【正文】 級管理層有效管理銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險。銀行合規(guī)部門的具體職責(zé)如下所述： ? 就合規(guī)法律、規(guī)則和準則向高級管理層提出建議 ? 協(xié)助高級管理層就合規(guī)問題對員工進行教育，并成為銀行員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門 合規(guī)部門 ?合規(guī)風(fēng)險的識別、量化和評估 ?監(jiān)測、測試和報告。 ?法定責(zé)任和聯(lián)絡(luò)。 ?合規(guī)方案。 誰來管理操作風(fēng)險？ ? 后勤保障部門 在操作風(fēng)險管理過程中，后勤保障部門的職責(zé)包括： ?制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案，以確保在嚴重的業(yè)務(wù)中斷事件中連續(xù)經(jīng)營并控制住損失。 ?識別那些對迅速恢復(fù)服務(wù)至關(guān)重要的關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，包括那些依賴外部供應(yīng)商或其他第三方的業(yè)務(wù)。 ?定期檢查災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，以保證與其目前的經(jīng)營和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略吻合。 操作風(fēng)險管理框架 操作風(fēng)險管理框架 ? 風(fēng)險戰(zhàn)略 風(fēng)險戰(zhàn)略設(shè)定了銀行操作風(fēng)險管理的最終目標和基本方法，包括業(yè)務(wù)目標、風(fēng)險偏好、操作風(fēng)險管理防范以及對操作風(fēng)險管理政策的解釋。 具體來說，風(fēng)險戰(zhàn)略包括業(yè)務(wù)目標（策略）、風(fēng)險偏好和風(fēng)險政策三方面： 風(fēng)險戰(zhàn)略 ?業(yè)務(wù)目標（策略） ?風(fēng)險偏好 ?如何設(shè)置風(fēng)險偏好 具體來說，商業(yè)銀行是通過回答以下問題來決定自身風(fēng)險偏好的： ?運行過程中，什么樣的操作風(fēng)險是銀行準備接受的？什么樣的操作風(fēng)險是銀行不接受的？ ?銀行最希望的操作風(fēng)險承受水平是什么？ ?銀行對每一項業(yè)務(wù)活動引發(fā)的操作風(fēng)險是否應(yīng)付自如 ？ 風(fēng)險偏好 ?這些操作風(fēng)險水平與銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、收益率目標和資產(chǎn)水平等是否一致？ ?銀行可以從哪里減少操作風(fēng)險？ ?銀行是否存在因厭惡操作風(fēng)險而不愿開展業(yè)務(wù)（產(chǎn)品）的時候？如果開展這些業(yè)務(wù)會給銀行帶來哪些額外的風(fēng)險？ ?在業(yè)務(wù)開展中，處于風(fēng)險地位的資金的最大限額是多少？ 風(fēng)險偏好 風(fēng)險偏好 商業(yè)銀行在設(shè)置操作風(fēng)險偏好時必須考慮到以下問題： ?不能妨礙業(yè)務(wù)的正常開展。換句話說，風(fēng)險偏好不能過于保守，當然，也不能過于激進； ?風(fēng)險偏好不僅要與企業(yè)風(fēng)險意識和風(fēng)險文化水平一致，還應(yīng)該與銀行的管理技巧和管理經(jīng)驗一致； ?風(fēng)險偏好不能超越銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)設(shè)備所能承受的水平，基礎(chǔ)設(shè)施包括人員、組織結(jié)構(gòu)、科技系統(tǒng)等。 風(fēng)險偏好 ?風(fēng)險偏好的定性與定量分析 風(fēng)險偏好的定性分析包括：銀行的經(jīng)營活動是否符合法律、政策；產(chǎn)品交易的控制和自動化是否在合適的水平；銀行對業(yè)務(wù)控制和損失時間的披露是否公開、透明；對風(fēng)險的評估是否合適等。 對風(fēng)險偏好的定量分析包括：風(fēng)險圖中什么樣的頻率和強度的組合形成不可接受的風(fēng)險，操作風(fēng)險損失水平和不同風(fēng)險指標的變動標準等。 