【正文】 本位幣 美元 歐元 匯率 = 104 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 選擇標準折算或多報表幣種 標準折算 ? 金額在帳戶余額層進行折算 ? 用于一年一度的合并 ? 使用期間匯率或歷史匯率折算余額 MRC 折算 ? 金額在事務(wù)處理層即自動完成折算 ? 用于每月的外幣報表 ? 使用當日匯率折算金額 ? 允許從子分類帳中直接對查詢報表幣種進行查詢和幣種 105 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 需要了解的術(shù)語 期末匯率： 期間最后一天的當日匯率 （用于資產(chǎn)帳戶和負債帳戶） 期間平均匯率： 整個期間所有當日匯率的平均值 （用于收入帳戶和費用帳戶） 歷史匯率： 對在不同時間發(fā)生的事務(wù)處理求得的加權(quán)平均匯率 （用于權(quán)益帳戶） 106 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 折算規(guī)則 帳戶類型 折算規(guī)則收入和費用 期初至今 ( P T D ) 規(guī)則P T D ( x l t ) = 匯率 x P T D ( f u n c )資產(chǎn)和負債 年初至今 ( Y T D ) 規(guī)則Y T D ( x l t ) = 匯率 X Y T D ( f u n c )(xlt) = 折算幣種 (func) = 本位幣 107 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 復(fù)核折算余額 ? 對帳套中任意帳戶的折算余額執(zhí)行聯(lián)機查詢。在“帳戶查詢”窗口中指定折算幣種。 ? 運行折算試算余額報表以列出折算后的帳戶余額和期間活動。 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 第六單元簡介 109 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 第七單元概述 使用 Oracle 總帳管理系統(tǒng)，可以將任意數(shù)量的子帳套合并到帶有不同帳套的父帳套中，對于帶有不同科目表的帳套同樣如此。 子帳套 1： 公司 A 公司 B 子帳套 2： 公司 C 子帳套 3： 公司 D 公司 E 公司 F 父帳套： 公司 A 公司 B 公司 C 公司 D 公司 E 公司 F 進行合并 110 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. CENTRA CENTRA 為相關(guān)的實體提供了交換和審批人工公司間事務(wù)處理的中心控制點。 C E N T R A 111 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 全局合并系統(tǒng) ? 定義合并科目表 ? 映射數(shù)據(jù) ? 準備數(shù)據(jù) ? 轉(zhuǎn)帳數(shù)據(jù) ? 抵銷 ? 報表 ? 分析 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 控制公司間事務(wù)處理 113 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 目標 學完本課后，應(yīng)能完成下列工作： ? 定義 CENTRA 子帳套，并將父特權(quán)分配給父公司 ? 設(shè)置事務(wù)處理類型和公司間帳戶以組織公司間的事務(wù)處理 ? 輸入人工日記帳分錄并提交分錄進行審批 ? 創(chuàng)建和生成經(jīng)常性分錄 ? 運行公司間轉(zhuǎn)帳程序 114 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 概述 使用總帳管理系統(tǒng)提供的集中事務(wù)處理審批功能（即 CENTRA），可以對人工方式的公司間事務(wù)處理進行集中監(jiān)視。 ? 確保公司間事務(wù)處理的雙方均對事務(wù)處理的明細進行復(fù)核。 ? 確認公司間日記帳分錄在兩個子公司的帳套中正確的公司間帳戶下作了記錄。 ? 確認雙方的公司間帳戶下所記錄的事務(wù)處理金額相同，以簡化公司間調(diào)節(jié)過程。 115 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 公司間會計 總部 子公司 發(fā)送公司間 事務(wù)處理 復(fù)核并審批 事務(wù)處理 運行公司間 事務(wù)處理報表 116 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 公司間分錄和審批流 設(shè)置 CENTRA 1 1 開始一個會計期 2 5 確認所有公司間事務(wù)處理 輸入事務(wù)處理 運行公司間 事務(wù)處理報表 3 4 人工輸入 事務(wù)處理 3 創(chuàng)建報表包 進行日記帳導(dǎo)入 批準事務(wù)處理 3 拒絕事務(wù)處理 SQL 加載 事務(wù)處理 自動轉(zhuǎn)帳事務(wù)處理 4 4 4 創(chuàng)建報表包 5 5 117 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 調(diào)節(jié)人工公司間事務(wù)處理 總部 通過對子公司的公司間事務(wù)處理報表中的事務(wù)處理進行匹配，父公司可以調(diào)節(jié)所有的公司間活動 子公司甲 子公司乙 子公司丙 118 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 輸入 CENTRA 事務(wù)處理 119 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 查看接收人分錄 120 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 接收人收到通知 121 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 每個子帳套對事務(wù)處理進行過帳 122 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. GCS 的功能和優(yōu)點 全局合并系統(tǒng) (GCS) 是多級合并過程的完整解決方案。 GCS 包括： ? 復(fù)雜的合并映射規(guī)則 ? 對子公司余額的多級下鉆能力 ? 強大的報表發(fā)布能力 ? 綜合的多維分析 123 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 合 并 帳 套 在您定義合并之前，必須先為子公司和母公司定義合并帳套。 定義合并帳套的過程與定義普通帳套完全相同。 帳 套 組 件 日 歷 幣 種 科目表 124 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 細 查 125 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 共享一個帳套的子公司 一個帳套 子公司 1 子公司 2 子公司 3 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 設(shè)置時的注意事項 127 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 管理多家公司 母公司 公司 ?成本中心 ?帳戶 ?產(chǎn)品 子公司 1 子公司 2 子公司 3 128 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 是否需要多個帳套 結(jié)構(gòu)： Co CC Acct Prd 日歷： 每月 幣種： 美元 CoCCAcct 每季度 美元 CoAcctPrd 每月 法國法郎 結(jié)構(gòu)： 日歷： 幣種： AcctCCPrd 每周 澳元 129 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 總結(jié) 本課程介紹了以下主題： ? 通過定義科目表、會計日歷和幣種創(chuàng)建帳套 ? 用不同的方式輸入日記帳以及進行日記帳過帳 ? 定義和維護預(yù)算 ? 生成標準報表和財務(wù)報表生成器 (FSG) 報表 ? 處理外幣事務(wù)和多幣種事務(wù) ? 執(zhí)行公司間會計和合并多個公司 130 Copyright Oracle Corporation, 1999. All rights reserved. 演講完畢，謝謝觀看！