【正文】 2月 3月 一季度銷售收入銷售成本期初存貨成本加：本期生產(chǎn)成本減：期末存貨成本合計(jì)銷售毛利減：推銷及管理成本營(yíng)業(yè)利潤(rùn)單價(jià)單位變動(dòng)成本單位邊際貢獻(xiàn)按變動(dòng)成本法計(jì)算按完全成本法計(jì)算單一產(chǎn)品成本分析 37 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 重大降成本活動(dòng)和效果 1. 采購(gòu)活動(dòng) 2. 管理費(fèi)用 3. 產(chǎn)品質(zhì)量提高 4. 技術(shù)進(jìn)步、資產(chǎn)處置、利用率提高、稅收優(yōu)惠等 （可以加注圖表） 38 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 資本項(xiàng)下的關(guān)鍵因素 （ 1）投資資金到為和短缺 （ 2）流動(dòng)資金的調(diào)峰和調(diào)動(dòng) （ 3）股利政策 （ 4） （可以加注圖表） 39 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 2. 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)分析 資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率 本期實(shí)際 預(yù)算 上期 上年同比 與同行業(yè)優(yōu)秀比總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率股東權(quán)益比率利息支付倍數(shù)固定字查周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款余額占銷售收入的比例應(yīng)付加預(yù)收款余額占負(fù)債比例營(yíng)業(yè)周期 （存貨帳齡+ 應(yīng)收款帳齡）壞帳準(zhǔn)備銷售利潤(rùn)率凈資產(chǎn)收益率（可以加注圖表） 40 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 應(yīng)收款帳齡分析和應(yīng)收款管理制度 存貨結(jié)構(gòu)分析和存貨管理制度 （可以加注圖表） 41 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 重大資產(chǎn)處置 重大投資（資產(chǎn)、股權(quán)） （可以加注圖表） 42 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 3. 現(xiàn)金流量分析 一月 二月 三月收入來(lái)源產(chǎn)品 A產(chǎn)品 B產(chǎn)品 C產(chǎn)品 D總收入銷售成本毛利毛利率制造費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)利潤(rùn)率廣告促銷費(fèi)EBITDAEBITDA/ 銷售額折舊EBITEBIT/ 銷售額利息商譽(yù)攤銷所得稅凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)率%43 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 一月 二月 三月現(xiàn)金流入息稅前利潤(rùn)商譽(yù)攤銷折舊來(lái)源總計(jì)現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資其他運(yùn)用合計(jì)凈現(xiàn)金流營(yíng)運(yùn)資金變化庫(kù)存（增）減應(yīng)收款（增）減合計(jì)營(yíng)運(yùn)資金變化經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流稅紅利利息其他合計(jì)非貿(mào)易現(xiàn)金流凈現(xiàn)金流融資現(xiàn)金（增）減信用（增）減凈現(xiàn)金變化44 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 4. 關(guān)鍵因素分析 （ 1）戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制進(jìn)展（用表格形式） （ 2）行業(yè)研究進(jìn)展（用表格形式） 45 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 （ 3）并購(gòu)、租賃、股權(quán)轉(zhuǎn)讓活動(dòng)（用表格形式） （ 4）整合、退出活動(dòng)（用表格形式） 46 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 （ 5）整合效益評(píng)估（用圖表形式） （ 6）核心競(jìng)爭(zhēng)力和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手研究 （可以加注圖表） 47 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 （ 7）分子公司的投資管理體系（法人智力結(jié)構(gòu)、董事會(huì)的職能等） （ 8）公司流程和制度及執(zhí)行情況 （ 9）考核激勵(lì)機(jī)制的落實(shí) （ 10）人力資源配備和使用 （可以加注圖表） 48 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 一季度經(jīng)營(yíng)分析總結(jié) （可以加注圖表） 49 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 D’Long strategic . 一 . 報(bào)表體系 二 . 經(jīng)營(yíng)分析體系 三 . 預(yù)測(cè)體系 1. 損益預(yù)測(cè) 2. 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè) 3. 現(xiàn)金流量預(yù)測(cè) 4. 現(xiàn)金預(yù)測(cè) DLZLBSBU20230401 50 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 4 月 5 月 6 月 二季度銷售額銷售成本毛利研究與發(fā)展費(fèi)用銷售、管理和日常費(fèi)用其他收入和費(fèi)用稅前收益預(yù)提稅收費(fèi)用合并公司收益聯(lián)營(yíng)公司凈收益中的產(chǎn)權(quán)收益凈收益產(chǎn)權(quán)收益率每股收益：基本收益每股收益：充分稀釋的每股收益損益預(yù)測(cè)損益預(yù)測(cè) 51 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 公司 單位：千元利潤(rùn)預(yù)測(cè)表 月 項(xiàng) 目 2023 年預(yù)算 累計(jì)預(yù)算 累計(jì)實(shí)際累計(jì)實(shí)際比預(yù)算增減%累計(jì)到年底預(yù)算數(shù)累計(jì)到年底預(yù)測(cè)數(shù)累計(jì)預(yù)測(cè)比預(yù)算增減%主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) `營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)投資收益利潤(rùn)總額合 計(jì)備注2023年52 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 單位 價(jià)格 收入 單位 價(jià)格 收入 單位 價(jià)格 收入 單位 價(jià)格 收入產(chǎn)品 A產(chǎn)品 B產(chǎn)品 C產(chǎn)品 D銷售額預(yù)測(cè)4 月 5 月 6 月 二季度銷售預(yù)測(cè) 53 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 4 月 5 月 6 月 二季度資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物應(yīng)收帳款存貨預(yù)付費(fèi)用及其他流動(dòng)資產(chǎn)總額廠房和設(shè)備其他資產(chǎn)資產(chǎn)總額應(yīng)付帳款應(yīng)付所得稅其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債總額遞延所得稅額股東產(chǎn)權(quán)負(fù)債與資產(chǎn)總額資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)測(cè)資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè) 54 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 4 月 5 月 6 月 二季度凈收入根據(jù)非流動(dòng)性營(yíng)業(yè)應(yīng)計(jì)調(diào)整：遞延稅金折舊根據(jù)利息費(fèi)用減去利息收入（相關(guān)納稅效應(yīng)金額）運(yùn)營(yíng)資金投入和利息支付前來(lái)自營(yíng)業(yè)中的現(xiàn)金流量運(yùn)營(yíng)資金投入：應(yīng)收帳款存貨預(yù)付費(fèi)用及其他應(yīng)付帳款應(yīng)付所得稅其他流動(dòng)負(fù)債其他調(diào)整因素運(yùn)營(yíng)資金投入后，利息支付來(lái)自營(yíng)業(yè)中的現(xiàn)金流量利息費(fèi)用減去利息收入運(yùn)營(yíng)資金投入后，利息支付后來(lái)自營(yíng)業(yè)中的現(xiàn)金流量資本支出活動(dòng)現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè) 55 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 現(xiàn)金預(yù)測(cè) 季度 4月 5月 6月 二季度現(xiàn)金收入：現(xiàn)銷收入收回應(yīng)收帳款合計(jì)：現(xiàn)金支出：直接材料直接人工制造費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用購(gòu)置機(jī)器所得稅合計(jì)：凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金余缺：期初現(xiàn)金余額加：凈現(xiàn)金流量減：最佳現(xiàn)金持有量現(xiàn)金余缺通融資金銀行短期借款期末現(xiàn)金余額56 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic . D’Long strategic . DLZLBSBU20230401 總結(jié) 57 D39。Long Strategic Mgt. ’Long Strategic .