【導(dǎo)讀】及老年康復(fù)及養(yǎng)老服務(wù)。聲醫(yī)學(xué)科、病理科、功能檢查科；床位編制：800張。與服務(wù)四個(gè)版塊。醫(yī)院現(xiàn)有在職職工216人，其中專業(yè)技術(shù)人員186人，職稱30人，初級技術(shù)人員148人。供更優(yōu)質(zhì)和更全面的醫(yī)療服務(wù)。占地約188畝，建設(shè)內(nèi)容包括修建門診樓一棟，醫(yī)技樓一棟，建設(shè)，計(jì)劃在三年完成項(xiàng)目建設(shè)。實(shí)現(xiàn)盤縣xx醫(yī)院有限責(zé)任公司戰(zhàn)略目標(biāo)的重要舉措。目實(shí)施后，能獲得充分的市場開發(fā)基礎(chǔ)。家、配備了大批先進(jìn)的醫(yī)療設(shè)備，這些資源能夠產(chǎn)生集約效應(yīng)，使其在市場競爭中具備較強(qiáng)的優(yōu)勢。同時(shí)也能為當(dāng)?shù)貛砹己玫纳鐣б?。直非常注重醫(yī)療服務(wù)行業(yè)的發(fā)展和相關(guān)政策的制定。這些政策措施通過分類規(guī)范管理，提供稅收等。推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革和制度建設(shè)。強(qiáng)化政府責(zé)任，初

　　

【正文】 3%預(yù)計(jì)，包括醫(yī)療糾紛支出 、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。 醫(yī)院開業(yè)后 1－ 5 年經(jīng)營總成本估算明細(xì)如下： （ 1）醫(yī)用材料： 第 1 年 預(yù)計(jì) 萬元 ， 第 2 年 預(yù)計(jì) 萬元 ， 第 3年 預(yù)計(jì) 萬元， 第 4年 預(yù)計(jì) 萬元， 第 5年 預(yù)計(jì) 萬元。 （ 2）員工薪酬：第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3年預(yù)計(jì) 萬元，第 4年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 （ 3） 維修費(fèi) ：第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元，第 4 年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 （ 4） 水電費(fèi) 第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 4 年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 （ 5） 其他固定支出 ：第 1年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元，第 4 年預(yù)計(jì) 萬元，第 5 年預(yù)計(jì) 萬元。 （ 6） 折舊 費(fèi)：第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元，第 4 年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 （ 7） 其他支出 ：第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3年預(yù)計(jì) 萬元，第 4年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬 元。 上述 成本費(fèi)用合計(jì) 為 萬元。 三、經(jīng)營利潤估算 根據(jù)對經(jīng)營收入和經(jīng)營總成本、稅金 的預(yù)測，計(jì)算所得稅，本項(xiàng)目 1－ 5 年的利潤估算表如下： 1 年預(yù)計(jì)收入 萬元 ，第 2年預(yù)計(jì)收入 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì)收入 萬元，第 4 年預(yù)計(jì)收入 萬元，第 5年預(yù)計(jì)收入 萬元。 ：第 1年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元，第 4年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 ：第 1年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元，第 4年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 為：第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元，第 4年預(yù)計(jì) 萬 元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 第二節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià) 根據(jù)銷售收入、成本和利潤的預(yù)計(jì) ， 測算結(jié)果 為 ： 一、 營業(yè)收入 ： 第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3年預(yù)計(jì) 萬元，第 4 年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 二、 總成本費(fèi)用 ： 第 1 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3年預(yù)計(jì) 萬元，第 4 年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 三、 凈利潤 ： 第 1年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 2 年預(yù)計(jì) 萬元 ，第 3 年預(yù)計(jì) 萬元，第 4年預(yù)計(jì) 萬元，第 5年預(yù)計(jì) 萬元。 