【正文】 1EUR買(mǎi)入價(jià)為 。求賣(mài)出價(jià)同理。 例 (2) 1USD= 1CHF= 1USD=? CHF 一、即期匯率下的外幣折算與報(bào)價(jià) 解： 1CAD=1/－ 1USD= 1USD= － 1USD=－ CHF （六） 即期匯率表也是確定進(jìn)口報(bào)價(jià)可接受水平的主要依據(jù) 在進(jìn)出口貿(mào)易實(shí)務(wù)中，進(jìn)口商或出口商會(huì)在不同的貿(mào)易市場(chǎng)中對(duì)同一商品有不同的報(bào)價(jià)。作為進(jìn)口商應(yīng)盡力選擇較低支付外幣的方式接受報(bào)價(jià)；而出口商則選擇盡可能高的外匯作為可接受報(bào)價(jià)。但大多數(shù)外國(guó)商人都是從其自己國(guó)家匯率報(bào)出商品價(jià)格 ,這時(shí)就需要在價(jià)格可比上利用即期匯率表作參考。 一、即期匯率下的外幣折算與報(bào)價(jià) 例如：某外國(guó)一種儀表出口我國(guó)，在同等質(zhì)量、規(guī)格之下，美元報(bào)價(jià) 66元，瑞士法郎報(bào)價(jià) 100法郎。這時(shí)，中國(guó)進(jìn)口商就應(yīng)依據(jù)即期匯率表進(jìn)行選擇。 設(shè)當(dāng)天中國(guó)銀行匯率： 1CHF=1USD= 則：美元折人民幣： 66 ＝ 瑞士法郎折人民幣： 100 ＝ 所以應(yīng)接受瑞士的報(bào)價(jià)。 一、即期匯率下的外幣折算與報(bào)價(jià) 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) 外匯匯率買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià)之間相差一般 1‰ 3‰ ，進(jìn)出口商在折算時(shí)應(yīng)計(jì)算精確，并在全同條款上明確規(guī)定，否則會(huì)遭受損失。 （一）本幣折外幣時(shí)，應(yīng)該用買(mǎi)入價(jià) 在進(jìn)出口實(shí)務(wù)中，如果一出口商原以一種本國(guó)貨幣作為商品價(jià)格報(bào)價(jià)，但外國(guó)進(jìn)口商往往要求將本幣報(bào)價(jià)改為外國(guó)貨幣，以便于計(jì)算成本，考慮可接受市場(chǎng)價(jià)格，這時(shí)就要求出口商準(zhǔn)確報(bào)出外幣價(jià)格。 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) 例：中國(guó)某服裝廠出口西服原報(bào)價(jià) 元／套，設(shè) 2023年 X月 X目外匯牌價(jià)美元／人民幣 － ，現(xiàn)外國(guó)進(jìn)出口商要求改美元報(bào)價(jià)，問(wèn)如何報(bào)？ 已知：本幣報(bào)價(jià) ，求：外幣報(bào)價(jià) 則：外幣價(jià) =本幣價(jià)247。外幣／本幣買(mǎi)入價(jià) 即：外幣報(bào)價(jià) =10000／ =（美元） 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) 出口商將本幣折外幣按買(mǎi)入價(jià)折算的道理在于：出口商原收取本幣，現(xiàn)改收外幣，則需將外幣賣(mài)給銀行，換回原本幣，出口商賣(mài)外幣，即是銀行的買(mǎi)入，按買(mǎi)入價(jià)折算。 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) ㈡外幣折本幣時(shí)，應(yīng)用賣(mài)出價(jià) 這種情況適用于出口商原商品底價(jià)為外幣報(bào)價(jià)，現(xiàn)在根據(jù)外國(guó)客戶的要求改報(bào)本幣。 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) 例：香港某機(jī)床出口原報(bào)價(jià)為 10， 000美元，現(xiàn)設(shè) 2023年月日美元／港元匯率為－ ，現(xiàn)外商要求改港元報(bào)價(jià)。 已知：美元報(bào)價(jià) 10， 000，求：港元報(bào)價(jià) 解：根據(jù)本幣報(bào)價(jià) =外幣報(bào)價(jià)外幣／本幣賣(mài)出價(jià) 則：港元報(bào)價(jià)＝ 10000 ＝ 77， 950港元 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) ? 出口商將外幣折本幣的道理在于：出口商原收外幣，現(xiàn)改本幣，則需用本幣向銀行買(mǎi)回原外幣，出口商的買(mǎi)入，即為銀行的賣(mài)出，故按賣(mài)出價(jià)折算。 ? 在以上計(jì)算中，需要特別指出的是，它適用于直接標(biāo)價(jià)法下。 ? 間接標(biāo)價(jià)法下，要想改貨幣報(bào)價(jià)，則需將間接標(biāo)價(jià)法改為外匯市場(chǎng)所在國(guó)的直接標(biāo)價(jià)法。 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) ㈢以一種外幣折算成另一種外幣，按國(guó)際外匯市場(chǎng)牌價(jià)折算 這種情況是指在國(guó)際貿(mào)易中，當(dāng)一國(guó)出口商報(bào)出一種外幣，設(shè)為 A國(guó)貨幣時(shí)，外國(guó)進(jìn)口商可能要求出口商改為其所希望的貨幣報(bào)價(jià)（設(shè)為 B國(guó)貨幣），這時(shí)出口商遵循的原則是：無(wú)論是直接標(biāo)價(jià)法下還是間接標(biāo)價(jià)法下，將外匯市場(chǎng)國(guó)貨幣視為本幣。