【正文】 述信息報(bào)送和備案義務(wù)。 136 結(jié)算貨幣 外幣 人民幣 準(zhǔn)入 進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán) 向主報(bào)告行申請(qǐng)，經(jīng)人行、財(cái)政、商務(wù)、海關(guān)、稅務(wù)、銀監(jiān)會(huì)等部門審核成為試點(diǎn)企業(yè) 貨物報(bào)關(guān) 外幣 人民幣 真實(shí)性審查 有 有 國(guó)際收支申報(bào) 有 有 外匯核銷管理 有 無(wú)需 出口退稅 有 有 收入存放境外 不容許 容許 137 貨幣互換： 中國(guó)銀行作為人民銀行指定的試點(diǎn)銀行，可以開展貨幣互換項(xiàng)下代理境外貨幣當(dāng)局開戶并提供后續(xù)金融服務(wù)。 未 來(lái) 政 策 動(dòng) 向 人民幣 NRA帳戶： 人民銀行另行發(fā)文通知（非正式文件我行已收到，正式文件尚在運(yùn)轉(zhuǎn)中） 資本項(xiàng)目下結(jié)算報(bào)備制： 人民銀行另行發(fā)文通知 考慮允許境外人民幣投資境內(nèi)股票、債券和銀行間市場(chǎng)：具體措施研究中 138 前瞻性分析 ? 根據(jù)境內(nèi)外研究機(jī)構(gòu)測(cè)算，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易中用人民幣結(jié)算的比例上限約為 30%左右，可達(dá)到數(shù)萬(wàn)億元人民幣的規(guī)模 現(xiàn)實(shí)性分析 ? 人民幣作為被普遍接受的結(jié)算貨幣地位尚未建立 ? 海外人民幣資金存量較少 ? 境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)缺乏人民幣投資和融資渠道 ? 尚未形成活躍的人民幣離岸資本市場(chǎng) ? 人民幣在資本項(xiàng)下尚未實(shí)現(xiàn)可自由兌換 ? 各國(guó)政府在對(duì)華貿(mào)易使用人民幣結(jié)算問(wèn)題上的態(tài)度不一 ? 試點(diǎn)政策和配套措施有待完善和落實(shí) 139 二 、 企業(yè)需求 分析 一、政策背景解讀 目錄 三、產(chǎn)品服務(wù)方案 四、中行獨(dú)特優(yōu)勢(shì) 140 （ 1）合同談判 （ 2）發(fā)運(yùn)貨物報(bào)關(guān) （ 6）付款 （ 3）付款 （ 4）付款 （ 5）資金清算 （ 5）資金清算 買方 付款行 賣方 收款行 代理行 清算行 一、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算基本流程 141 企業(yè) 與外商簽訂合同 企業(yè)在海關(guān)以人民幣 辦理進(jìn)出口報(bào)關(guān) 企業(yè)提供合同、發(fā)票、 進(jìn)出口收 /付款說(shuō)明在 銀行辦理人民幣結(jié)算 銀行按規(guī)定將相關(guān) 信息報(bào)送 RCPMIS 企業(yè)提供出口發(fā) 票 /增值稅發(fā)票、出 口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)， 在國(guó)稅局辦理出口 免抵退稅申報(bào) 企業(yè)提供合同、發(fā)票、進(jìn)出口收 /付 款說(shuō)明在銀行辦理人民幣結(jié)算 銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報(bào)送 RCPMIS 企業(yè)在海關(guān)以人民幣辦理進(jìn)出口報(bào)關(guān) 企業(yè)實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間與預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間 不一致的，應(yīng)通知銀行，由銀行向 RCPMIS報(bào)送相關(guān)更新信息 提供出口發(fā)票 /增值稅發(fā)票、出口報(bào) 關(guān)單退稅聯(lián)，在國(guó)稅局辦理出口免 抵退稅申請(qǐng) 142 試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付時(shí)，應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫并向境內(nèi)結(jié)算銀行提交 《 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說(shuō)明 》 或 《 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說(shuō)明 》 ，提交證明其貿(mào)易真實(shí)性背景的單證（合同、發(fā)票），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與人民幣收支的一致性進(jìn)行合理審查。 