【正文】 與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人立即審慎驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，如有疑問(wèn)應(yīng)以電話形式向基金管理人確認(rèn)。投資指令的執(zhí)行基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即依據(jù)“授權(quán)通知”的約定驗(yàn)證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名是否表面相符，復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_(dá)指令時(shí)，應(yīng)確?；鹭?cái)產(chǎn)托管專戶內(nèi)有足夠的資金余額，對(duì)基金管理人在沒(méi)有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認(rèn)此交易指令無(wú)效?；鹜泄苋瞬怀袚?dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。資產(chǎn)托管人僅對(duì)《劃款指令》根據(jù)被授權(quán)人預(yù)留印鑒和簽名進(jìn)行表面相符性的形式審查，對(duì)其真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。對(duì)不符合本合同約定的劃款指令，資產(chǎn)托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并立即通知資產(chǎn)管理人進(jìn)行核查。十三、交易及清算交收安排（一）場(chǎng)內(nèi)交易基金管理人應(yīng)在本基金正式投資運(yùn)作之前為本基金指定證券經(jīng)紀(jì)商和交易席位，本基金進(jìn)行場(chǎng)內(nèi)證券投資所涉及的證券經(jīng)紀(jì)商交易席位號(hào)、交易品種的費(fèi)率表、證券經(jīng)紀(jì)商傭金收取標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)在本合同的綜合服務(wù)協(xié)議中進(jìn)行約定。本基金通過(guò)指定證券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行交易時(shí)有關(guān)交易數(shù)據(jù)傳輸與接收、場(chǎng)內(nèi)證券交易的資金清算與交割等事項(xiàng)在本合同的綜合服務(wù)協(xié)議中進(jìn)行約定。本基金場(chǎng)內(nèi)證券投資的清算交割，由基金管理人選擇的證券經(jīng)紀(jì)商直接根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理。基金管理人授權(quán)基金托管人保管本基金銀證轉(zhuǎn)賬密碼、銀行賬戶密碼以及相關(guān)電子證書(shū)等與資金劃撥相關(guān)的信息及印鑒。（二）開(kāi)放式基金投資的清算交收安排開(kāi)放式基金申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）相應(yīng)的資金劃撥由基金托管人依據(jù)基金管理人的劃款指令逐筆劃付?；鸸芾砣松曩?gòu)（認(rèn)購(gòu)）開(kāi)放式基金時(shí)，應(yīng)將劃款指令連同基金申購(gòu)（認(rèn)購(gòu)）申請(qǐng)單一并傳真至基金托管人?；鹜泄苋藢徍藷o(wú)誤后，應(yīng)及時(shí)將劃款指令交付執(zhí)行?；鸸芾砣藨?yīng)實(shí)時(shí)調(diào)整當(dāng)日可用資金余額?；鸸芾砣嗽谑盏交鹕曩?gòu)（認(rèn)購(gòu)）確認(rèn)回單后，應(yīng)立即傳真至基金托管人?；鸸芾砣粟H回開(kāi)放式基金時(shí)，應(yīng)在向基金管理公司或代銷機(jī)構(gòu)發(fā)出基金贖回申請(qǐng)書(shū)的同時(shí)將贖回申請(qǐng)書(shū)傳真至基金托管人；基金管理人在收到贖回確認(rèn)回單后，應(yīng)及時(shí)傳真至基金托管人。為確保本基金財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)核算及估值的及時(shí)處理，基金管理人應(yīng)于開(kāi)放式基金交易（包括認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、基金轉(zhuǎn)換、紅利再投資、現(xiàn)金分紅等）的確認(rèn)日及時(shí)獲取確認(rèn)單等單據(jù)的傳真件，要求并督促基金管理公司于當(dāng)日傳真給基金管理人，基金管理人收到后應(yīng)立即傳真至基金托管人。（三）股指期貨的清算交收安排本基金相關(guān)期貨投資的具體操作按照《期貨交易資金結(jié)算三方協(xié)議》和《銀期轉(zhuǎn)賬協(xié)議》的約定執(zhí)行。（四）股權(quán)類項(xiàng)目場(chǎng)外交易資金結(jié)算本基金場(chǎng)外投資相應(yīng)的資金劃撥由基金托管人依據(jù)基金管理人的劃款指令逐筆劃付。基金管理人應(yīng)將劃款指令連同《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》等相關(guān)交易文件一并傳真至基金托管人。基金托管人審核無(wú)誤后，應(yīng)及時(shí)將劃款指令交付執(zhí)行?！豆蓹?quán)轉(zhuǎn)讓合同》等交易文件中約定的其他轉(zhuǎn)讓條件由基金管理人負(fù)責(zé)審核，基金托管人不承擔(dān)審核職責(zé)?；鸸芾砣送瑫r(shí)應(yīng)以書(shū)面形式通知基金托管人相關(guān)收款賬戶名、賬號(hào)、交易費(fèi)率等。投資或收益分配資金必須回流到基金托管人開(kāi)立的基金財(cái)產(chǎn)托管專戶內(nèi)，不得劃入其他賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)于完成目標(biāo)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記后3個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供該等股權(quán)登記文件（復(fù)印件加蓋管理人有效印章）。（五）資金結(jié)算的注意事項(xiàng)基金管理人應(yīng)確保基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭寸進(jìn)行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時(shí)間。在資金頭寸充足的情況下，在正常業(yè)務(wù)受理渠道和時(shí)間內(nèi)，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、本合同規(guī)定的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行，但銀行托管專戶余額不足或基金托管人遇不可抗力的情況除外?