餐飲業(yè)出納主要職責-資料下載頁
2025-08-24 15:18本頁面
【正文】 出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。出現(xiàn)長款時，應立即開出財務正式收據(jù)，將多余部分上繳 。出現(xiàn)短款時，由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，并提出處理意見。 (九 )處理收銀員長短款工作程序 經(jīng)財務部日審查明，收銀員實交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異，則為長短款。出現(xiàn)長款時，要通過賬務處理，轉(zhuǎn)入賓館營業(yè) 外收入 。出現(xiàn)短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管督促本人寫出短款報告，并提出處理意見交財務部經(jīng)理。原則上短款一律由個人賠償，開出財務部正式收據(jù)，沖銷其短款金額。 (十一 )支票領(lǐng)用及結(jié)賬程序 采購員根據(jù)當天需采購的具體內(nèi)容，從財務部領(lǐng)取支票。銀行出納在發(fā)出支票前，應當核對采購單或報告是否齊備，金額是否相符，審核無誤后，方可簽發(fā)支票。 簽發(fā)支票需正確使用支票打印機，填寫日期、金額、用途及密碼。 發(fā)出支票時需在 “ 支票登記本 ” 上按金額、購貨單位等逐項進行登記。 支票 存根返回時，應檢查項目填寫是否齊全，發(fā)票金額與票根金額是否一致，在 “ 支票登記本 ”上注銷。 結(jié)賬時，銀行出納應對發(fā)票進行檢查，主要有以下幾個方面： (1)審核發(fā)票的真?zhèn)? (2)發(fā)票的簽發(fā)日期 (3)購貨品名 (4)數(shù)量及單價 (5)大小寫金額是否一致 (十二 )外幣業(yè)務流程 ，核對外幣金額： (1)按照水單順序號碼一一核對 。 (2)核對外幣現(xiàn)金、支票與外幣兌換營業(yè)日報是否相符。 (3)核對每筆現(xiàn)金、支票金額分別以現(xiàn)鈔價或賣 價等于兌換外匯人民幣金額。 2..審核無誤后，簽字確認，存入我公司外幣賬戶，取得的相關(guān)單據(jù)交與會計做賬。
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