7信用社的工作自查報(bào)告-資料下載頁
2025-09-10 17:32本頁面
【正文】 萬元。 調(diào)增項(xiàng)目金額為 xxxx 萬元。網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi) xxxx 萬元，計(jì)算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi) xxxx 萬元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金 xxxx 萬元，我聯(lián)社月底發(fā)放 的銀團(tuán)貸款 xxxx 萬元，計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金 xxxx 萬元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入 xxxx萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)多提 xxxx萬元，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提 xxxx萬元，職工住房公積金多提 xxxx萬元，待核銷應(yīng)收利息超比例進(jìn)行沖銷 xxxx 萬元。 調(diào)減項(xiàng)目金額為 xxxx 萬元。減免 2x%營業(yè)稅及附加稅 xxxx萬元，專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息 xxxx 萬元，當(dāng)年支付的安全防衛(wèi)費(fèi)xxxx 萬元，聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款 xxxx 萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。實(shí)際考核利潤為 xxxx 萬元，扣除 33x%所得稅 xxxx萬元，應(yīng)提效益獎(jiǎng) [（ ） 30] 萬元，實(shí)提5xxxx 萬元，少提 xxxx 萬元。 （二）信貸管理上存在的問題 抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是我聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位，存在著臺(tái)賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資?？乒芾淼牡?第 11 頁 共 12 頁 債資產(chǎn)臺(tái)賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列 xxxx 萬元本金，而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息 。社未經(jīng)審批在并社時(shí)調(diào)增 xxxx 萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn) xxxx 萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬，于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。 投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，收回難度大信用社財(cái)務(wù)自查報(bào)告默認(rèn)。我聯(lián)社截止年 12 月日共有債券投資筆 xxxx 萬元，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)較大，收回困難。 貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對我聯(lián)社營業(yè)部、信用社 34 筆大額貸款 xxxx 萬元進(jìn)行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象： （ 1）借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸 xxxx 萬元，該筆貸款由公司承貸， 但貸款資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。 （ 2）貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價(jià)偏高，如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款 xxxx 萬元，用貨船作抵，其折價(jià)比例為 x%，超過重信聯(lián) [2024]212 號文件之規(guī)定的 x%。二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學(xué)校，于年月日借款 xxxx 萬元，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。 （ 3）貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款 第 12 頁 共 12 頁 戶年月日與社簽訂 xxxx 萬元的貸款合同，當(dāng)日發(fā)放 xxxx 萬元，后于年月又發(fā)放 xxxx 萬元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限 。二是貸款抵押物補(bǔ) 充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款xxxx 萬元，用作保，但未將的保險(xiǎn)受益人變更為信用社。 （ 4）保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象 如營業(yè)部借款戶公司年月日借款 xxxx 萬元，擔(dān)保單位公司不具備 aaa 級資格。 （ 5）項(xiàng)目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本 xxxx 萬元，先后貸款 xxxx 萬元，其中年月日貸款 xxxx 萬元，該戶貸款無詳實(shí)的項(xiàng)目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。 （ 6）按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款 xxxx 萬元，未按規(guī)定對借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。
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