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。 試點(diǎn)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫 《 涉外收入申報(bào)單 》 并于５個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交 《 境外匯款申請(qǐng)書 》 或《 對(duì)外付款／承兌通知書 》 的同時(shí)辦理申報(bào)。 二、企業(yè)辦理跨境人民幣結(jié)算的注意事項(xiàng) 143 ■ 規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，防止外幣貶值帶來(lái)的損失 ■ 鎖定財(cái)務(wù)成本，估算企業(yè)預(yù)期收益 ■ 精簡(jiǎn)流程，簡(jiǎn)化手續(xù)，降低交易成本，提高效率 ■ 積累人民幣國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)高級(jí)人才 ■ 選擇幣值相對(duì)穩(wěn)定的人民幣作結(jié)算貨幣，防范匯率風(fēng)險(xiǎn) ■ 使用和持有人民幣，分享中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果 ■ 在中國(guó)企業(yè)選擇人民幣結(jié)算情況下，如境外企業(yè)作同樣選擇，可進(jìn)一步拓展市場(chǎng) 境外企業(yè) 境內(nèi)企業(yè) 三、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算對(duì)企業(yè)的影響 144 出口企業(yè)：使用人民幣結(jié)算相對(duì)于使用美元結(jié)算可節(jié)約： 68,200,00068,000,000=200,000元人民幣，從而規(guī)避了匯率風(fēng)險(xiǎn) 即時(shí)匯率 預(yù)計(jì)收款 RMB6800萬(wàn) 即時(shí)匯率 預(yù)計(jì)收款 RMB6820萬(wàn) 貨款 USD1000萬(wàn) 貨款 USD1000萬(wàn) 貨款 RMB6820萬(wàn) 實(shí)際支付貨款 RMB6820萬(wàn) 145 二 、 企業(yè)需求 分析 一、政策背景解讀 目錄 三、產(chǎn)品服務(wù)方案 四、中行獨(dú)特優(yōu)勢(shì) 146 人民幣直接投資 海外人民幣融資 服務(wù)貿(mào)易結(jié)算 人民幣 NRA賬戶 傳統(tǒng)結(jié)算產(chǎn)品 跨境組合產(chǎn)品 一、跨境人民幣結(jié)算案例介紹 147 結(jié)算 進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù) 出口結(jié)算業(yè)務(wù) 進(jìn)口融資業(yè)務(wù) 融資 出口 進(jìn)口 ?匯入?yún)R款 ?出口信用證通知 ?出口信用證審單 ?出口 跟單 托收 ? 匯出匯款 ? 進(jìn)口代收 ? 開出信用證 ?授信開立信用證 ?進(jìn)口押匯 ?進(jìn)口保付 ?匯出匯款融資 ?海外代付 出口融資業(yè)務(wù) ?國(guó)際保理 ?通易達(dá) ?出口 押匯 ?出口貼現(xiàn) ?出口 商業(yè) 發(fā)票貼現(xiàn) ?打包貸款 ?訂單融資 ?福費(fèi)廷 二 、傳統(tǒng)結(jié)算產(chǎn)品體系 2. 申請(qǐng)人民幣匯款 3. 人民幣 TT匯款 4. 人民幣匯款入賬 1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同 境內(nèi)試點(diǎn)行 海外聯(lián)行 三、案例介紹 –人民幣直接匯出 境內(nèi)企業(yè) 外國(guó)供應(yīng)商 成本 風(fēng)險(xiǎn) 優(yōu)勢(shì) 無(wú)購(gòu)匯成本 無(wú) 人民幣支付，無(wú)任何匯率風(fēng)險(xiǎn) 中國(guó)企業(yè) 人民幣境內(nèi)采購(gòu) 148 149 2 .申請(qǐng)人民幣匯款 4. 審核貿(mào)易真實(shí)性 辦理人民幣入賬 3. 人民幣 TT匯款 自有人民幣或即期兌換 1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同 外國(guó)采購(gòu)商 境內(nèi)試點(diǎn)行 海外聯(lián)行 三、案例介紹 –人民幣直接匯入 成本 風(fēng)險(xiǎn) 優(yōu)勢(shì) 無(wú)購(gòu)匯成本 無(wú) 人民幣支付，無(wú)任何匯率風(fēng)險(xiǎn) 中國(guó)企業(yè) 人民幣銷售收入 境內(nèi)企業(yè) 150 2 .