然后根據(jù)前面已講過(guò)的來(lái)計(jì)算，即外幣折本幣，均用賣(mài)出價(jià)，本幣折外幣，均用買(mǎi)入價(jià)。 二、合理利用匯率的買(mǎi)入價(jià)與賣(mài)出價(jià) 例年月日，巴黎外匯市場(chǎng)美元／法國(guó)法郎的匯率是 － ，香港一出口商出口某儀表原報(bào)價(jià) 8000法郎，現(xiàn)應(yīng)進(jìn)口商要求改美元報(bào)價(jià)。 解：⒈將法國(guó)巴黎外匯市場(chǎng)視為本國(guó)市場(chǎng)。 ⒉則根據(jù)已知本幣求外幣，計(jì)算規(guī)則為： 外幣報(bào)價(jià) =本幣報(bào)價(jià)247。外幣／本幣買(mǎi)入價(jià) =8000／ = 三、遠(yuǎn)期匯率與進(jìn)出口報(bào)價(jià) （一）不同外幣之間的遠(yuǎn)期匯率折算 例題見(jiàn)課本 P153－ 154 （二）匯率表中遠(yuǎn)期貼水（點(diǎn)）數(shù)，可作為延期報(bào)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 遠(yuǎn)期匯率表中升水貨幣即為增值貨幣，貼水貨幣即為貶值貨幣。在出口貿(mào)易時(shí)，國(guó)外進(jìn)口商以延期付款方式支付時(shí)，要求我方以?xún)煞N外幣報(bào)價(jià)。假設(shè)甲幣為升水，乙?guī)刨N水。若按甲幣報(bào)價(jià)，則可按原價(jià)報(bào)出，但若以乙?guī)艌?bào)出還按原報(bào)價(jià)，則要承擔(dān)乙?guī)刨N水后的損失。也就是說(shuō)貼水貨幣是軟貨幣，必須按軟貨幣貼水后的實(shí)際價(jià)值來(lái)報(bào)價(jià)，才能減少貼水損失。 三、遠(yuǎn)期匯率與進(jìn)出口報(bào)價(jià) 例：某日紐約外匯市場(chǎng)美元／瑞士法郎即期匯率 US$1＝ ／ 。 3個(gè)月遠(yuǎn)期貼水140／ 135，我公司向美國(guó)出口機(jī)床，每臺(tái)即期付款報(bào)價(jià) 2023美元，現(xiàn)美國(guó)進(jìn)口商提出 3個(gè)月后付款，并要改瑞士法郎報(bào)價(jià)，問(wèn)：我方應(yīng)報(bào)多少瑞士法郎？ 解： 3個(gè)月 USD／ CHF實(shí)際匯率： 140 135 2023 ＝ 3181CHF 三、遠(yuǎn)期匯率與進(jìn)出口報(bào)價(jià) ㈢匯率表中的貼水年率，也可作為延期付款的報(bào)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 外匯遠(yuǎn)期貼水年率，就是外國(guó)貨幣的貼水貶值年率，如某出口商原以較硬貨幣報(bào)價(jià)，現(xiàn)外商要求改貼水貨幣報(bào)價(jià)，出口商根據(jù)即期匯率將升水貨幣換算成貼水貨幣的同時(shí)，應(yīng)將一定時(shí)期內(nèi)貼水年率加在折算后的貨價(jià)上，以抵補(bǔ)遠(yuǎn)期軟幣貼水造成的損失。 三、遠(yuǎn)期匯率與進(jìn)出口報(bào)價(jià) 例：我食品公司出口棉布，原報(bào)價(jià)為每匹1000英鎊， 6個(gè)月后付款，現(xiàn)客戶要求改法國(guó)法郎報(bào)價(jià)。設(shè)某日倫敦外匯市場(chǎng)：GBP／ FFR即期匯率： － ， 6個(gè)月遠(yuǎn)期 － ，合年率 ％，求該公司應(yīng)報(bào)多少法國(guó)法郎？ 三、遠(yuǎn)期匯率與進(jìn)出口報(bào)價(jià) 解：將已知貼水合年率加上再報(bào)價(jià)： + ％（ 6／ 12）= FFR ㈣在一軟一硬兩種貨幣的進(jìn)口報(bào)價(jià)中，遠(yuǎn)期匯率是確定接受軟貨幣（貼水貨幣）加價(jià)幅度的根據(jù) 在進(jìn)口業(yè)務(wù)審核外商提供的報(bào)價(jià)時(shí)，若國(guó)外出口商以一軟一硬兩種貨幣報(bào)價(jià)，則其軟幣報(bào)價(jià)的加價(jià)幅度，不得超過(guò)該軟幣與相應(yīng)貨幣的遠(yuǎn)期匯率，否則仍按原硬貨幣報(bào)價(jià)。 三、遠(yuǎn)期匯率與進(jìn)出口報(bào)價(jià) 例：某日蘇黎士外匯市場(chǎng)，美元／瑞士法郎即期匯率： 1USD=， 3個(gè)月遠(yuǎn)期1USD=，某公司從瑞士進(jìn)口小儀表，3個(gè)月遠(yuǎn)期付款，每個(gè)報(bào)價(jià) 100瑞士法郎，若我方要求改美元報(bào)價(jià)，最高應(yīng)報(bào)多少？ 解： 3個(gè)月遠(yuǎn)期匯率折算為： CHF100／ = 也就是說(shuō)，按美元最高的貶值幅度計(jì)算出的報(bào)價(jià)不會(huì)超過(guò) ，若超過(guò)此報(bào)價(jià)，仍應(yīng)按瑞士法郎報(bào)價(jià)。 三、遠(yuǎn)期匯率與進(jìn)出口報(bào)價(jià) 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH