【導(dǎo)讀】資源綜合利用：采礦尾礦、采砂廢棄卵石綜合利用3750萬噸。金投資459萬元，建設(shè)期利息27萬元。金水村閑置荒灘建設(shè)，新增建設(shè)用地30畝。生產(chǎn)技術(shù)及設(shè)備：本項目復(fù)選采用國內(nèi)先進的機械化流水線。目購置安裝主要設(shè)備164臺套，新增設(shè)備均為國內(nèi)訂購。部供水、供電等基礎(chǔ)配套工程。期為二年，2020年10月生產(chǎn)能力達到設(shè)計規(guī)模。資金來源：總投資3635萬元，其中建設(shè)單位自籌2715萬元，申請銀行貸款800萬元,申請科技經(jīng)費120萬元。主要經(jīng)濟技術(shù)指標參見表1-1。同時又可以擴大企業(yè)經(jīng)濟規(guī)模，達。應(yīng)性和成長性，實施前景十分廣闊，應(yīng)當(dāng)大力發(fā)展并得到社會廣泛支持。求日益增加，據(jù)權(quán)威部門估計，當(dāng)前每年建筑用砂量約為20億噸。產(chǎn)生了比較嚴重的環(huán)境問題?；蚪商烊簧暗那闆r，混凝土用砂供需矛盾尤為突出。的當(dāng)務(wù)之急，項目建設(shè)必要而緊迫。作用，項目實施意義非常深遠。環(huán)境也會造成不良影響。減少了固體廢棄物的排放，同時也為建設(shè)單位創(chuàng)造了十分可觀的經(jīng)濟效益，

　　

【正文】 10 10 合計 120 120 表 95 工程建設(shè)其他費用估算表 單位：萬元 費用名稱 計算依據(jù) 費率或標準 形成資產(chǎn)類別 合計 固定 無形 其他 土地使用費 210 0 0 210 建設(shè)單位管理費 0 0 20 20 建設(shè)單位臨時設(shè)施費 0 0 5 5 工程建設(shè)監(jiān)理費 0 0 10 10 工程保險費 0 0 5 5 施工機構(gòu)遷移費 0 0 2 2 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 0 5 0 5 辦公及生活家具購置費 0 0 4 4 合計 210 5 46 261 表 96 建設(shè)投資估算表 (概算法 ) 單位 :萬元 序號 工程或費用名稱 建筑工程費 設(shè)備購置費 安裝工程費 其他費用 合計 1 工程費用 644 1516 185 0 2345 2 工程建設(shè)其他費用 0 0 0 261 261 土地使用費 0 0 0 210 210 建設(shè)單位管理費 0 0 0 20 20 建設(shè)單位臨時設(shè)施費 0 0 0 5 5 工程建設(shè)監(jiān)理費 0 0 0 10 10 工程保險費 0 0 0 5 5 施工機構(gòu)遷移費 0 0 0 2 2 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費 0 0 0 5 5 辦公及生活家具購置費 0 0 0 4 4 3 工程建設(shè)科技費用 0 0 0 120 120 勘察設(shè)計業(yè)務(wù)費 25 25 引進技術(shù)費 20 20 實驗材料費 20 20 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費 20 20 公務(wù)費 10 10 檢驗費 9 9 驗收鑒定費 6 6 其他費用 10 10 4 預(yù)備費 0 0 0 基本預(yù)備費 0 0 0 漲價預(yù)備費 0 0 0 本項目估算總投資 3635 萬元人民幣，其中建設(shè)單位自籌 2715萬元，申請銀行貸款 800 萬元， 申請科技經(jīng)費 120 萬元。 總 成 本 費 用 估 算 表 單位：萬元 序號 項 目 合計 建設(shè)期 生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 外購原材料費 128825 0 0 10520 13145 13145 13145 13145 13145 13145 13145 13145 13145 2 外購燃料及動力費 1097.6 0 0 112 112 112 112 112 112 112 112 112 3 工資及福利費 2308.5 0 0 230.85 230.85 230.85 230.85 230.85 230.85 230.85 230.85 230.85 230.85 4 修理費 1547.37 0 0 154.74 154.74 154.74 154.74 154.74 154.74 154.74 154.74 154.74 154.74 5 其他費用 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中：營業(yè)費 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 用 6 