【正文】 理等業(yè)務管理，都有明確的制度要求。配合規(guī)范管理，還要舉行幾期培訓班，首期培訓班已于本月一日開班，參加學習的人員正在接受嚴格而正規(guī)的培訓。 我們參與決算的人員也要適應這種規(guī)范管理的要求，創(chuàng)造性地開展工作。要通過這次財務決算，對業(yè)務人員的工作態(tài)度、業(yè)務能力、工作水平進 行全面檢驗。希望大家克服畏難情緒，處理好決算工作與日常管理工作的關系，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，克服困難，確保決算工作與日常管理兩不誤、兩促進。 第 16 頁 共 19 頁 同志們，決算工作政策性、專業(yè)性都很強，涉及面又很廣，做好這項工作需要大家的共同努力。希望同志們發(fā)揚團結協(xié)作精神，迎難而上，高標準、高質量地完成 20xx 年度決算工作。 謝謝大家。 財務決算會領導講話 （三）：各位財務人員： 今天是 24 節(jié)氣的冬至，按照古歷，四時五行中有春生、夏長、秋收、冬藏之說，在這藏器以待、養(yǎng)精蓄銳的時節(jié) ，公司召開財務決算會盤點一年來的辛勤耕耘，意義重大，希望大家把這個會開好。借此機會，我給大家談談自己的幾點意見。 首先，我給大家簡單回顧一下公司財務工作一年來所取得的成績。 今年，在公司全體財務人員的努力下，截止 11 月底，公司在建項目部上繳資金 **億元，完工收尾項目上繳資金 00 萬元，海外項目回款 00 億元（歸還局貸款 00 萬元）。在資金使用上，公司供在建項目部周轉 00 億元，代收尾項目支付欠款 00 萬元，為海外項目付款 00 萬元，撥付人力中心 00 萬元，經營開發(fā)使用00 萬元，支付到期銀行承兌匯票 00 億元，付社?？?00 萬元。在內外部環(huán)境極為嚴峻的情況下，基本保障了公司整體生經營的正常運行。通過熟練運用各種稅收優(yōu)惠政策，尋求國家政策支持，本年度獲得研發(fā)支出加計扣除節(jié)稅 00 余萬元，設備抵免營業(yè)稅 第 17 頁 共 19 頁 00 萬元。本年度海外項目辦理出口退稅 00 萬元，獲得 20xx 年對外經濟技術合 作專項資金貼 00 萬元。高新技術企業(yè)資格現(xiàn)已通過 XX 省評審，目前正在等待全國高新辦的最后審查，如果通過，公司又將享受三年優(yōu)惠稅率。在集團公司年度財務工作評比中，公司財務系統(tǒng)獲得了二等獎的榮譽。這些成績的取得，離不開在座的各位辛勤的工作 ，在此，我代表公司向各位表示衷心的感謝。 雖然取得了一定的成績，但存在的問題也不少。例如部分綜合分包型項目部付款審批程序執(zhí)行不到位、簽字手續(xù)不到堂 。項目部現(xiàn)款上交主動性不高 。項目經費執(zhí)行不嚴，部分項目超標等。 針對這些問題，我想強調一下當前及今后要切實抓好的幾項重要工作。 把握時機，加大債權債務清理力度。年關將近，大家要及時清理債務，千方百計籌措資金，確保農民工工資按時發(fā)放，維護企業(yè)穩(wěn)定。認真梳理債務對象和主體，對可能造成訴訟、上訪等影響企業(yè)信譽的，要提前做好溝通和解釋。 抓好資金集中管理，確保資金鏈穩(wěn)定運行。各位財務主管要嚴格按照集團公司的相關規(guī)定，在六大銀行范圍內開戶并辦理授權，確保股份公司資金集中管理的整體效果。積極加強與業(yè)主單位和開戶銀行的溝通工作，爭取完成年度資金集中度目標。財務負責人作為現(xiàn)款上繳的主要責任人，務必重視現(xiàn)款上繳工作， 第 18 頁 共 19 頁 在資金上嚴格執(zhí)行收支二條線，公司墊付的社保款、內部借款、和其他墊款、降造必須在收款后無條件上繳公司，項目生產資金確實困難可以向公司申請內部借款，由此保證公司整體資金運行正常。 強化財經結算紀律，堅決杜絕多付、超 付、無合同付款，實行大額付款聯(lián)簽制度。對職工民工工資支付、物資采購、設備購臵、設備外租、工程款的支付必須嚴格按照公司管理制度的要求執(zhí)行。 細化成本費用控制，提高盈利水平。一是要繼續(xù)深入推行紅線責任成本管理和架子隊建設標準化管理，從源頭和根本上抓好在建項目成本控制，提高項目毛利率水平 。二是繼續(xù)抓好項目經費控制，精打細算，勤儉節(jié)約，持續(xù)降低項目間接費用。 深化全面預算管理。明年將是股份公司全面宣傳和積極推廣落實全面預算管理的開局之年，各位財務人員要認真學習股份公司即將發(fā)布的《中國中鐵 全面預算管理手冊》，要充分認識自己在本企業(yè)全面預算工作中的角色擔當。你們要科學、細致地編制好財務預算，并牽頭各部門編制好項目責任成本預算。全面預算工作的實際落地需要通過在座的各位帶動我們財務人員，進而帶動我們全公司其他各部門業(yè)務人員共同來推進。 積極服務，當好參謀助手。財務工作在很大程度上是服務工作，既要服務于公司的重大決策，又要服務于生產經營的細 第 19 頁 共 19 頁 小環(huán)節(jié)，接觸的人多，遇到的事多，碰到的問題也多，財務人員既要堅持原則，也要不失靈活。既要及時、快捷、準確的提供決策信息，也要善于甘當幕后英雄。 加強學習，不斷提高素質。各位要隨時加強專業(yè)理論的學習，提高綜合管理素質。社會不斷的在發(fā)生變化，企業(yè)也在不斷的發(fā)展，財務管理的內容也在變化和調整，各位要務必緊跟時代步伐，不斷用新知識、新理論武裝自己的頭腦，為公司發(fā)展做出貢獻。