【導(dǎo)讀】處職工宿舍、以及園區(qū)道路、綠化等配套工程。2．國家發(fā)展改革委員會(huì)《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告指南》（試用版）；3．國家發(fā)展改革委員會(huì)、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；4．國家和地方有關(guān)規(guī)程、規(guī)范、政策及條例等；6．建設(shè)單位提供的其它有關(guān)資料及數(shù)據(jù)。本項(xiàng)目旨在建設(shè)一處具有農(nóng)家樂餐飲住宿服務(wù)中心。本項(xiàng)目根據(jù)設(shè)計(jì)要求，估算總投資2500萬元，其中固定資產(chǎn)投資2020萬元，其中鋪底流動(dòng)資金500萬元，資金全部為企業(yè)自籌。公司奉行與員工共榮，與合作者共榮，與競爭者共榮，與。水平，樹立品牌形象。公司全體員工向社會(huì)承諾，在六安市霍邱縣打造特色精品。然從而獲得放松身心、愉悅精神的休閑旅游方式。本項(xiàng)目符合六安市的行業(yè)規(guī)范，與具備良好的基礎(chǔ)，加之市政府高度重視，通過對本項(xiàng)目的可行性研究分析，認(rèn)為總體。在歐美國家，鄉(xiāng)村旅游已具有相當(dāng)規(guī)模，并已走上了。隨著近年來六安市經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，人們生活

　　

【正文】 目運(yùn)作模式 公司作為本項(xiàng)目的建設(shè)主體承擔(dān)經(jīng)營性項(xiàng)目的投資、建設(shè)和運(yùn)營，并廣開渠道吸引當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶參與建設(shè)。在項(xiàng)目建成后，按照市場機(jī)制進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作，通過利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，最大限度地調(diào)動(dòng)各方面的積極性，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的最大化。 第九章 消防、節(jié)能、勞動(dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生 海南紫森貿(mào)易有限公司 負(fù)責(zé)對所有招聘的勞動(dòng)員工進(jìn)行勞動(dòng)保護(hù)與安全生產(chǎn)培訓(xùn)，購置必要的消防器材。公司將定期發(fā)放勞保用品，定期對員工進(jìn)行體檢，嚴(yán)格按照衛(wèi)生部門和消防部門的要求組織生產(chǎn)。 一、消防 （一）設(shè)計(jì)依據(jù) 1．國發(fā) [1984]69 號文《中華人民共和國消防條例實(shí)施細(xì)則》 2．《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ1687 3．《消防手冊》 4．《工程設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ3990 5．《建筑設(shè)計(jì)滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 6．《消防技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范》匯編 （二）主要防火措施 本項(xiàng)目在建筑物均按國家規(guī)范設(shè)計(jì)了相應(yīng)的消防措施，達(dá)到了國家的有關(guān)規(guī)定。 二、節(jié)能 根據(jù)國家和自治區(qū)有關(guān)能源綜合利用及《節(jié)約能源暫行條例》等文件的規(guī)定，編制本可行性研究報(bào)告的節(jié)能措施。 （一）供電節(jié)能措施 該項(xiàng)目使用的設(shè)備設(shè)施均采用高效節(jié)能產(chǎn)品，調(diào)頻變速裝置和高效節(jié)能照明電器，低壓變電采用電容器自動(dòng)補(bǔ)償。 （二）其他節(jié)能措施 加強(qiáng)設(shè)備管理，注意節(jié)約能源，節(jié)約用電，采用節(jié)能燈具、聲控?zé)艟?。?jié)約用水，選用節(jié)水閥門，禁止使用螺旋升降式鑄鐵水龍頭，防止跑冒滴漏。 三、勞動(dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生 本項(xiàng)目的勞動(dòng)保護(hù)設(shè)計(jì)根據(jù)國家勞動(dòng)部關(guān)于《生產(chǎn)性建設(shè)工程職工安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》，國勞字（ 1998） 48 號文規(guī)定。 在項(xiàng)目選用的機(jī)器、設(shè)備在運(yùn)轉(zhuǎn)部分要安裝保護(hù)裝置。 在工藝設(shè)計(jì)中，應(yīng)保證設(shè)備布局合理，設(shè)置安全通道，安全疏散門等。 建立勞動(dòng)安全制度，設(shè)置專門安全檢查機(jī)構(gòu)，定期進(jìn)行安全檢查。 為了創(chuàng)造一個(gè)良好的工作環(huán)境，項(xiàng)目要制定環(huán)境衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。