申請(qǐng)開立人民幣信用證 4. 交單 承兌 /到期 人民幣付款 自有人民幣或即期兌換 1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同 外國(guó)采購(gòu)商 境內(nèi)試點(diǎn)行 海外聯(lián)行 三、案例介紹 –人民幣信用證 成本 風(fēng)險(xiǎn) 優(yōu)勢(shì) 無(wú)購(gòu)匯成本 無(wú) 人民幣支付，無(wú)任何匯率風(fēng)險(xiǎn) 中國(guó)企業(yè) 人民幣銷售收入 6 . 辦理人民幣入賬 3. 發(fā)貨 境內(nèi)企業(yè) 2. 申請(qǐng)人民幣匯款 5. 外幣 TT對(duì)外付款 3. 人民幣 TT匯款 4. 優(yōu)惠匯率即期兌換外幣 1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同 外國(guó)供貨商 境內(nèi)試點(diǎn)行 海外聯(lián)行 三、案例介紹 –通過(guò)海外機(jī)構(gòu)優(yōu)惠匯率購(gòu)匯匯出 成本 風(fēng)險(xiǎn) 優(yōu)勢(shì) 節(jié)約部分財(cái)務(wù)成本 無(wú) 利用不同市場(chǎng)的有利匯率、利率報(bào)價(jià) 境內(nèi)企業(yè) 境內(nèi)企業(yè) 海外機(jī)構(gòu) 151 152 4. 申請(qǐng)人民幣匯款 3. 外幣付款 5. 人民幣 TT匯款 2. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同 外國(guó)采購(gòu)商 境內(nèi)試點(diǎn)行 海外聯(lián)行 三、案例介紹 –通過(guò)海外機(jī)構(gòu)優(yōu)惠匯率兌換匯入 成本 風(fēng)險(xiǎn) 優(yōu)勢(shì) 節(jié)約部分財(cái)務(wù)成本 無(wú) 利用不同市場(chǎng)的有利匯率、利率報(bào)價(jià) 1. 簽訂外幣計(jì)價(jià)的合同 自有人民幣或優(yōu)惠匯率即期兌換 6. 審核貿(mào)易真實(shí)性 辦理人民幣入賬 境內(nèi)企業(yè) 境內(nèi)企業(yè) 海外機(jī)構(gòu) 153 3. 從 NRA賬戶支付人民幣 2. 申請(qǐng)開立 NRA賬戶 境內(nèi)試點(diǎn)行 1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同 外國(guó)采購(gòu)商 境內(nèi)銷售收入 中國(guó)企業(yè) 三、案例介紹 –人民幣 NRA賬戶 成本 風(fēng)險(xiǎn) 優(yōu)勢(shì) 無(wú)購(gòu)匯成本 采購(gòu)商人民幣收入來(lái)源 人民幣境內(nèi)支付 海外聯(lián)行 境外人民幣調(diào)入 開立人民幣賬戶 境內(nèi)企業(yè) 154 2. 申請(qǐng)人民幣匯款 6. 外幣 TT對(duì)外付款 1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同 外國(guó)供貨商 4. 辦理人民幣質(zhì)押及外幣貸款 5. 辦理 NDF交易 7. 到期 人民幣兌外幣償還貸款， 另 NDF交割 軋差到帳 。 3. 人民幣 TT匯款 境內(nèi)試點(diǎn)行 海外聯(lián)行 三、案例介紹 跨境組合產(chǎn)品 成本 風(fēng)險(xiǎn) 優(yōu)勢(shì) 能夠較大程度節(jié)約財(cái)務(wù)成本無(wú)購(gòu)匯成本 操作風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)可控，收益較為可觀 境內(nèi) 企業(yè) 境內(nèi)企業(yè) 海外機(jī)構(gòu) 155 美元匯入香港或內(nèi)地 2. 擬向香港企業(yè)匯入 /出美元等值人民幣 同意后以人民幣匯入 /出 4. 人民幣匯 入 /出 適用范圍 : ? 需在原資本項(xiàng)下把美元資金從內(nèi)地匯入 /出香港轉(zhuǎn)以人民幣資金匯入 /出 優(yōu)點(diǎn) : ? 透過(guò)香港人民幣離岸結(jié)算中心拓展海外業(yè)務(wù)發(fā)展 ? 人民幣資金可在境內(nèi)外靈活運(yùn)用 注意事項(xiàng) : ? 