廣州xx冷藏物流有限公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作流程-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】1．新購(gòu)買的發(fā)票一定要蓋章、編號(hào)。7．會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)各分部收銀員交來(lái)的。2．領(lǐng)用發(fā)票的人員一定要在發(fā)票領(lǐng)用登記本上簽名。3．使用完發(fā)票一定要檢查有無(wú)差錯(cuò)。4．會(huì)計(jì)每十天與各分部核對(duì)提貨情況。8．會(huì)計(jì)登帳前，嚴(yán)格審查記賬憑證。9．財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀。注意金額的正確性與平衡性。1．2．2監(jiān)督各項(xiàng)計(jì)劃的實(shí)施。1．4．1監(jiān)督有關(guān)單位按時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表及合并報(bào)表所須披露事項(xiàng)。2．3有權(quán)要求有關(guān)部門提供財(cái)務(wù)指標(biāo)的所須資料。票的本數(shù)及發(fā)票號(hào)碼，并有經(jīng)辦人簽字。2．2將抽出的抵扣聯(lián)及運(yùn)費(fèi)發(fā)票復(fù)印件按稅務(wù)系統(tǒng)規(guī)定進(jìn)行微機(jī)輸入，其他業(yè)務(wù)收入、視同銷售與總帳核對(duì)一致。1．3．3工程管理費(fèi)：按實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用計(jì)價(jià)。出及應(yīng)分?jǐn)偟墓こ坦芾碣M(fèi)計(jì)價(jià)。公司賠償?shù)膿p失，要從報(bào)廢，毀損發(fā)生的損失中扣除。對(duì)盤虧或報(bào)廢的應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3．3有權(quán)審查工程預(yù)決算。
【正文】 收 款 單 位 用 途 支 票 限 額 報(bào) 銷 日 期 領(lǐng) 導(dǎo) 批 示 領(lǐng)用人簽字 中國(guó)最大的管 理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 11 頁(yè) 共 12 頁(yè) 編制單位： 年度 單位：元 項(xiàng) 目 行次 金 額 一、 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 二、 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 分得股利或利潤(rùn)所收到的現(xiàn) 金 處置固定資產(chǎn)及其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所取得的現(xiàn) 金凈額 現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金 債權(quán)性投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 三、 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 借款所收到的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計(jì) 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 分配利潤(rùn)支付的現(xiàn)金 償還利息所支付的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計(jì) 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 中國(guó)最大的管 理 資料下載中心 (收集 \整理 . 大量免費(fèi)資源共享 ) 第 12 頁(yè) 共 12 頁(yè) 四、 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)用 固定資產(chǎn)進(jìn)行對(duì)外投資 凈利潤(rùn)調(diào)整為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 加：固定資產(chǎn)折舊 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 遞延資產(chǎn)攤銷 壞帳準(zhǔn)備金提取額 捐贈(zèng)支出 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 財(cái)務(wù)費(fèi)用 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目增加數(shù) 減：經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目增加數(shù) 處置其他長(zhǎng)期資產(chǎn)凈收益 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià) 物的凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 減：現(xiàn)金的期初余額 現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 40 41 42 43 44
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