【正文】 PG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) (續(xù) 1) 資料來(lái)源： 麥肯錫公司 標(biāo)準(zhǔn)類型 總裁業(yè)績(jī) 董事會(huì)議的有效性 優(yōu)秀 ? 始終如一地做到以下各項(xiàng)要求 – 清楚地理解并尊重董事會(huì)決策職責(zé)和總裁的管理職責(zé)之間的差別 – 通過(guò)制定清晰、易懂的政策積極地幫助并監(jiān)督總裁的工作 – 忠實(shí)地向總裁傳達(dá)董事會(huì)的目標(biāo)、預(yù)期和關(guān)心的問(wèn)題 ? 有效地召開董事會(huì)議 – 收到準(zhǔn)確而及時(shí)的記錄或草稿 – 收到清晰有用的董事會(huì)手冊(cè) – 花足夠的時(shí)間討論重大 /關(guān)鍵議題 – 開放地進(jìn)行溝通 – 把復(fù)雜的任務(wù) /議題有效地分配給委員會(huì) 良好 ? 定期地與總裁溝通 ? 通常能夠識(shí)別董事會(huì)和總裁在決策過(guò)程中的職責(zé) ? 始終如一地表現(xiàn)出對(duì)總裁業(yè)績(jī)的高度監(jiān)督 ? 預(yù)先準(zhǔn)備董事會(huì)議，董事會(huì)收到記錄和草案日程 ? 花合理的時(shí)間討論比較重要的問(wèn)題 一般 ? 常常與總裁溝通 ? 合理地顯示出對(duì)總裁和董事會(huì)職責(zé)之間差別的高度意識(shí) ? 通常只是偶爾地給總裁以指導(dǎo) ? 董事會(huì)議通常有效，對(duì)關(guān)鍵議題進(jìn)行有準(zhǔn)備的、合理的討論，但不能始終保持 強(qiáng)差人意 ? 在決策時(shí)有時(shí)混淆總裁和董事會(huì)的職責(zé) ? 偶爾幫助總裁制訂目標(biāo)但不夠開放 ? 董事會(huì)議有時(shí)沒(méi)有成效 ? 把重點(diǎn)放在了非關(guān)鍵問(wèn)題上或缺乏準(zhǔn)備 51 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn) (續(xù) 2) 資料來(lái)源： 麥肯錫公司 標(biāo)準(zhǔn)類型 投入程度 經(jīng)驗(yàn) /知識(shí) 優(yōu)秀 ? 始終如一地滿足以下所有要求 – 預(yù)先認(rèn)真地準(zhǔn)備董事會(huì)議并組織想法，以便清楚、有說(shuō)服力地針對(duì)棘手的問(wèn)題做出迅速的回答 – 發(fā)言的語(yǔ)氣和方式顯示出有效的討論(說(shuō)話和傾聽 )技巧，考慮到聽眾的觀點(diǎn)和知識(shí)并鼓勵(lì)積極地做出反應(yīng) ? 始終如一地滿足以下所有要求 – 顯示出各種法規(guī)和經(jīng)濟(jì)問(wèn)題及行業(yè)趨勢(shì)的深入了解 – 積極地了解專業(yè)領(lǐng)域的知識(shí)，定期地與其它人共享這些知識(shí) 良好 ? 定期參與會(huì)議和委員會(huì)的工作 ? 預(yù)先閱讀散發(fā)的所有會(huì)議草案，并在會(huì)上有組織地陳述想法 ? 提出的討論要點(diǎn)清晰、觀點(diǎn)恰當(dāng)，有效地解決緊迫問(wèn)題，議題合適 ? 顯示出對(duì)相關(guān)行業(yè)做法、內(nèi)部及外部效益的了解 ? 了解最新行業(yè)趨勢(shì)、經(jīng)濟(jì)問(wèn)題和其它外部因素 ? 有效地運(yùn)用經(jīng)驗(yàn) /知識(shí)，并偶爾向其它人提供指導(dǎo) 一般 ? 除了不可避免的情況之外都能參加董事會(huì)議 ? 理解會(huì)議日程 ? 有時(shí)能就討論的議題提出恰當(dāng)?shù)南敕ê陀^點(diǎn) ? 通常顯示出對(duì)相關(guān)領(lǐng)域的足夠知識(shí)， 但有時(shí)做不到 ? 運(yùn)用知識(shí)來(lái)解決問(wèn)題，但有時(shí)結(jié)果不夠理解 ? 有時(shí)能運(yùn)用自己的經(jīng)驗(yàn)幫助別人，但不是頻繁地提供指導(dǎo) ? 只在相關(guān)領(lǐng)域顯示出國(guó)際觀點(diǎn) 強(qiáng)差人意 ? 有時(shí)未能出席會(huì)議 ? 對(duì)會(huì)議沒(méi)有準(zhǔn)備，有時(shí)顯示出對(duì)議題的理解含糊不清 ? 