環(huán)境衛(wèi)生除設(shè)專職人員負(fù)責(zé)外，應(yīng)劃分衛(wèi)生責(zé)任區(qū)，定期清理。 對人員進(jìn)行全員安全培訓(xùn)。 第十章 建設(shè)周期和工程進(jìn)度安排 一、項(xiàng)目建設(shè)期限 本項(xiàng)目建設(shè)期限為 2 年。完成可行性研究報(bào)告的編制、項(xiàng)目論證、申請立項(xiàng)、項(xiàng)目審批、土建及安裝工程、設(shè)備購置安裝調(diào)試，第三年項(xiàng)目滿負(fù)荷運(yùn)行 。 二、項(xiàng)目的實(shí)施年度計(jì)劃 項(xiàng)目審批后前 1 個(gè)月，完成工程設(shè)計(jì)； 項(xiàng)目審批后 26 個(gè)月，土地平整； 項(xiàng)目審批后 623 個(gè)月，完成項(xiàng)目工程的全部土建工程施工及全部裝飾裝修工程，并同時(shí)完成內(nèi)部人員培訓(xùn)工作； 項(xiàng)目審批后 2324 個(gè)月，組織項(xiàng)目工程竣工驗(yàn)收并投入使用 達(dá)產(chǎn)期階段：本項(xiàng)目計(jì)算期 10 年，建設(shè)期為 2 年，生產(chǎn)期為 8 年。第 2 年達(dá)產(chǎn) 80%， 2 年以后達(dá)到 100%。 第十一章 投資估算與資金籌措 一、固定資產(chǎn)投資估算 本項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)要求，估算總投資 2500 萬元，其中新增固定資產(chǎn)投資 2020 萬元，鋪底流動(dòng)資金 500 萬元。 二、新增固定資產(chǎn)投資估算說明 1．運(yùn)安費(fèi)：設(shè)備運(yùn)輸、安裝費(fèi)均按設(shè)備直接費(fèi)的 3%計(jì)算。 2．基本預(yù)備費(fèi)按建筑費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、其它工程費(fèi)之和的 5%計(jì)算。 三、新增固定資產(chǎn)資金來源與籌措 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 2500 萬元，全部由企業(yè)自籌資金解決。 四、流動(dòng)資金估算及資金來源 本項(xiàng)目流動(dòng)資金總額為 500 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金 30%為 150 萬元，由企業(yè)自籌資金解決。 第十二章 財(cái)務(wù)評價(jià) 一、產(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃 本項(xiàng)目計(jì)算期 10 年，建設(shè)期為 2 年，生產(chǎn)期為 8 年。第 2 年達(dá)產(chǎn) 80%，從第 3 年起達(dá)產(chǎn) 100%，達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收 入總額 270 萬元。 二、總成本測算 （一）原材料價(jià)格的確定（不含稅） 是以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算。 （二）燃動(dòng)力費(fèi) 以現(xiàn)行價(jià)格為基礎(chǔ)計(jì)算。 （三）工資及福利費(fèi) 本項(xiàng)目技術(shù)人員和管理人員共計(jì) 30 人，人均工資按 萬元 /年計(jì)算。 （四）基本折舊和攤銷費(fèi) 固定資產(chǎn)中房屋折舊年限按 20 年計(jì)算，機(jī)器設(shè)備折舊年限按 10 年計(jì)算，殘值率為 5％，遞延資產(chǎn)按照 5 年攤銷。 （五）修理費(fèi)用按折舊的 30%計(jì)算 （六）銷售費(fèi)用按銷售收入的 2%計(jì)算 三、銷售收入、銷售稅金及附加、利潤及其分配 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年擬通過餐飲業(yè)實(shí)現(xiàn)收入 270萬元 。營業(yè)稅及附加為 。 達(dá)產(chǎn)年利潤總額為 萬元，所得稅為 萬元。在可分配利潤中，盈余公積金提取比例為 10%，公益金提取比例為 5%。達(dá)產(chǎn)年稅后利潤為 萬元。 四、項(xiàng)目盈利能力 3．項(xiàng)目盈利能力 （一）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 稅前 % 稅后 % （二）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 Ic＝ 10% 稅前 145 萬元 稅后 30 萬元 （三）投資回收期（含建設(shè)期） 稅前 年 稅后 年 （四）投資利潤率 % 五、經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益分析 從以上財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中可以看出，其內(nèi)部收益率超過社會(huì)基準(zhǔn)折現(xiàn)率，說明項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益較好，盈利能力較強(qiáng)。該項(xiàng)目是國家鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目之一。