風(fēng)險戰(zhàn)略 ?風(fēng)險政策 風(fēng)險政策就是對操作風(fēng)險管理中各相關(guān)部門所負有的職責(zé)、所采用的技術(shù)和方法等問題的具體規(guī)定。它應(yīng)包括以下幾方面內(nèi)容： ?操作風(fēng)險管理的目標。 ?操作風(fēng)險定義及其管理流程 ?還要對銀行操作風(fēng)險管理架構(gòu)及其相應(yīng)的作用、責(zé)任作出明確規(guī)定。 ?風(fēng)險政策應(yīng)描繪出操作風(fēng)險管理工具和報告運用的預(yù)期效果。 風(fēng)險政策 為了確保風(fēng)險政策得到有效執(zhí)行，銀行還應(yīng)出臺一套與風(fēng)險政策相配套的制度。這一套制度至少應(yīng)涵蓋以下四方面內(nèi)容： ?銀行高層對銀行風(fēng)險管理目標執(zhí)行情況的定期審查制度； ?風(fēng)險管理部門對風(fēng)險管理控制措施遵守情況的檢查制度； ?審查、處理和解決違規(guī)問題的相關(guān)政策、程序和步驟； ?確保有一套操作風(fēng)險各管理層責(zé)任明確的成文的審批和授權(quán)制度。 操作風(fēng)險管理框架 ? 操作風(fēng)險流程 所謂操作風(fēng)險流程就是操作風(fēng)險管理活動從開始到結(jié)束所經(jīng)歷的完整過程。應(yīng)包括： ?風(fēng)險識別 風(fēng)險識別就是要回答以下問題： ?在業(yè)務(wù)運行過程中，銀行面臨哪些操作風(fēng)險？ ?什么因素會導(dǎo)致操作風(fēng)險的發(fā)生？ ?這些風(fēng)險的嚴重程度是怎樣的？ 操作風(fēng)險流程 風(fēng)險識別 風(fēng)險識別 操作風(fēng)險流程 ?風(fēng)險評估 在識別了潛在的操作風(fēng)險之后，銀行需要對這些風(fēng)險進行評估，以判斷銀行對這些風(fēng)險的承受能力，并找出那些不可接受的風(fēng)險作為緩釋的目標。風(fēng)險評估的方法有很多，較為常用的包括： ?記分卡法 ?檢查表法 ?敘述法 ?工作間交流法 風(fēng)險評估 除上述方法之外，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會還推薦了如下 3種識別、評估操作風(fēng)險的工具： ?風(fēng)險對應(yīng)關(guān)系 ?風(fēng)險指標 ?計量 操作風(fēng)險流程 ?控制／管理 控制操作風(fēng)險的方法有很多，如管理洞察力、信息處理、行為監(jiān)控、自動化操作、流程控制、責(zé)任分離、政策等等。 經(jīng)驗顯示，那些有效的風(fēng)險管理方案會針對每一業(yè)務(wù)流程提出最優(yōu)的控制方法，并將其列入風(fēng)險管理進程或政策。在這些控制方法中，最常用的就是職責(zé)分離。 控制／管理 除了職責(zé)分離，銀行還可以采用以下方法來控制操作風(fēng)險： ? 密切監(jiān)測遵守制定風(fēng)險限度或權(quán)限（限額）的情況； ? 對接觸和使用銀行資產(chǎn)的記錄進行安全防衛(wèi)； ? 確保員工擁有適當?shù)募寄芎团嘤?xùn)； ? 識別某些回報似乎與合理預(yù)期不符的業(yè)務(wù)系列或產(chǎn)品（如，某種低風(fēng)險、低收益的交易活動出現(xiàn)高回報，就要懷疑此類交易是否存在違規(guī)）； ? 定期對交易和賬戶進行復(fù)核和對賬。 操作風(fēng)險流程 ?監(jiān)測／度量 操作風(fēng)險管理實踐中常常對以下內(nèi)容進行監(jiān)測： ?風(fēng)險誘因 ?風(fēng)險指標 風(fēng)險指標的選擇應(yīng)遵循 3項原則： ?這些指標應(yīng)該具有前瞻性，并且可以反映操作風(fēng)險潛在的原因，例如推廣新產(chǎn)品、員工流動、交易中斷、系統(tǒng)檢修等。 ?這些指標必須具有風(fēng)險敏感性，能深入分析損失組合的變動情況。 ?指標必須能滿足使用者的需要。 監(jiān)測／度量 ?損失事件 ?因果模型 通過對上述 4個方面的監(jiān)控，將有助于銀行的管理層了解現(xiàn)有風(fēng)險狀況，包括它如何發(fā)生變化和值得注意的風(fēng)險警告。 操作風(fēng)險流程 ?