【正文】 567891011124567891011121可研報告論證—2施工圖設(shè)計——3土建招標(biāo)—4設(shè)備考察、設(shè)備定貨———5土建施工————6設(shè)備安裝———7試車調(diào)試—8正式生產(chǎn)—第十三章 投資估算和資金籌措一、投資估算（含建設(shè)期利息）。（、土地費用310萬元），項目達(dá)產(chǎn)后需流動資金110萬元，詳見總投資估算表二、資金籌措。，流動資金110萬元。資金為企業(yè)自籌。詳見下表：總投資估算表 單位：萬元序號工程或費用名稱建筑設(shè)備其他費用合計工程購置1固定資產(chǎn)投資630310工程費用　　　0 建筑工程費用630　　630 設(shè)備購置費安裝　　其他費用　　3103102流動資金　　　1103流動資金利息　　　04投資總額　　　流動資金估算表 單位：萬元序號年份最底周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期項目1流動資產(chǎn)　　1147應(yīng)收帳款1524526存貨1524421現(xiàn)金30122002流動負(fù)債30121037應(yīng)付帳款152010373流動資金　　110　其中：鋪底流資　　34投資計劃與資金籌措表序號年份建設(shè)期生產(chǎn)期合計項目121總投資110固定資產(chǎn)投資　建設(shè)期利息　　0流動資金　1101102資金籌措110自有資金110　其中：用于流動資金　110110第十四章 財務(wù)評價一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)項目計算期的確定本項目建設(shè)期為1年（本可行性研究階段不計算在內(nèi)），項目生產(chǎn)期按10年計算。折舊計算，無形遞延資產(chǎn)為170萬元，建筑物和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)折舊分別按30年和15年計算。遞延資產(chǎn)攤銷170萬元，詳見附表。借款利息流動資金自第2年開始投入第3年全部投入。工資本項目需各類人員60人，人均月工資福利為2835元。產(chǎn)品成本估算，原材料、動力及包裝消耗及價格估算詳見附表，利潤總額及分配項目達(dá)產(chǎn)后年銷售收入10950萬元、。所得稅按利潤總額的20%計提，盈余公益積金和公積金按稅后利潤的15%計取二、財務(wù)評價項目財務(wù)指標(biāo)如下：%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）。%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）。項目財務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明盈利能力較強(qiáng)，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，該項目在財務(wù)上是可行的。（含建設(shè)期），（含建設(shè)期），均小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期這表明項目可按時回收。投資利稅率分析投資利潤率=年利均潤總額/總投資=投資利稅率=年均利稅總額/總投資=該項目投資利潤率和投資利稅率均大于行業(yè)平均利潤率和平均利稅率，說明單位投資對國家積累和貢獻(xiàn)水平達(dá)到了行業(yè)平均水平。資本金利潤率=年利潤總額/資本金總額=不確定性分析盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點，其計算公式為：BEF=年固定成本/（年產(chǎn)品銷售收入可變成本年銷售稅金及附加增值稅）=()=%計算結(jié)果表明，%就可保本，具有較強(qiáng)的風(fēng)險能力。第十五章 社會評價一、項目對社會的影響分析本項目的建設(shè)符合國家規(guī)定的投資方向，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，符合經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展需要，既有必要性，又有可行性。本項目的實施將有力的促進(jìn)海拉爾及周邊地區(qū)農(nóng)民，特別是寒冷地區(qū)農(nóng)民增收。小麥的深加工將拓寬面粉的消費市場，提升小麥的商品價值，有利于增加農(nóng)民的收入，改善他們的生活，還可以解決農(nóng)村剩余勞動力和下崗職工的就業(yè)問題，對農(nóng)民的脫貧將發(fā)揮明顯的作用。提升海拉爾的小麥粉的加工業(yè)水平，增強(qiáng)了市場競爭能力，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。海拉爾的小麥生產(chǎn)和加工已經(jīng)取得了一定的成績，但是小麥加工企業(yè)的規(guī)模小，技術(shù)水平低，產(chǎn)品形態(tài)還基本屬于初級加工和原糧處理，對小麥種植和市場開拓的促進(jìn)作用還不夠明顯。本項目的建設(shè)對促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)商品化、拉動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極的作用。增加綠色農(nóng)產(chǎn)品和健康安全食品的有效供給,滿足市場需求。小麥粉的生產(chǎn)條件和屬性決定了面粉屬于天然的綠色食品。面粉食品的開發(fā)和生產(chǎn)將促進(jìn)小麥生產(chǎn)和加工業(yè)的發(fā)展，增加這類產(chǎn)品的有效供給，滿足市場日益增加的需要。項目區(qū)呼倫貝爾市地域遼闊，耕地面積大，光照充足，晝夜溫差大，盛產(chǎn)優(yōu)質(zhì)小麥，做為本項目的原材料，在質(zhì)量和數(shù)量上都可以滿足項目正常生產(chǎn)的需要。本項目對內(nèi)蒙古呼倫貝爾市下一步的糧食加工業(yè)的發(fā)展有積極推動作用。通過分析論證，該工程項目建設(shè)方案技術(shù)上是可行的，其工程規(guī)模及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是適宜的，項目實施后具有較大的社會效益，對糧食倉儲業(yè)整體素質(zhì)的提高具有積極的推動作用，項目實施切實可行，具有較高的社會意義。二、社會適應(yīng)性分析符合海拉爾地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)傳統(tǒng)海拉爾附近農(nóng)墾企業(yè)有小麥的種植傳統(tǒng)。海拉爾氣候具有相對干旱、日照時間長、晝夜溫差大等特點，完全符合小麥的種植條件。小麥多種植在生產(chǎn)條件差的丘陵山地，新墾荒地和一些旱薄地。呼倫貝爾生產(chǎn)的小麥?zhǔn)且环N消費者公認(rèn)的靠“天收”的無公害綠色糧食。隨著近年來綠色食品的迅速升溫，百姓獲得信息速度的加快，小麥在當(dāng)?shù)氐姆N植面積逐年加大。利益相關(guān)者參與項目方案分析項目在建設(shè)準(zhǔn)備前期，做好市場調(diào)查分析工作，認(rèn)真了解掌握消費者對面粉的需求情況，使產(chǎn)品能夠以較好地滿足消費者的需要。項目建設(shè)前期要做好與相關(guān)部門溝通，使項目建設(shè)能夠符合相關(guān)城市規(guī)劃、衛(wèi)生、消防、環(huán)保及節(jié)能等多方面的要求。同時與供水、供電、供氣、電信及環(huán)衛(wèi)等部門聯(lián)系，落實各項相關(guān)配套工程設(shè)施的具體建設(shè)要求和意見，做好相關(guān)公共服務(wù)設(shè)施的接入工作。項目建設(shè)施工期間，做好環(huán)保工作，減少對周邊居民生活產(chǎn)生的干擾?；ミm性分析項目建設(shè)增加中高檔面粉品種的生產(chǎn)，符合國內(nèi)面粉市場發(fā)展的趨勢，滿足人民群眾消費水平日益提高的需求。項目建成后，將進(jìn)一步促進(jìn)海拉爾的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加經(jīng)濟(jì)總量，增加就業(yè)崗位，從而增加當(dāng)?shù)鼐用袷杖?，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會全面協(xié)調(diào)發(fā)展。項目建設(shè)過程中，將做好與相關(guān)部門及居民群眾的聯(lián)系工作，使項目的建設(shè)能夠得到政府部門及相關(guān)環(huán)境保護(hù)部門、供水管理部門、供電部門的全力支持，也能得到當(dāng)?shù)鼐用袢罕姷姆e極配合。項目施工時應(yīng)做好管理工作，盡量減少對周邊居民日常生活的影響，以避免由此產(chǎn)生的社會風(fēng)險，將可能產(chǎn)生的負(fù)面影響降到最低，使其正面影響最大化，實現(xiàn)項目建設(shè)的最終目的。第十六章 結(jié) 論本項目的提出立足于充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢，開發(fā)生產(chǎn)高品質(zhì)、多品種的系列專用粉及精制粉，滿足市場需求，提高產(chǎn)品的附加值，促進(jìn)本地食品行業(yè)發(fā)展，帶動本地農(nóng)業(yè)向“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化”方向發(fā)展，提高企業(yè)的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。本項目從產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)品綜合出品率、動力消耗、工藝完善性、工藝對原料的適應(yīng)性和靈活性、設(shè)備的選型、自動化程度及投資的經(jīng)濟(jì)性和合理性等方面綜合來看，具有當(dāng)代先進(jìn)水平。從項目的經(jīng)濟(jì)效益和財務(wù)評價看也是較好的?？傊?，海拉爾區(qū)家豐面粉廠年加工5萬噸小麥項目建設(shè)是可行的。固定資產(chǎn)折舊費用估算表 單位：萬元序號項 目合計達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期123456789101房屋、建筑　　　　　　　　　　　原值630630　本年折舊30年　凈值2機(jī)械設(shè)備　　　　　　　　　　　原值　本年折舊15年　凈值3合計0　　　　　　　　　　原值　本年折舊　　凈值1013無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 單位：萬元序號項 目合計達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期123456789101無形資產(chǎn)150　　　　　　　　　　　原值　150135120105907560453015　本年攤銷　15151515151515151515　凈值　13512010590756045301502遞延資產(chǎn)20　　　　　　　　　　　原值　2016128400000　本年攤銷　4444400000　凈值　1612840000003合計170　　　　　　　　　　　原值　170151132113947560453015　本年攤銷　19191919191515151515　凈值　1511321139475604530150外購原材料及動力費用估算表項 目消耗量單位價格全年總費用（萬元）原料小麥50000噸/年1900元/噸9500編織袋（40kg）萬條/年 元/條編織袋（25kg）150萬條/年147面粉動力消耗度/噸麥面粉水消耗8960噸/年3元/噸取暖2220平方米28元/年合計　　　 總成本費用估算 單位：萬元序號項目投產(chǎn)期達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期生產(chǎn)負(fù)荷%50100100100100100100100100100年份123456789101外購原材料2外購燃料及動力電水供暖3工資及福利4修理費33333333335折舊費6攤銷費191919191915151515157利息支出142727272727272727278其它費用9總成本費用固定成本可變成本10經(jīng)營成本達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)銷售收入估算表 單位：萬元產(chǎn)品方案一號粉二號粉三號粉麩皮次粉合計產(chǎn)量（萬噸/年）25價格（元/噸）30002300200012002190銷售收入（萬元）40504600800150010950*表中產(chǎn)品價格為目前同類產(chǎn)品市場中間價**表中產(chǎn)品價格包含包裝成本在內(nèi)增值稅估算