān)承諾。 第三十七條獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)關(guān)注募集資金實(shí)際使用情況與公 第 29 頁 共 34 頁 司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨(dú)立董事同意，獨(dú)立董事可以聘請注冊會計(jì)師對募集資金使用情況出具鑒證報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)予以積極配合，并承擔(dān)必要的費(fèi)用。 第三十八條保薦機(jī)構(gòu)與公司應(yīng)當(dāng)在保薦協(xié)議中約定，保薦機(jī)構(gòu)至少每半年對公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次現(xiàn)場調(diào)查。保薦機(jī)構(gòu)在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告。 第六章 附 則 第三十九條 本辦法未盡事宜，按照中國證監(jiān)會、深圳證券交易所有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本辦法與應(yīng)適用的相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及公司章程沖突時(shí)，應(yīng)按后者規(guī)定內(nèi)容執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)對本辦法進(jìn)行修訂。 第四十條 本辦法經(jīng)公司股東大會審議通過后生效，修改時(shí)亦同。 第四十一條 本辦法由董事會負(fù)責(zé)解釋。 第五篇：項(xiàng)目資金使用管理實(shí)施辦法項(xiàng)目資金使用管理實(shí)施辦法 第 30 頁 共 34 頁 第一章總則 第一條本院資金來源包括政府撥付、科研立項(xiàng)、社會捐贈、研發(fā)收入、產(chǎn)業(yè)回報(bào)等， 經(jīng)費(fèi)使用接受管委會的監(jiān)督和審計(jì)。所有費(fèi)用實(shí)行預(yù)算申請和決算報(bào)告制。 本院資金分為公用經(jīng)費(fèi)和研發(fā)建設(shè)經(jīng)費(fèi)。運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于研究院日常運(yùn)轉(zhuǎn)開支、人員工資福利開支、市場推廣開支等；建設(shè)經(jīng)費(fèi)主要用于公共研發(fā)平臺建設(shè)、立項(xiàng)項(xiàng)目資助和產(chǎn)業(yè)孵化。研究院各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)行年度預(yù)算管理，按照 “ 收支平衡、保障重點(diǎn) ”的原則，編制年度經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算，提交管理委員會審定后執(zhí)行，其中運(yùn)行經(jīng)費(fèi)由研究院向管委會提出預(yù)算申請，批準(zhǔn)后由研究院自行使用。 建設(shè)經(jīng)費(fèi)實(shí)行項(xiàng)目管理制，采用 “ 評審立項(xiàng)，專項(xiàng)資助，?？顚Ｓ?” 的方式，各建設(shè)項(xiàng)目 經(jīng)管理委員會評審立項(xiàng)后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出經(jīng)費(fèi)預(yù)算，經(jīng)管理委員會審定后撥付經(jīng)費(fèi)。公共研發(fā)平臺建設(shè)經(jīng)費(fèi)由研究院提出預(yù)算提交管委會討論審定；項(xiàng)目資助和產(chǎn)業(yè)孵化等建設(shè)經(jīng)費(fèi)由各項(xiàng)目組提出預(yù)算，提交研究院和管委會討論審定。 第二條本院項(xiàng)目包括從國家、省、市等各級政府申請立項(xiàng)的各類項(xiàng)目，本院外企事業(yè)單位委托的研發(fā)和技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目，以及本院支持的入駐項(xiàng)目。實(shí)行項(xiàng)目組組長負(fù)責(zé)制。 縱向攻關(guān)和研發(fā)項(xiàng)目按照批準(zhǔn)立項(xiàng)部門的管理文件和 第 31 頁 共 34 頁 1 本辦法相關(guān)條款進(jìn)行管理。 受托研發(fā)和技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目按照合同約 定內(nèi)容和本辦法相關(guān)條款進(jìn)行管理。 