偶爾能就問(wèn)題提出自己的意見 ? 偶爾地表現(xiàn)出對(duì)相關(guān)議題有足夠的知識(shí)，但不是始終如一地做到 ? 有時(shí)能給其它人以幫助 ? 很少表現(xiàn)出國(guó)際看法 52 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事長(zhǎng)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)表 舉例 資料來(lái)源： 麥肯錫公司 董事評(píng)估表 請(qǐng)參照以下標(biāo)準(zhǔn)對(duì)您本人及每位董事進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)如下：優(yōu)秀 (4分 )，好 (3分 )，一般 (2分 )和強(qiáng)差人意 (1分 ) 標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng)驗(yàn) /知識(shí) ?對(duì)行業(yè)知識(shí)的了解 ?業(yè)務(wù)知識(shí) ?國(guó)際見解和關(guān)系 ?警惕性和積極置疑 對(duì)董事會(huì)的貢獻(xiàn) ?能夠領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)成員在董事會(huì)議上維持積極、有重點(diǎn)的氣氛 ?素來(lái)能在關(guān)鍵的董事會(huì)議題上起領(lǐng)導(dǎo)作用 ?對(duì)長(zhǎng)期計(jì)劃的貢獻(xiàn) ?提供寶貴的意見 投入程度 ?董事會(huì)的參與 (積極發(fā)表意見 ) ?對(duì)委員會(huì)工作的貢獻(xiàn) ?會(huì)議準(zhǔn)備 ?出席 ?在需要時(shí)能配合 權(quán)重 董事長(zhǎng) 董事會(huì)評(píng)估 ?公司業(yè)績(jī) ?總裁業(yè)績(jī) ?董事會(huì)議的有效性 ?投入程度 ?經(jīng)驗(yàn)知識(shí) 總分 15 20 15 10 10 20 5 5 53 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事評(píng)估表 請(qǐng)參照以下標(biāo)準(zhǔn)對(duì)您本人及每位董事進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)如下：優(yōu)秀 (4分 )，好 (3分 )，一般 (2分 )和強(qiáng)差人意 (1分 ) 標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng)驗(yàn) /知識(shí) ?對(duì)行業(yè)知識(shí)的了解 ?業(yè)務(wù)知識(shí) ?國(guó)際見解和關(guān)系 ?警惕性和積極置疑 對(duì)董事會(huì)的貢獻(xiàn) ?能夠領(lǐng)導(dǎo)董事會(huì)成員在董事會(huì)議上維持積極、有重點(diǎn)的氣氛 ?素來(lái)能在關(guān)鍵的董事會(huì)議題上起領(lǐng)導(dǎo)作用 ?對(duì)長(zhǎng)期計(jì)劃的貢獻(xiàn) ?提供寶貴的意見 投入程度 ?董事會(huì)的參與 (積極發(fā)表意見 ) ?對(duì)委員會(huì)工作的貢獻(xiàn) ?會(huì)議準(zhǔn)備 ?出席 ?在需要時(shí)能配合 董事評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)表 舉例 董事A 董事B 董事C 董事D 董事E 董事F 董事G 董事H 董事I 董事J 董事K 董事L 資料來(lái)源： 麥肯錫公司 權(quán)重 董事會(huì)評(píng)估 ?公司業(yè)績(jī) ?總裁業(yè)績(jī) ?董事會(huì)議的有效性 ?投入程度 ?經(jīng)驗(yàn)知識(shí) 總分 10 10 10 10 10 15 20 15 54 SEPG000622SHBOARD(97GB) SEPG的董事會(huì)薪酬計(jì)劃建議 * 3年期限是長(zhǎng)期的戰(zhàn)略 ** SEPG目前沒(méi)有管理層人員參與董事會(huì) 董事 非 SEPG管理層董事 SEPG管理層董事 ** 董事長(zhǎng) (非管理層成員 ) 非管理層董事 股票期權(quán) 現(xiàn)金 80 20 股票期權(quán) 現(xiàn)金 80 20 享受期限 * 3年 3年 股票期權(quán) 獎(jiǎng)金 基本薪酬 ? 