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時(shí)、未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。對(duì)于因本基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人。到賬日本基金財(cái)產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人?；鸸芾砣藨?yīng)采取措施向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行催收，在此過(guò)程中給本基金財(cái)產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償本基金財(cái)產(chǎn)的損失。（六）資金、證券賬目及交易記錄的核對(duì)交易記錄的核對(duì)基金管理人定期進(jìn)行交易記錄的核對(duì)。在與基金托管人核對(duì)估值結(jié)果之前，必須保證所有實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成會(huì)計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金管理人承擔(dān)。資金賬目的核對(duì)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬目，以基金管理人與基金托管人約定方式核對(duì)，確保相關(guān)各方賬賬相符。證券賬目的核對(duì)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的證券賬目，由相關(guān)各方根據(jù)外部第三方對(duì)賬數(shù)據(jù)定期進(jìn)行對(duì)賬。（七）交易數(shù)據(jù)的傳輸基金管理人按與基金托管人協(xié)商確定的方式委托華泰證券向基金托管人傳送柜臺(tái)交易清算數(shù)據(jù)。本基金的交易數(shù)據(jù)傳輸具體操作按照基金管理人、基金托管人及華泰證券簽訂的《基金合同之綜合服務(wù)協(xié)議》的約定執(zhí)行。十四、越權(quán)交易（一）越權(quán)交易的界定越權(quán)交易是指基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及違反或超出本合同項(xiàng)下基金份額持有人的授權(quán)而進(jìn)行的投資交易行為，包括：違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同投資范圍、投資限制等的規(guī)定進(jìn)行的投資交易行為。基金管理人應(yīng)在有關(guān)法律法規(guī)和本合同規(guī)定的權(quán)限內(nèi)運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資管理，不得違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同的約定，超越權(quán)限進(jìn)行投資。（二）越權(quán)交易的處理程序發(fā)生上述“違反有關(guān)法律法規(guī)和本合同投資范圍、投資限制等的規(guī)定進(jìn)行的投資交易行為”越權(quán)交易時(shí)的處理程序。在基金托管人行使監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)的規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人并有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。在基金托管人行使監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人并有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管人主動(dòng)報(bào)告越權(quán)交易，在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的越權(quán)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關(guān)交易費(fèi)用由基金管理人負(fù)擔(dān)，所發(fā)生的收益歸本基金所有。（三）基金托管人對(duì)基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督基金托管人對(duì)基金管理人投資行為的監(jiān)督的具體內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)按照本合同附件投資監(jiān)督事項(xiàng)表執(zhí)行?；鹜泄苋藢?duì)基金財(cái)產(chǎn)的投資限制的監(jiān)督和檢查自本基金成立之日起開(kāi)始。在本合同到期日前一個(gè)月內(nèi)，因基金財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)需要，本基金財(cái)產(chǎn)的投資比例限制可以不符合上述資產(chǎn)配置比例規(guī)定。投資范圍和投資限制的變更，本合同當(dāng)事人之間應(yīng)當(dāng)事先簽訂補(bǔ)充協(xié)議后方可實(shí)施，并應(yīng)為基金托管人調(diào)整監(jiān)督事項(xiàng)留出必要的時(shí)間。十五、基金財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算（一）基金財(cái)產(chǎn)的估值估值目的基金財(cái)產(chǎn)估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金財(cái)產(chǎn)的價(jià)值，并為基金份額的申購(gòu)與贖回等提供計(jì)價(jià)依據(jù)。估值對(duì)象本基金財(cái)產(chǎn)項(xiàng)下所有的股票、權(quán)證、債券、基金、期貨和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其他投資等資產(chǎn)及負(fù)債。估值時(shí)間基金管理人在每個(gè)交易日對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值，T+1日完成T日估值。估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。估值方法本基金按以下方式進(jìn)行估值：（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值A(chǔ)、交易所上市的有價(jià)證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。B、交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)估值，估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。C、交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤(pán)價(jià)減去債券收盤(pán)價(jià)中所含截止最近交易日的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。