經(jīng)營成本(1+2+3+4+5) 1337 0 0 1099 1369 1369 1369 1369 1369 1369 1369 1369 1369 7 折舊費 2222.49 0 0 222.25 222.25 222.25 222.25 222.25 222.25 222.25 222.25 222.25 222.25 8 攤銷費 56 0 0 9 利息支出 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 總成本費用合計(6+7+8+9) 1361 0 0 1129 1384 1384 1384 1384 1384 1384 1384 1384 1384 其中：可變成本 1299 0 0 106 13257 13257 13257 13257 13257 13257 13257 13257 13257 固定成本 6190.61 0 0 674.59 618.34 618.34 618.34 618.34 608.54 608.54 608.54 608.54 608.54 總成本費用凈現(xiàn)值 ： (折現(xiàn)率 =%) 修理費計提比率： 0% 34 財務(wù)計算及經(jīng)濟分析 主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標表 序號 名 稱 單位 數(shù)量 一 財務(wù)數(shù)據(jù) 1 總投資 萬元 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 3 項目資本金 萬元 4 營業(yè)收入（經(jīng)營期平均） 萬元 15435 5 營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均） 萬元 6 總成本費用（經(jīng)營期平均） 萬元 7 利潤總額（經(jīng)營 期平均） 萬元 8 所得稅（經(jīng)營期平均） 萬元 35 9 稅后利潤（經(jīng)營期平均） 萬元 二 財務(wù)評價指標 1 銷售利潤率 % % 2 投資利潤率 % % 3 財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前） % % 4 財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） 萬元 5 投資回收期（所得稅前） 年 6 資本金收益率 % % 7 資產(chǎn)負債率（經(jīng)營期第 1期） % % 8 利息備付率（償還期內(nèi)平均） 0 9 償債 備付率（償還期內(nèi)平均） 0 10 總投資收益率 % % 11 項目資本金凈利潤率 % % 財務(wù)評價結(jié)論 從財務(wù)評價指標得知，項目 NPV＞ 0，項目內(nèi)部收益率高于基準收益率，全部投資 ，全部投資的內(nèi)部收益率為 IRR=(45%)上 36 繳稅收（營業(yè)稅、增值稅、所得稅） 756 萬元，表明盈利水平理想。 敏感性分析表明，在影響項目效益水平的最不利因素中，產(chǎn)品產(chǎn)量最為敏感，產(chǎn)品價格和原材料價格次之，建設(shè)投資增減影響最小。但各變動量相對應(yīng)效益指標仍處于理想水平。 從項目的運行條件分析， 項目產(chǎn)品銷售具有可靠穩(wěn)定的渠道及價格優(yōu)勢，經(jīng)營成本中主要原料和能源供應(yīng)具有可靠保證，各種不利因素可得到一定化解，項目不存在重大市場風(fēng)險。 本項目是資源綜合利用項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及環(huán)保要求，產(chǎn)品符合市場需求并具有良好的經(jīng)濟效益。 綜上所述，該項目在經(jīng)濟上是可行的，應(yīng)盡快實施，以取得經(jīng)濟效益和環(huán)境保護的雙豐收。 第十一章 結(jié)論 結(jié)論 葫蘆島 鑫磊環(huán)保新型材料有限公司 200 萬 m3/a 機械洗砂 項目 的實施對于增強企業(yè)市場競爭能力，實現(xiàn)地區(qū)工業(yè)產(chǎn)業(yè)配套，加速老工業(yè)基地調(diào)整改造步，完善地區(qū)循環(huán)經(jīng)濟格局，促進 地方經(jīng)濟發(fā)展，擴大社會就業(yè)都具有十分重要意義，項目實施十分必要。 建設(shè)單位擁有選礦和建筑用砂生產(chǎn)雄厚的技術(shù)力量和專業(yè)人才隊伍，將成為遼西乃至全省最大的建筑用砂生產(chǎn)和產(chǎn)品供應(yīng)基地，項目建設(shè)的內(nèi)外部條件均較為充分；項目產(chǎn)品市場需求旺盛，銷售渠道穩(wěn)定，主要原料和動力供應(yīng)具有可靠保證；項目財務(wù)指標預(yù)測良好，經(jīng)營前景可觀，市場風(fēng)險極小，項目實施具有可行性。 37