風(fēng)險報告 風(fēng)險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息： ?銀行的主要風(fēng)險源及整體風(fēng)險狀況 ?風(fēng)險的發(fā)展趨勢 ?將來值得關(guān)注的地方 根據(jù)巴塞爾委員會的有關(guān)規(guī)定及銀行業(yè)的實際做法，風(fēng)險報告大致包括 ： 風(fēng)險報告 風(fēng)險報告 ?風(fēng)險評估結(jié)果 ?損失事件 ?風(fēng)險誘因 ?風(fēng)險指標 ?資本金水平 風(fēng)險報告 業(yè)務(wù)部門 操作風(fēng)險報告 高級管理層 內(nèi)部損失數(shù)據(jù) 風(fēng)險指標 風(fēng)險評估 風(fēng)險識別 外部損失數(shù)據(jù) 同業(yè)比較 資本分析 業(yè)務(wù)目標分析 風(fēng)險評估 損失事件 風(fēng)險誘因 關(guān)鍵指標 資本分析 壓力測試 制定 /調(diào)整政策 配置資源 跟蹤反饋 風(fēng)險財務(wù)策略 風(fēng)險管理部門 操作風(fēng)險管理報告流程 0 20 40 60 80 100 120 發(fā)生頻率 （ log分布） 10 20 30 40 50 60 70 損失強度 －零售金融 －操作行為 － 公司金融 操作風(fēng)險圖樣本 操作風(fēng)險管理框架 ? 基礎(chǔ)設(shè)施 操作風(fēng)險管理基礎(chǔ)設(shè)施是構(gòu)成操作風(fēng)險管理框架的基礎(chǔ)，是操作風(fēng)險管理活動賴以開展的前提條件，為操作風(fēng)險管理過程提供組織的、數(shù)據(jù)的、方法的、操作的和系統(tǒng)的支持。具體來看，操作風(fēng)險管理基礎(chǔ)設(shè)施包括以下內(nèi)容： 基礎(chǔ)設(shè)施 ?操作風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu) ?恰當?shù)牟僮黠L(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)應(yīng)將所有相關(guān)部門和人員涵蓋在內(nèi)。 ?在操作風(fēng)險管理的各個部分設(shè)置一名操作風(fēng)險經(jīng)理，這些風(fēng)險經(jīng)理統(tǒng)一向首席風(fēng)險官報告。 ?將操作風(fēng)險管理職責(zé)賦予一個委員會通常要比單個部門管理風(fēng)險更有效。 ?有效的操作風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)往往會明確規(guī)定銀行內(nèi)部各部門的作用、權(quán)限及責(zé)任。 首席風(fēng)險官 信用風(fēng)險 市場風(fēng)險 操作風(fēng)險 風(fēng)險管理委員會 風(fēng)險經(jīng)理 風(fēng)險經(jīng)理 風(fēng)險經(jīng)理 董事會 /CEO 事務(wù)部門 內(nèi)部審計 法律部門 信息部門 保險 其他 操作風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)范例一 董事會 高層管理 操作風(fēng)險管理委員會 首席風(fēng)險官 操作風(fēng)險主管 總行操作風(fēng)險人員 分支機構(gòu)操作 風(fēng)險人員 操作風(fēng)險相關(guān) 人員功能 ?和規(guī) ?人事 ?保險 ?信息技術(shù) ?法律 分支機構(gòu)管理 操作風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)范例二 內(nèi)部審計 操作風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu) ?數(shù)據(jù)和信息 ?系統(tǒng) ?方法 ?政策與程序 操作風(fēng)險管理框架 ? 環(huán)境基礎(chǔ) 所謂風(fēng)險管理環(huán)境是指風(fēng)險管理活動所影響的范圍或風(fēng)險管理行為所面臨的境況。包括： ?風(fēng)險管理文化 ?交流與溝通 ?責(zé)任與意識 ?人員培訓(xùn)等內(nèi)容 操作風(fēng)險管理的 8個關(guān)鍵因素 ? 制定明確的、有針對性的操作風(fēng)險政策 ? 