項(xiàng)目本身的審批程序不變，監(jiān)管機(jī)構(gòu)需對(duì)使用人民幣投資進(jìn)行審批 三、案例介紹 –境內(nèi)人民幣直接投資 (FDI)匯入 / 匯出 境內(nèi)企業(yè) 156 二 、 企業(yè)需求 分析 一、政策背景解讀 目錄 三、產(chǎn)品服務(wù)方案 四、中行獨(dú)特優(yōu)勢(shì) 157 中國(guó)銀行的獨(dú)特優(yōu)勢(shì) 業(yè)務(wù)先發(fā)優(yōu)勢(shì) 客戶基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì) 專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢(shì) 產(chǎn)品服務(wù)優(yōu)勢(shì) 清算渠道優(yōu)勢(shì) 158 廣東 7月 7日 深圳 7月 7日 上海 7月 6日 印度尼西亞 7月 6日 香港 7月 7日 新加坡 7月 29日 菲律賓 7月 31日 泰國(guó) 8月 12日 馬來(lái)西亞 8月 20日 澳門 10月 9日 試點(diǎn)地區(qū)業(yè)務(wù)首發(fā) 一、業(yè)務(wù)先發(fā)優(yōu)勢(shì) 159 2023年 10月 9日，利用巴西子行的海外網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，海內(nèi)外聯(lián)動(dòng)，完成首筆中巴貿(mào)易項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。 2023年 2月 2日，悉尼分行通過(guò)中銀香港人民幣清算賬戶順利完成首筆澳洲與香港之間貿(mào)易項(xiàng)下的人民幣匯入?yún)R款業(yè)務(wù)。 2023年 1月 20日日，約翰內(nèi)斯堡分行與上海分行、中銀香港、廣東分行通力協(xié)作，分別完成非洲地區(qū)貿(mào)易項(xiàng)下首筆匯入?yún)R款和匯出匯款業(yè)務(wù)。 南美洲 大洋洲 非洲 歐洲 2023年 9月 11日 ， 經(jīng)中銀香港中轉(zhuǎn) ， 完成首筆中俄貿(mào)易項(xiàng)下人民幣匯款 。 2023年 3月 19日，盧森堡分行首筆跨境貿(mào)易項(xiàng)下人民幣信用證通知。 2023年 3月 23日，法蘭克福中行首筆跨境貿(mào)易項(xiàng)下人民幣出口信用證 。 2023年 3月，倫敦分行開立 1筆保函； 4月，辦理 2筆跨境貿(mào)易匯入?yún)R款。 2023年 2月 11日，米蘭分行成功開立兩筆人民幣保函。 2023年 3月 26日，東京分行開立首筆人民幣保函 東亞 北美洲 2023年 3月 23日， 紐約分行辦理第一筆1402萬(wàn)元跨境人民幣匯款和兌換業(yè)務(wù)。 初步確立業(yè)務(wù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì) 160 人民幣匯出匯款：中鋼爐料有限公司、四川圳西石油化工裝備成套有限公司、金光食品（寧波）有限公司、浙江物產(chǎn)國(guó)際貿(mào)易有限公司、湖北大冶有色金屬股份有限公司、遼寧成大貿(mào)易發(fā)展有限公司、黑龍江聯(lián)合石油化工有限公司、福建華閩進(jìn)出口有限公司、南京鋼鐵集團(tuán)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司、新疆八鋼國(guó)際貿(mào)易公司等企業(yè)辦理了人民幣匯出匯款業(yè)務(wù)； 服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下匯款：山東宏坤進(jìn)出口有限公司、天津市班尼路服飾有限公司、廣西柳工機(jī)械股份有限公司等企業(yè)辦理了服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下匯款業(yè)務(wù)； 人民幣進(jìn)口信用證：為四川邁克科技、德宏后谷咖啡有限公司、青島美赫爾進(jìn)出口有限公司、內(nèi)蒙古廣思源國(guó)際貿(mào)易有限公司、吉林糧食集團(tuán)進(jìn)出口有限公司等企業(yè)開立人民幣進(jìn)口信用證。 中行試點(diǎn)擴(kuò)大地區(qū)企業(yè)辦理的業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)規(guī)模 業(yè)務(wù)自去年 12月以來(lái)加速發(fā)展，整體規(guī)模始終保持市場(chǎng)領(lǐng)先。截至 6月 30日 ，境內(nèi)試點(diǎn)行辦理業(yè)務(wù)上千筆，金額近 250億元（未包括購(gòu)售業(yè)務(wù)，金額約 10億元）。我行的業(yè)務(wù)開展筆數(shù)、涉及企業(yè)數(shù)量，業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額等始終保持同業(yè)領(lǐng)先。 跨境貿(mào)