項(xiàng)目建成后，將 帶動(dòng)戶率先脫貧致富，有力地促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，社會(huì)效益明顯。 從經(jīng)濟(jì)效益分析和社會(huì)效益分析來看，該項(xiàng)目是可行的。 第十三章 風(fēng)險(xiǎn)分析 一、盈虧平衡分析 本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn) 生產(chǎn)能力利用率 為 %，即銷售收入達(dá)到 萬元時(shí)，處于盈虧平衡狀態(tài)，說明項(xiàng)目的成本較低，盈利情況良好。 二、敏感性分析 本報(bào)告分別對固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本的變化進(jìn)行敏感性分析。 表 101 敏感性分析表 全部投資 所得稅前 項(xiàng) 目 變動(dòng)幅度 內(nèi)部收益率 凈現(xiàn)值 投資回收期 % 萬元 年 基本方案 % 6,543 1 固定資產(chǎn)投資 10% % 5,824 10% % 7,263 2 銷售收入 10% % 8,884 10% % 4,203 3 經(jīng)營成本 10% % 5,395 10% % 7,692 從上表中可以看出，當(dāng)這幾種因素變化 10％時(shí)，項(xiàng)目的稅前內(nèi)部收益率仍在 20％以上，說明項(xiàng) 目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 三、其他可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)分析 （一）災(zāi)害性氣候風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目區(qū)的氣溫可以滿足植物的生長需要。但是考慮到項(xiàng)目區(qū)夏季干旱、春秋低溫天氣普遍的氣候特點(diǎn)，可能會(huì)發(fā)生旱災(zāi)、低溫和霜凍等自然災(zāi)害。以上自然災(zāi)害可以通過選擇氣候適應(yīng)性強(qiáng)的品種、營造防護(hù)林等措施進(jìn)行預(yù)防。同時(shí)，要加強(qiáng)管理人員平時(shí)對天氣預(yù)報(bào)的了解，并且要求嚴(yán)守崗位職責(zé)，避免自然災(zāi)害造成損失。 （二）市場風(fēng)險(xiǎn) 目前，鄉(xiāng)村旅游業(yè)市場發(fā)展空間十分巨大，這為本項(xiàng)目的建設(shè)提供了良好的發(fā)展空間，但同時(shí)也存在市場風(fēng)險(xiǎn)。如果政府不建立完善的市場準(zhǔn)入制度，一些不 符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)者跟著一哄而上易造成生產(chǎn)波動(dòng)，會(huì)出現(xiàn)供過于求的局面。為了避免類似風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，就將項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)定位為無污染、綠色環(huán)保的原生態(tài)農(nóng)家樂，使在同類企業(yè)中具有足夠的競爭力。 （三）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 由于本項(xiàng)目的現(xiàn)代化程度比較高，對從事相關(guān)技術(shù)人員的科技素質(zhì)要求較高?？茖W(xué)的技術(shù)不能正確運(yùn)用會(huì)導(dǎo)致本項(xiàng)目蒙受損失。可主要通過不定期地對管理人員、工作人員進(jìn)行相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)來提高員工整體的技術(shù) .第十四章 結(jié)論與建議 、準(zhǔn)確經(jīng)營定位、提高服務(wù)水平的前提下，項(xiàng)目建成后將具有可觀的經(jīng)濟(jì)效益和 社會(huì)效益。項(xiàng)目的社會(huì)效益主要表現(xiàn)在：首先，為霍邱縣旅游經(jīng)濟(jì)增加了亮點(diǎn)，提高了城鎮(zhèn)形象；其次，增加了國家和霍邱縣的稅收；第三，可為社會(huì)提供工作崗位，幫助政府分憂解難；第四，為滿足隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展而逐漸增長的市場需求做貢獻(xiàn)。 在產(chǎn)生社會(huì)效益的同時(shí)，投資方也將伴隨著項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)而贏得一定的經(jīng)濟(jì)效益：一是可以通過經(jīng)濟(jì)獲得利潤，逐步收回投資；二是該項(xiàng)目地處霍邱縣馬店鎮(zhèn)，可帶動(dòng)當(dāng)?shù)匾慌嚓P(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)；三是該項(xiàng)目的建成必將推進(jìn)霍邱縣旅游業(yè)經(jīng)營水平、服務(wù)水平及總體經(jīng)濟(jì)效益的逐步提高。 、建設(shè) 期間以及運(yùn)營過程中不可預(yù)知因素的多寡與解決的難易程度等。因此，堅(jiān)持經(jīng)營特色、較為滿意的旅游生態(tài)項(xiàng)目。從敏感性分析也可以看出提高營業(yè)收入的重要性。 /hanqi2844 附表 51 用水量表