3掛牌公司信息披露細則-資料下載頁
2025-08-18 00:19本頁面
【正文】 施或紀律處分。 會計師事務所、律師事務所、其他證券服務機構及其從業(yè)人員出具的文件違反信息披露真實性、準確性、完整性原則的，按照《業(yè)務規(guī)則》的規(guī)定，對其采取自律監(jiān)管措施或紀律處分。 第五章 附則 第五十三條掛牌 公司應當在掛牌時向全國股轉公司報備董事、監(jiān)事及高級管理人員的任職、職業(yè)經歷及持有掛牌公司股票情況。 有新任董事、監(jiān)事及高級管理人員或上述報備事項發(fā)生 17 變化的，掛牌公司應當自相關決議通過或相關事項發(fā)生之日起五個轉讓日內將最新資料向全國股轉公司報備。 第五十四條董事、監(jiān)事及高級管理人員應當遵守公司掛牌時簽署的《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》（以下簡稱 “ 承諾書 ” ）。 新任董事、監(jiān)事應當在股東大會或者職工代表大會通過其任 第 19 頁 共 22 頁 命后五個轉讓日內，新任高級管理人員應當在董 事會通過其任命后五個轉讓日內簽署承諾書并向全國股轉公司報備。 第五十五條公司應當將董事會秘書或信息披露事務負責人的任職、聯(lián)系方式及職業(yè)經歷向全國股轉公司報備并披露，發(fā)生變更時亦同。上述人員離職無人接替或因故不能履行職責時，公司董事會應當及時指定一名高級管理人員負責信息披露事務并披露，并盡快任命董事會秘書或信息披露事務負責人。 第五十六條本細則下列用語具有如下含義： （一）披露。指掛牌公司或者其他信息披露義務人按法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本細則和全國股轉公司其他有關規(guī) 定在全國股轉公司網站上公告信息。 （二）及時。指自起算日起或者觸及本細則規(guī)定的披露時點的兩個轉讓日內，另有規(guī)定的除外。 （三）信息披露義務人。股票或其他證券品種在全國股轉系統(tǒng)掛牌轉讓的公司、公司股東、收購人、主辦券商等。 18 （四）重大事件。指對掛牌公司股票或其他證券品種轉讓價格可能產生較大影響的事項。 （五）異常波動。股票轉讓存在全國股轉系統(tǒng)股票異常轉讓實時監(jiān)控相關規(guī)則所列屬于異常波動情形的；或其他證券品種轉讓存在相關規(guī)定情形的。 第 20 頁 共 22 頁 （六）高級管 理人員。指公司經理、副經理、董事會秘書（如有）、財務負責人及公司章程規(guī)定的其他人員。 （七）控股股東。指其持有的股份占公司股本總額 50%以上的股東；或者持有股份的比例雖然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表決權已足以對股東大會的決議產生重大影響的股東。 （八）實際控制人。指通過投資關系、協(xié)議或者其他安排，能夠支配、實際支配公司行為的自然人、法人或者其他組織。 （九）控制：指有權決定一個公司的財務和經營政策，并能據以從該公司的經營活動中獲取利益。有下列情形之一的，為擁有掛牌公司 控制權（有確鑿證據表明其不能主導公司相關活動的除外）： 50%以上的控股股東； 30%； 半數以上成員選任； 19 股東大會的決議產生重大影響； 。 （十）掛牌公司控股子公司。指掛牌公司持有其 50%以上股份，或者能夠決定其董事會半數以上成員組成 ，或者通過協(xié)議或其他安排能夠實際控制的公司。 第 21 頁 共 22 頁 （十一）承諾。指掛牌公司及其他信息披露義務人就重要事項向公眾或者監(jiān)管部門所作的保證和相關解決措施。 （十二）違規(guī)對外擔保。是指掛牌公司及其控股子公司未經公司章程等規(guī)定的審議程序而實施的對外擔保事項。 （十三）凈資產。指掛牌公司資產負債表列報的所有者權益；掛牌公司編制合并財務報表的為合并資產負債表列報的歸屬于母公司所有者權益，不包括少數股東權益。 （十四）日常性關聯(lián)交易及偶發(fā)性關聯(lián)交易。日常性關聯(lián)交易指掛牌公司和關聯(lián)方之間發(fā) 生的購買原材料、燃料、動力，銷售產品、商品，提供或者接受勞務，委托或者受托銷售，投資（含共同投資、委托理財、委托貸款），財務資助（掛牌公司接受的）等的交易行為；公司章程中約定適用于本公司的日常關聯(lián)交易類型。 除了日常性關聯(lián)交易之外的為偶發(fā)性關聯(lián)交易。 （十五）控股股東、實際控制人或其關聯(lián)方占用資金：指掛牌公司為控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè)墊付的工資、福利、保險、廣告等費用和其他支出；代控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè)償還債務而支付的資金；有償或者無 20 償、直接或者間接拆借 給控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè)的資金；為控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè)承擔擔保責任而形成的債權；其他在沒有商品和勞務對價情況下提供給控 第 22 頁 共 22 頁 股股東、實際控制人及其附屬企業(yè)使用的資金或者全國股轉公司認定的其他形式的占用資金情形。 （十六）非標準審計意見。注冊會計師發(fā)表非無保留意見（保留意見、否定意見、無法表示意見），以及帶有強調事項段、其他事項段、持續(xù)經營重大不確定性段落、其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大錯報說明的無保留意見。 （十七）以上。本規(guī)則中 “ 以上 ” 均含本數， “ 超過 ” 不含本 數。 第五十七條本細則由全國股轉公司負責解釋。 第五十八條本細則自發(fā)布之日起施行。 21
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