此項(xiàng)目總投資額為 800 萬元，其中醫(yī)療設(shè)備等固定資產(chǎn)和裝修工程投 萬元，使用年限預(yù)計(jì)為 年。根據(jù)開業(yè)后 5年預(yù)計(jì)的收入、成本及利潤情況，計(jì)算結(jié)果可以看出： 如不考慮項(xiàng)目建設(shè)期，此項(xiàng)目的靜態(tài)投資回收期為 年（所得稅后），項(xiàng)目的投資利潤率為 21%（ 1－ 8 年的年均凈利潤247。項(xiàng)目投資總額）。 此項(xiàng)目所得稅后內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到 %，按照 8%的設(shè)定折現(xiàn)率，項(xiàng)目稅后凈現(xiàn)值為 萬元。 綜合以上兩點(diǎn)，此項(xiàng)目在能實(shí)現(xiàn)預(yù)測收入、現(xiàn)金流的情況下，項(xiàng)目方案可行。 第八章 風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)對策 第一節(jié) 主要風(fēng)險(xiǎn)因素 一、 醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn) 在臨床醫(yī)學(xué)上，由于存在著醫(yī)學(xué)認(rèn)知局 限、患者個(gè)體差異、疾病情況不同、醫(yī)生素質(zhì)差異、醫(yī)院條件限制等諸多因素的影響，各類診療行為均不可避免地存在著程度不一的風(fēng)險(xiǎn)，醫(yī)療事故和差錯(cuò)無法完全杜絕。 醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)主要來自兩方面：一方面是由于醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員在醫(yī)療活動中，違反醫(yī)療衛(wèi)生管理法律、行政法規(guī)、 部門規(guī)章和診療護(hù)理規(guī)范、常規(guī)導(dǎo)致醫(yī)療過失所致；另一方面并非診療行為本身存在過失，而是由于其它不可抗、不可預(yù)測原因（如藥物過敏）所致，或在診療后患者出現(xiàn)目前行業(yè)技術(shù)條件下難以避免的并發(fā)癥，其中以手術(shù)后并發(fā)癥為主。 二、民營醫(yī)療機(jī)構(gòu)的社會認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn) 我國民營 醫(yī)療機(jī)構(gòu)群體是在公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)處于壟斷地位的背景下產(chǎn)生和發(fā)展起來的，起步晚、積累少，各民營醫(yī)療機(jī)構(gòu)之間技術(shù)水平和管理水平也參差不齊。一小部分民營醫(yī)院誠信度低、缺乏自律，損害了民營醫(yī)療機(jī)構(gòu)在社會上的整體形象。 三、市場競爭風(fēng)險(xiǎn) 不斷擴(kuò)大的市場規(guī)模和國家鼓勵(lì)性的政策導(dǎo)向，將會吸引更多的社會資本進(jìn)入醫(yī)療服務(wù)行業(yè)，加之現(xiàn)有醫(yī)療機(jī)構(gòu)的競爭意識和競爭能力也在逐步增強(qiáng)，這些因素都 將導(dǎo)致市場風(fēng)險(xiǎn)不同程度存在。 第九章 可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目的建設(shè)，能有效滿足 醫(yī)療 市場的需要、也是實(shí)現(xiàn)盤縣 xx 醫(yī)院 有限責(zé)任公司 經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo) 的重要舉措?？尚行匝芯勘砻鳎? 第一，該項(xiàng)目在業(yè)務(wù)發(fā)展方面擁有巨大的市場潛力，當(dāng) 地經(jīng)濟(jì)水平 不斷提高 ， 提高的 人均收入水平也促使越來越多的人加大自身的健康投資。因此，巨大的市場需求基數(shù)以及醫(yī)療服務(wù)需求客戶的多樣化需求，使得本項(xiàng)目實(shí)施后，能獲得充分的市場開發(fā)基礎(chǔ)。 第二，項(xiàng)目方 盤縣 xx 醫(yī)院 有限責(zé)任公司 醫(yī)療管理模式產(chǎn)生集約效應(yīng)。加之管理上的專業(yè)化，使得醫(yī)院在市場競爭中具備相當(dāng)?shù)膬?yōu)勢。 第三，財(cái)務(wù)分析顯示，新醫(yī)院運(yùn)營后的第二年就能實(shí)現(xiàn)盈利，以后逐年增加，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均比較理想，平均每年醫(yī)院收入 萬元人民幣，平 均每年凈利潤為萬元人民幣。在此收益水平下，投資回收期 年（稅后，靜態(tài)，不含建設(shè)期），經(jīng)濟(jì)效益良好。 本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均符合公司的發(fā)展要求，同時(shí)也能為當(dāng)?shù)貛砹己玫纳鐣б妗? 綜上所述，本醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，在經(jīng)濟(jì)和社會效益上具有良好發(fā)展前景，運(yùn)營規(guī)劃也能夠得到有效實(shí)施，且風(fēng)險(xiǎn)可控，預(yù)期經(jīng)營目標(biāo)能夠?qū)崿F(xiàn)。因此，本項(xiàng)目具有充分的可行性。