由現(xiàn)行薪酬方案決定，但向上的潛力增加 舉例 理由 ? SEPG更接近于一個(gè)新經(jīng)濟(jì)中的新興企業(yè) ? 運(yùn)用更多的股票以使公司的長(zhǎng)期業(yè)績(jī)與收入掛鉤 ? 董事的現(xiàn)金收入由股東大會(huì)決定 55 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)例會(huì)安排 ? 股東大會(huì)每年應(yīng)在四月底或五月初召開，會(huì)議長(zhǎng)度一般不超過(guò) 1天 ? 董事會(huì)例會(huì)每年召開四次 ? 董事會(huì)例會(huì)要求全體董事會(huì)成員出席，監(jiān)事會(huì)成員列席。每次議事日程因召開時(shí)間不同有所側(cè)重，初步確定各次重點(diǎn)為 –二月例會(huì)：年報(bào)審閱及年度總結(jié)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、確定薪酬、股東大會(huì)籌備 –八月例會(huì)：中報(bào)審閱 –十月例會(huì)：戰(zhàn)略規(guī)劃審批 –十二月例會(huì)：預(yù)算、總裁業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估啟動(dòng) ? 董事會(huì)所討論的書面文件應(yīng)在會(huì)議前 710天提交給董事以供其閱讀 56 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)會(huì)議決策程序 ?1/3以上董事；董事長(zhǎng)；公司總裁 ?至少會(huì)議召開前 10天通知 ?1/2以上的董事出席 ?除變動(dòng)公司注冊(cè)資本或研究公司合并、分立、解散及修訂公司章程須由全體董事的 2/3以上的董事表決同意外，其余可以由全體董事的半數(shù)以上的董事表示同意即可 ?被全體獨(dú)立外部董事一致否決的提案，即使在董事會(huì)中獲半數(shù)以上通過(guò)，亦不能被批準(zhǔn) 議案提出 會(huì)議合法性 決策有效性 57 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)書面表決程序 ?1/3以上董事；董事長(zhǎng)；公司總裁 ?一對(duì)一或輪簽兩種方式 ?秘書局匯總，董秘審核簽字，歸檔 議案提出 傳簽方式 表決結(jié)果匯總 表決有效性 傳簽結(jié)果反饋 ?除變動(dòng)公司注冊(cè)資本或研究公司合并、分立、解散及修訂公司章程須由全體董事的 2/3以上的董事表決同意外，其余可以由全體董事的 1/2以上的董事表示同意即可 ?被全體獨(dú)立外部董事一致否決的提案，即使在董事會(huì)中獲半數(shù)以上通過(guò)，亦不能被批準(zhǔn) ?秘書局統(tǒng)計(jì)出表決結(jié)果后，立即向董事長(zhǎng)反饋，并在十天內(nèi)將情況反饋給各位董事 58 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)全年工作日程 ? 股東大會(huì) ? 董事會(huì)例會(huì) ? 委員會(huì)內(nèi)部討論會(huì) – 審計(jì)委員會(huì) – 人事委員會(huì) – 戰(zhàn)略和發(fā)展委員會(huì) ? 監(jiān)事會(huì)例會(huì) * * 監(jiān)事會(huì)還需列席董事會(huì)例會(huì) 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 (3周 ) (1天 ) *年報(bào)、年度總結(jié)，業(yè)績(jī)考核，確定薪酬，股東大會(huì)籌備 (1天 ) (1周 ) ( ) (1周 ) ( ) (1周 ) ( ) (半天 ) (半天 ) (半天 ) (半天 ) (1周 ) (3天 ) (1周 ) *中報(bào)、年中業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 *戰(zhàn)略規(guī)劃審批 *總裁業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估啟動(dòng)，預(yù)算審批啟動(dòng) 季報(bào)討論 季報(bào)、年報(bào)討論 季報(bào)、中報(bào)討論 季報(bào)討論 第四季度戰(zhàn)略回顧董事會(huì)籌備 第一季度戰(zhàn)略回顧 年中戰(zhàn)略回顧 戰(zhàn)略規(guī)劃制定和審批 預(yù)算制定和審批 總裁業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估啟動(dòng) *審計(jì)報(bào)告、董事會(huì)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 會(huì)議 會(huì)議籌備 數(shù)據(jù)及信息提交審閱 非常初步 59 SEPG000622SHBOARD(97GB) 董事會(huì)與管理層之間的聯(lián)系 他們需要什么 ? 運(yùn)營(yíng)報(bào)告，資金負(fù)債表，現(xiàn)金流量表 (包括上一年的薪酬 ) ? 根據(jù)計(jì)劃對(duì)決策的解釋 ? 市場(chǎng)份額信息 ? 管理委員會(huì)活動(dòng)的總結(jié) (備忘錄 ) ? 對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的分析 他們提供 … ? 以董事會(huì)備忘錄方式傳遞的會(huì)議決策 ? 以面對(duì)面方式傳遞給首席執(zhí)行官的董事會(huì)建議 ? 由董事會(huì)主席親自向股東委員會(huì)說(shuō)明業(yè)績(jī)總結(jié) 60 SEPG000622SHBOARD(97GB) 附錄：董事會(huì)結(jié)構(gòu)的輔助舉例 61 SEPG000622SHBOARD(97GB) 投資者對(duì)公司董事會(huì)的要求 ? 一股一份表決權(quán)原則 ? 高度的信息披露 ? 獨(dú)立的董事會(huì) ? 有效的董事會(huì)流程，如委員會(huì) ? 以業(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向和股東的價(jià)值 ? 高層次的雙向的投資者關(guān)系 投資者的要求 資料來(lái)源：網(wǎng)頁(yè)；麥肯錫分析 62 SEPG000622SHBOARD(97GB) 投資者對(duì)新公司董事會(huì)的主要關(guān)心點(diǎn) ?在董事會(huì)中存在真正獨(dú)立的非執(zhí)行董事，有助于監(jiān)督管理層 獨(dú)立 ?審計(jì)委員會(huì)在執(zhí)行財(cái)務(wù)審查時(shí)，要有書面的參考條款 ?董事會(huì)組成人員要有經(jīng)驗(yàn)，以便真正實(shí)施財(cái)務(wù)方面的控制 財(cái)務(wù)控制 ?有一個(gè)正式的總裁接替程序，以幫助董事會(huì)任命高效的管理層 繼任計(jì)劃 63 SEPG000622SHBOARD(97GB) 1999年通用電氣的董事會(huì) 12 名外部董事 ? 2名學(xué)術(shù)界人士 ? 2名其他公司退休的董事長(zhǎng)和總裁 ? 2名其他公司的董事長(zhǎng) ? 3名其他公司的董事長(zhǎng) /總裁 ? 1名其他公司的管理人員 ? 1名其他公司的前任高級(jí)副總裁 ? 1名前任參議員和律師 4 名內(nèi)部董事 ? 3名高層管理人員 ? 首席執(zhí)行官 12 4 舉例 內(nèi)部董事 外部董事 64 SEPG000622SHBOARD(97GB) 1999年微軟公司的董事會(huì) 資料來(lái)源： Microsoft PressPass, McKinsey Corporate Governance Team 6 名外部董事 ? Anne McLaughlin, Aspen學(xué)院主席 ? Paul G. Allen, Vulcan Northwest, ? Richard A. Hackborn, HP的董事會(huì)選舉主席 ? David F. Marquardt August Capital and Technology Venture合伙人 ? W. G. Reed, Jr., Simpson Investment (退休 )