【導讀】公主嶺市東晟電機有限公司年產15萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目

　　

【正文】 格式編制。參考《常用房屋建筑工程技術經濟指標（第二版）》、公主嶺地區(qū)同類建筑工程估算指標計算。根據(jù)設備報價、項目建設單位提供的協(xié)議價格確定。按設備安裝費設備購置費的 7%計?。环课萁ㄖ惭b費用參考《常用房屋建筑物的工程技術部經濟指標(第二版)、公主嶺地區(qū)同類建筑安裝公程指標估算。公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目26（1）建筑單位用管理費（或項目前期工作費）根據(jù)財政部《基本建設財務管理規(guī)定》（財建〔2020〕394 號）文件夾進行估算。（2）工程勘察、設計費根據(jù)原國家計委、建設部關于發(fā)布的《工程勘察設計收費管理規(guī)定》（計價格〔2020〕10 號）文件規(guī)定計取（3）前期工程咨詢費（可行性研究報告、可研評估咨詢費等）根據(jù)原國家計委《關于印發(fā)建設項目前期工人咨詢收費暫行規(guī)定的通知》（計價格〔1999〕1283 號）計取。 （4）環(huán)境影響評價咨詢費根據(jù)原國家計委國家環(huán)境保護總局《關于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關問題的通知》（計價格〔2020〕125 號）（5）城市基礎設施配套費根據(jù)《關于整頓城市基礎設施配套的通知》（吉省價經字〔2020〕25 號）估算。（6）工程監(jiān)理費根據(jù)國家發(fā)改委、建設部關于印發(fā)《建設工程監(jiān)理與相關費管理費用規(guī)定》（發(fā)改價格〔2020〕670 號）進行估算。（7）招投代理服務費根據(jù)《招標代理服務收費管理暫行辦法》（計價格[2020]1980 號）規(guī)定計取。（8）工程量清單結算審核（合同預算審查）費根據(jù)《吉林省工程造價咨詢服務收費項目和標準》（吉建造[2020]12 號）進行估算。（9）工程保險費按建安工程費用合計的 % 計算。公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目27基本預備費為項目建設投資估算表中第一、二分費用合計的 10%計取。 流動資金估算本項目按分項詳細估算法進行估算，流動資金為 萬元。 項目總投資及投資規(guī)模建設投資估算表 單位：萬元技經指標序號 工 程 或 費 用 建筑工 程費 設備購 置費 安裝工 程費 其他工 程費 合計 單位 數(shù)量指標（元）一 工程費用 　 　 　 　 　 　 　 　1 主體工程 　 　 　 建筑工程 　 　 　 　 　 生產車間 ㎡ 2020 1000 工藝及檢測設備 　 　 　 　2 公用工程 　 　 　 供水設施 m 水泵 　 　 　 　 供水管網 　 　 m　 10 400 供熱管網 　 　 1 1 m 10 1000 供電設施 供電管網 　 　 m　 40 1100 雨水管網 m 60 750 污水管網 　 　 m 60 650 3 總圖運輸 　 　 　 廠區(qū)硬面化及道路 　 　 　 m178。 2020 80 廠區(qū)綠化 　 　 　 m178。 800 30 　 第一部分合計 　 　 　二 工程建設其他費 　 　 　 　 　 　1 建設單位管理費 　 　 　 　 　 　2 可研編制費 　 　 　 　 　 　3 可研評估費 　 　 　 　 　 　4 勘察設計費 　 　 　 　 　 　5施工圖預算編制費 　 　 　 　 　 　6 竣工圖編制費 　 　 　 　 　 　公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目287 施工圖審查費 　 　 　 　 　 　8 工程保險費 　 　 　 　 　 　9 工程監(jiān)理費 　 　 　 　 　 　10 招標代理服務費 　 　 　 　 　 　11 環(huán)評費 　 　 　 　 　 　12城市基礎設施配套 　 　 　 　 2020 4013 辦公家具購置費 　 　 　 　 30 50014 職工培訓費 　 　 　 　 12 500　 一、二部分合計 　 　 　三 預備費 　 　 　 　 　 　 　 　1 基本預備費 　 　 　 　 　 　四 建設投資合計 　 　 　注：本項目基礎條件較好，土建工程費用按投資估算所述可以完成施工。本項目總投資 980 萬元。其中；建筑工程費 萬元。設備購置費 萬元。安裝工程費 萬元。工程建設其它費 萬元。基本預備費 萬元。流動資金 萬元。 投資使用計劃本項目建設期2年，項目建設投資在2020年底前全部投入。 資金籌措本項目總投資980萬元全部由公主嶺市東晟電機有限公司自籌解決。公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目29第八章 經濟效益分析 財務評價及基礎數(shù)據(jù)選取 根據(jù)財務評價的定價原則，預測到生產期初產品的銷售價格詳見附表。項目計算期12年，其中：建設期1年，測算運營期11年。項目第二年起按100%計算。 按行業(yè)規(guī)定（或結合項目融資成本）確定基準收益率為10%，依此作為對項目內部收益率指標判據(jù)。 營業(yè)收入測算1營業(yè)收入測算項目每年營業(yè)收入主要由年銷售15萬臺馬自達轎車空調電機總成，經測算項目年營業(yè)平均收入 萬元。