建立風(fēng)險識別的通用標準 ? 對每項業(yè)務(wù)繪制業(yè)務(wù)流程圖將有助于風(fēng)險管理人員識別和管理操作風(fēng)險 ? 建立一個詳細的操作風(fēng)險分類表（如表 43所示）對操作風(fēng)險進行界定和分類 操作風(fēng)險管理 最優(yōu)實踐 1. 政策 2. 風(fēng)險識別 3. 業(yè)務(wù)流程 4. 測度方法 5. 風(fēng)險敞口管理 6. 風(fēng)險報告 7. 風(fēng)險分析 8. 經(jīng)濟資本 操作風(fēng)險管理的 8個關(guān)鍵因素 衍生產(chǎn)品中的操作風(fēng)險存在哪里？ 顯然，操作風(fēng)險自始至終都存在（交易之前、之中、之后） 之前 識別客戶要求 風(fēng)險： 起關(guān)鍵 作用的關(guān)鍵 人物，特別是與 重要客戶的溝通 之中 結(jié)構(gòu)交易 風(fēng)險： 模型風(fēng)險 披露 挪用 之后 交割產(chǎn)品 風(fēng)險： 監(jiān)控方面 的不足 模型風(fēng)險 關(guān)鍵人物任期 的連續(xù)性 衍生商品業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險 操作風(fēng)險管理的 8個關(guān)鍵因素 ? 開發(fā)易于理解的操作風(fēng)險評估框架 ? 準確管理和報告操作風(fēng)險敞口井采取適當行動對風(fēng)險進行保值 ? 開發(fā)使用的風(fēng)險分析工具和方法 ? 開發(fā)將操作風(fēng)險測度結(jié)果轉(zhuǎn)換為經(jīng)濟資本需求量的技術(shù) 續(xù)前表 獨立的操作風(fēng)險管理部門 花旗集團 首席操作風(fēng)險監(jiān)控官 花旗集團的合規(guī)管理人員 和首席會計師 共同制定風(fēng) 險自我測試 與控制的政策 （ RCSA） 花旗銀行的操作風(fēng)險政策 （包括 RCSA的標準） 由各個業(yè)務(wù)部門具體組織實施 根據(jù)業(yè)務(wù)部門各自 的治理結(jié)構(gòu)、政策 和管理流程 每個員工的崗位 的操作風(fēng)險管理， 包括風(fēng)險自我測試 與控制（ RCSA） 外部審計人員獨立審計 操作風(fēng)險報告 花旗集團管理層 花旗集團董事會 花旗集團操作風(fēng)險管理基礎(chǔ)架構(gòu) 第五講 操作風(fēng)險測度 重點： ?定性測度操作風(fēng)險 ?量化方法測度操作風(fēng)險 ?測度操作風(fēng)險的四個步驟 前言 在操作風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行的高級管理層更希望風(fēng)險管理部門將那些抽象、復(fù)雜的操作風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)橹庇^、簡單的數(shù)字。即量化操作風(fēng)險。如此一來，它們可以直觀地看出銀行目前面臨的操作風(fēng)險現(xiàn)狀，并很容易觀察出操作風(fēng)險的變動趨勢。不幸的是，由于操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的缺乏以及風(fēng)險因素與發(fā)生的可能性和損失大小之間的關(guān)系捉摸不定，量化操作風(fēng)險是一件十分困難的事情。相比較而言，操作風(fēng)險的定性測量方法雖簡單易行，但在為操作風(fēng)險分配資本面前卻無能為力。 定性測度操作風(fēng)險 ? 定量法的困難 ?操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)缺乏 ?某些操作風(fēng)險的風(fēng)險因素與風(fēng)險發(fā)生的概率和損失大小之間并無清晰的關(guān)系。 ? 定性法的缺陷 ?受制于專家的主觀判斷 ?缺乏統(tǒng)一標準而導(dǎo)致結(jié)果變化莫測 為什么用定性法？ 測度操作風(fēng)險的關(guān)鍵 巴賽爾委員會于 1998年 9月在關(guān)于銀行監(jiān)管的報告中對 30家主要銀行進行了調(diào)查。調(diào)查顯示測度操作風(fēng)險的 4個關(guān)鍵環(huán)節(jié)是： ? 選擇一種方法，清晰地描述操作風(fēng)險敞口、風(fēng)險因素及潛在損失 ? 在風(fēng)險