D、交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：A、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值。B、首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。一期、首次公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；非公開(kāi)發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。（3）全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（4）同一債券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券所處的市場(chǎng)分別估值。（5）證券投資基金估值方法A、上市流通的證券投資基金按估值日其所在證券交易所的收盤(pán)價(jià)估值；估值日無(wú)交易的，以最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值；B、未上市流通的其他開(kāi)放式證券投資基金按估值日公布的前日基金份額凈值估值，當(dāng)日未公布的，以最近交易日公布的基金份額凈值為準(zhǔn)。如果估值日前未曾公布過(guò)基金份額凈值，按成本進(jìn)行估值。C、貨幣基金以成本估值，每日按前一交易日的萬(wàn)份收益計(jì)提紅利。（6）期貨以估值日的結(jié)算價(jià)估值，若估值當(dāng)日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（7）基金持有的衍生工具等其他有價(jià)證券，上市交易的按估值日的收盤(pán)價(jià)估值；估值日沒(méi)有交易的，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值；未上市交易的，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量的情況下，按成本估值；停止交易、但未行權(quán)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（8）銀行存款、債券、回購(gòu)等計(jì)息資產(chǎn)按照約定利率在持有期內(nèi)逐日計(jì)提應(yīng)收利息，在利息到賬日以實(shí)收利息入賬。（9）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。（10）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決?；鸸芾砣顺袚?dān)本基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)；基金托管人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)要求履行估值及凈值計(jì)算的復(fù)核責(zé)任?；鸸芾砣苏{(diào)整估值方法時(shí)應(yīng)及時(shí)通知基金托管人?；鹜泄苋藨?yīng)認(rèn)真核查基金管理人采用的估值政策和程序。當(dāng)存有異議時(shí)，基金托管人有權(quán)要求基金管理人作出合理解釋，通過(guò)積極商討達(dá)成一致意見(jiàn)。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，以基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。估值程序（1）本基金份額凈值的計(jì)算，保留到小數(shù)點(diǎn)后四位，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由本基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。國(guó)家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（2）基金管理人在每個(gè)交易日對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值，T+1日完成T日估值，并與基金托管人以約定的方式進(jìn)行核對(duì)。估值原則應(yīng)符合本合同及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。（3）基金財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。因此，就與本基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，會(huì)計(jì)責(zé)任方是基金管理人。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)，以基金管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。當(dāng)基金財(cái)產(chǎn)估值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。暫停估值的情形（1）與本基金投資有關(guān)的證券交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；（2）因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金財(cái)產(chǎn)價(jià)值時(shí)；（3）如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金財(cái)產(chǎn)的；（4）中國(guó)證監(jiān)會(huì)和本合同認(rèn)定的其它情形?；鸱蓊~凈值的確認(rèn)基金財(cái)產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣嗣吭聦⒔?jīng)基金托管人復(fù)核的上個(gè)月最后一個(gè)交易日的基金財(cái)產(chǎn)凈值以各方認(rèn)可的形式提交基金份額持有人。每個(gè)開(kāi)放日基金管理人公布提取業(yè)績(jī)報(bào)酬后的基金份額凈值。特殊情況的處理（1）基金管理人或基金托管人按估值方法進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金財(cái)產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或國(guó)家會(huì)計(jì)政策變更、市場(chǎng)規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金財(cái)產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。（二）基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算基金管理人為基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)責(zé)任方；