2．稅金測算增值稅稅率按17%計取，所得稅率按25%計取。 成本費用估算成本費用是指項目運營支出的各種費用，本項目主要采取要素法測算項目生產成本，按照物料、動力等消耗定額，并以同類項目近幾年消耗的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為依據(jù)。外購原材料、燃料及動力費項目所有外購原料、燃料及動力價格均以國家和公主嶺市現(xiàn)公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目30行市場價格為基礎，預測到運營期初的價格。人員工資及福利費項目新增勞動定員30人，其中管理、技術人員4人，工人26人。管理、技術人員工資按每人每年平均24000元計算，工人工資按每人每年平均18000元計算，福利費按工資總額的14%計算。折舊費、攤銷費和修理費（1）折舊費、攤銷費固定資產折舊費計算采用平均年限法計算，殘值率按5%計算。各類固定資產折舊年限參照《企業(yè)會計準則》的規(guī)定，按以下數(shù)據(jù)計算：房屋建筑物折舊年限為20年機器設備的折舊年限為15年攤銷費：無形資產為10年，遞延資產為5年（2）修理費項目修理費按建設投資的一定比例計算；經測算，項目年修其他費用其他費用包括其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用。經測算。經營成本經估算?？偝杀举M用經估算。公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目31 財務評價指標經計算，%，%，%，均大于設定的基準收益率10%財務凈現(xiàn)值（i=12%,所得稅后），遠遠大于零，表明項目的盈利能力超過了按設定的折現(xiàn)率計算的盈利水平；各項指標均已達到或超過了行業(yè)基準，表明本項目的盈利能力較強，具體指標參見后附表。 不確定性分析經計算，%即：項目生產達設公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目32%時，企業(yè)即可達到盈虧平衡。敏感性分析性分析表序號 不確定因素 不確定因素 變動幅度 內部收益率（%） 敏感度系數(shù)1 基本方案 5% 銷售收入5% 5% 經營成本5% 5% 建設投資5% 選取建設投資、產品價格、產品產量、經營成本4個影響因素公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目33進行單因素敏感性分析，分別向不利方向變化時，產品價格的敏感系數(shù)最大，%時，內部收益率降為基準收益率10%，是對項目收益影響最大的不確定因素。但通過對目標市場的考查，本項目產品價格有很大的上漲空間，故銷售收入向不利方向變化的風險較小。 財務評價結論通過以上計算數(shù)據(jù)表明：本項目財務內部收益率大于基準收益率、財務凈現(xiàn)值（ic=12%）大于0，財務收益可滿足預期要求，各項指標基本達到或超過行業(yè)基準水平，說明本項目贏利能力較強。公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目34第九章 結 論通過對項目的市場分析、建設規(guī)模、產品方案、建設條件、建設投資及財務情況等多方面進行研究，得出以下結論：本項目實施，符合國家產業(yè)政策；項目建設基礎條件好，應用成熟的技術，科技含量高，市場競爭力較強，可促進當?shù)亟洕目沙掷m(xù)發(fā)展。根據(jù)資金的投入、選用的設備及經濟分析，表明本項目所確定的生產規(guī)模適宜，并有充分的發(fā)展余地，技術經濟指標先進，經濟效益較好。產品場景良好，優(yōu)勢突出。原輔材料供應有保證。經測算，本項目總投資為980萬元，項目建成后可實現(xiàn)利潤總，，經濟效益較好。項目的實施，將促進汽車產業(yè)行業(yè)在技術創(chuàng)新上迅速發(fā)展。項目運營后，不僅可給企業(yè)帶來豐厚的利潤，還能增加地方財政收入，對促進區(qū)域經濟增長起到積極的推動作用。同時，項目運營的技術條件、資源條件、外部協(xié)作條件、交通條件和環(huán)境條件均有保障。項目投產后需要大量的原輔材料、燃料、動力，可帶動上下游生產企業(yè)的發(fā)展。從宏觀、技術和經濟角度看，建設是必要的、可行的。公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目35項目附表、附圖、附件附表：主要經濟效益指標匯總表流動資金估算表營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表總成本費用估算表 外購原材料費估算表 外購燃料和動力費估算表 工資及福利費估算表 固定資產折舊費估算表 無形資產和其他資產攤銷費估算表項目投資現(xiàn)金流量表利潤及利潤分配表財務計劃現(xiàn)金流量表資產負債表附圖：項目區(qū)域位置圖場區(qū)平面布置示意圖附件：關于公主嶺市東晟電機有限公司《年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目》申請備案的請示自有資金證明關于建設項目環(huán)境影響報告表的批復公主嶺市東晟電機有限公司年產 15 萬臺馬自達轎車空調電機總成技術改造項目36土地使用證設備采購清單項目單位法人證書（營業(yè)執(zhí)照副本）復印件資金申請報告和附屬文件真實性聲明工程建設進度證明