商業(yè)銀行的職能、組織制度與管理-資料下載頁
2025-01-21 23:47本頁面
【正文】 32DF—MS 金融學課件 唐安寶 資產(chǎn)負債管理的方法 （舉例） —— 利率敏感性缺口管理法 n 風險：利差敏感性（波動性）。n 目標：保持利差高水平的穩(wěn)定。n △ （缺口） =利率敏感性資產(chǎn) 利率敏感性負債n 利率敏感性（波動性）資產(chǎn)（負債） ： 短期、浮動利率資產(chǎn)（負債）n △ 率 =利率敏感性資產(chǎn) /利率敏感性負債33DF—MS 金融學課件 唐安寶策略選擇n 保守策略 （零缺口策略）： △ 率 =1n 進取策略 ： ① 正缺口策略 ：預測 r↗→ 增加利率敏感性資產(chǎn) → △ 率＞ 1 “長債短用 ” ② 負缺口策略 ：預測 r↘→ 增加利率敏感性負債 → △ 率＜ 1 “短債長用 ”34DF—MS 金融學課件 唐安寶三、《巴塞爾協(xié)議》n 全稱 “關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議 ”。 .（國際清算銀行巴塞爾委員會）n 目的 ：消除各國銀行在從事國際性業(yè)務中不公平競爭的根源，促使國際銀行更穩(wěn)健發(fā)展。n 背景 ：資本定義、資本充足率不統(tǒng)一，資本管理混亂 。 35DF—MS 金融學課件 唐安寶 資本構(gòu)成 ：核心資本 附屬資本 實收資本公開儲備三個特點： 價值穩(wěn)定；賬目上公開發(fā)表；與盈利率和競爭力關(guān)系密切 未公開儲備 資產(chǎn)重估儲備 普通準備金和普通呆賬準備金 債務性資本工具 長期次級債務工具 標準：核心資本比例大于 50%。 36DF—MS 金融學課件 唐安寶2．資產(chǎn)風險加權(quán)n 表內(nèi)、外資產(chǎn)按風險級別各分為四級 n 表內(nèi)資產(chǎn)規(guī)定了各級別的風險權(quán)重： 級別 風險權(quán)重 內(nèi)容 （舉例）一 0% 庫存現(xiàn)金；在本國央行的存款； “經(jīng)合 ”國家政府債券 二 20% 對中央政府外的公共機構(gòu)和跨國開發(fā)銀行擁有的債權(quán) 三 50% 以房地產(chǎn)作為抵押的貸款 四 100% 上述以外資產(chǎn)， 37DF—MS 金融學課件 唐安寶n 風險資產(chǎn)的計算： ① 表內(nèi)風險資產(chǎn) =表內(nèi)資產(chǎn) 風險權(quán)重 ② 表外風險資產(chǎn) =表外資產(chǎn) 信用換算系數(shù) 表內(nèi)相應風險權(quán)重 ③ 全部風險資產(chǎn) = ① + ② n 資本充足率的計算： 資本充足率 =全部資本 / ③ 核心資本充足率 =核心資本 / ③ 附屬資本充足率 =附屬資本 / ③ n 標準：資本充足率不低于 8%，核心資本充足率不低于 4%。38DF—MS 金融學課件 唐安寶四、我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債比例管理 （一）概況 n 概念：以多種比例為控制手段，資產(chǎn)管理負債管理并重的一種管理制度。n 1994年，人行《關(guān)于對商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債比例管理的通知》。n 1994年，人行《商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理暫行監(jiān)控指標》。 39DF—MS 金融學課件 唐安寶下一章40DF—MS 金融學課件 唐安寶演講完畢，謝謝觀看！
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