本院入駐項(xiàng)目按照本辦法進(jìn)行管理。本院與項(xiàng)目組簽訂合作協(xié)議，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目組實(shí)施考核。鼓勵(lì)入駐項(xiàng)目在成熟時(shí)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)孵化（研究院以參股形式注入資金）。 第二章入駐項(xiàng)目申報(bào)與立項(xiàng) 第三條 本院采取公告發(fā)布制度和推薦制度招標(biāo)項(xiàng)目。申報(bào)項(xiàng)目要以計(jì)算機(jī)、大數(shù)據(jù)及其信息學(xué)科領(lǐng)域研究為重點(diǎn)，優(yōu)先支持有產(chǎn)業(yè)化前景的科研項(xiàng)目。每季度發(fā)布一次招標(biāo)公告。 第四條項(xiàng)目申報(bào)人以大學(xué)教師（具備高級職稱或擁有博士學(xué)位）為主，鼓勵(lì)申報(bào)人聯(lián)合外校優(yōu)勢力量進(jìn)行申報(bào)， 優(yōu)先支持項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)結(jié)合企業(yè)技術(shù)需求進(jìn)行申報(bào)。項(xiàng)目申報(bào)應(yīng)按要求認(rèn)真填寫《科研項(xiàng)目申請書》。 第五條本院組建學(xué)術(shù)委員會，對申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行評審，經(jīng)管委會審定后予以立項(xiàng)。立項(xiàng)后，研究院將根據(jù)評審情況給予經(jīng)費(fèi)和場地支持。 第三章項(xiàng)目資助和經(jīng)費(fèi)管理 第六條 入駐項(xiàng)目獲準(zhǔn)立項(xiàng)后，本院即與項(xiàng)目組簽訂合作協(xié)議。按照 第 32 頁 共 34 頁 協(xié)議進(jìn)行經(jīng)費(fèi)撥付，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行項(xiàng)目組專項(xiàng)核算管理。聯(lián)合企業(yè)申報(bào)的項(xiàng)目由研究院作為主體同企業(yè)簽 2 訂合同，研究院同項(xiàng)目組簽訂合作協(xié)議的經(jīng)費(fèi)，列入研究院賬戶。 縱 向攻關(guān)和研發(fā)項(xiàng)目、受托研發(fā)和技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目，資助經(jīng)費(fèi)歸并項(xiàng)目負(fù)責(zé)人所在項(xiàng)目組的研究院賬戶，實(shí)行項(xiàng)目單列核算管理，其經(jīng)費(fèi)使用按照項(xiàng)目委托任務(wù)書的相關(guān)條款進(jìn)行管理。 第七條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)項(xiàng)目研發(fā)工作的實(shí)際需要編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算作為項(xiàng)目委托合同的組成部分。經(jīng)費(fèi)使用采用項(xiàng)目組總額包干制，專款專用，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用需經(jīng)項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人、研究院負(fù)責(zé)人共同審批簽字，方可辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷。 縱向攻關(guān)和研發(fā)項(xiàng)目、受托研發(fā)和技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)使用和報(bào)銷需項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)審核共同簽字方能批準(zhǔn)。 項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人應(yīng)按照項(xiàng)目合同及經(jīng)費(fèi)預(yù)算使用經(jīng)費(fèi)，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中不得開支與項(xiàng)目建設(shè)或項(xiàng)目研發(fā)工作無關(guān)的支出。 第八條入駐項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)分為直接經(jīng)費(fèi)和間接經(jīng)費(fèi)。直接費(fèi)用是指在項(xiàng)目研發(fā)過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的費(fèi)用，主要包括設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、測試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)和市場推廣費(fèi)等。其中，勞務(wù)費(fèi)僅用于在項(xiàng)目實(shí)施過程中支付給項(xiàng)目組成員中沒有財(cái)政工資性收入的相關(guān)人員（如在校研究生）和項(xiàng)目組臨時(shí)聘用人員等的勞務(wù)性費(fèi)用；專家咨詢費(fèi)不得支付給參 第 33 頁 共 34 頁 與項(xiàng)目管理相關(guān)的工作人員。直接經(jīng)費(fèi)使用不低于總款的 80%。 3間接 費(fèi)用是指項(xiàng)目組在組織實(shí)施項(xiàng)目過程中發(fā)生的無法在直接費(fèi)用中列支的相關(guān)費(fèi)用。間接費(fèi)用使用實(shí)行總額控制，不得超過項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的 20%。項(xiàng)目組成員績效支出，一般應(yīng)于項(xiàng)目經(jīng)過階段性驗(yàn)收后支取。 第九條本院據(jù)實(shí)為項(xiàng)目組提供必備的工作和生活條件。本院將對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)行監(jiān)督，管委會對項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)行審計(jì)。 第四章中期檢查和項(xiàng)目驗(yàn)收 第十條本院對縱向攻關(guān)和研發(fā)項(xiàng)目、受托研發(fā)和技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行過程管理，依規(guī)進(jìn)行年度檢查和中期檢查。 縱向攻關(guān)和研發(fā)項(xiàng)目、受托研發(fā)和技術(shù)服務(wù)項(xiàng)目的驗(yàn)收由立項(xiàng)部門 和單位組織，本院協(xié)助。本院按照立項(xiàng)部門管理規(guī)定和簽約單位合同約定進(jìn)行驗(yàn)收結(jié)論使用。 第十一條入駐項(xiàng)目實(shí)施周期進(jìn)行到一半時(shí)，本院對入駐項(xiàng)目的進(jìn)展情況、經(jīng)費(fèi)使用情況及人員考勤情況等進(jìn)行中期檢查，協(xié)調(diào)解決有關(guān)問題，提出改進(jìn)意見或中止意見。 第十二條入駐項(xiàng)目中期檢查實(shí)行報(bào)告制，本院組織專家進(jìn)行評審。合格者繼續(xù)開展研究，撥付第二批資助經(jīng)費(fèi)；不合格者暫緩撥付，進(jìn)行整改后再次進(jìn)行評審，以決定是否繼續(xù)資助。 第十三條入駐項(xiàng)目研究完成后，本院組織專家驗(yàn)收。驗(yàn)收應(yīng)提交驗(yàn)收報(bào)告、現(xiàn)場答辯、專利數(shù)量、 市場前景分析、 第 34 頁 共 34 頁 4孵化公司數(shù)量、招引企業(yè)數(shù)量等材料。驗(yàn)收結(jié)果分為通過、暫緩?fù)ㄟ^和不通過三種。通過者撥付最后一批資助經(jīng)費(fèi)。暫緩者將進(jìn)行整改，再行評審。不通過者停止后續(xù)經(jīng)費(fèi)撥付。 第五章其他事項(xiàng) 第十四條本院要求項(xiàng)目組長期駐扎研究院，鼓勵(lì)在地方聘用人員，項(xiàng)目組聘用人員工資從項(xiàng)目研發(fā)經(jīng)費(fèi)中列支。 第十五條本院將幫助積極爭取各類人才政策支持。本院鼓勵(lì)項(xiàng)目成果產(chǎn)業(yè)化并適當(dāng)時(shí)給予經(jīng)費(fèi)和政策支持。 第十六條本院將積極幫助項(xiàng)目組申報(bào)國家、省、市、區(qū)等各級課題和獎(jiǎng)項(xiàng)。研究院對 項(xiàng)目組獲得的院外經(jīng)費(fèi)收取 5%管理費(fèi)。 第十七條大學(xué)教師獲得的本院資助項(xiàng)目認(rèn)定請參照《校地研究院管理辦法》（校發(fā)【 2024】 27 號）執(zhí)行。 第十八條本院對以項(xiàng)目組為主孵化出的公司實(shí)施自然入股形式。 第十九條項(xiàng)目研發(fā)費(fèi)用報(bào)銷程序參照研究院財(cái)務(wù)管理辦法執(zhí)行。