庫房運營管理制度-資料下載頁
2025-08-05 05:14本頁面
【正文】 金額（元）報損原因庫房意見運營意見十二 庫房盤點規(guī)則制度（一）目的：為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀態(tài)，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。 （二）適用范圍： 倉庫所有物品 （三） 職責： 1倉庫物品：由主管倉庫負責人組織參與大盤點實施工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行盤點獎罰； 2 財務部：負責對盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核；并對盤盈、盤虧物品做出處理意見，進行有關的賬務處理；每月對自行盤點進行抽查，并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批。 3 總經(jīng)理：負責盤點盈虧處理的審批工作； 4 庫房保管部門：負責本部門初盤工作； 5 各職責人員必須對本職責負責，盤點工作結(jié)束，在盤點表上簽字，確認盤點結(jié)果真實。 （四）盤點時間： 1 每月最后一周進行定期盤點 2 每半年進行一次大盤點，具體時間具體安排。 3 若要變更時間，必須征得財務主管會計同意后方可。 4 財務部人員不定期地抽查倉庫的存貨情況。 （五）盤點方式、方法 1盤點方式：定期盤點與不定期盤點相結(jié)合；自盤與大盤、 抽盤相結(jié)合。 2盤點方法：全面盤點和抽查盤點相結(jié)合。 3每次盤點完成后要同財務部對賬，核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。 （六）盤點程序 1 盤點前準備工作：倉庫定期盤點由倉庫主管擬定《盤點計劃表》上報總經(jīng)理審批，并負責召集相關人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的《盤點計劃表》組織實施； 2 各相關部門接到《盤點計劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前準備工作。 3 《盤點計劃表》包括：盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負責人等； 4 與倉庫相關的所有賬目處理應在盤點前一天完成； 5 盤點前倉庫應對存貨進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好； 6 盤點前要求各部門按照計劃安排盤點小組，至少分為兩組，一個初盤組，一個復盤組，分組實施初盤、復盤，分小組必須兩人以上。 7 倉庫主管指定人員打印盤點表，盤點表包括：貨物名稱、規(guī)格、生產(chǎn)日期等，但不得打印結(jié)存數(shù)量。 （七）盤點作業(yè) 1 倉庫主管將打印盤點表分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)開始盤點； 2 每組盤點人員按照存貨擺放順序依次計算填寫盤點表的實盤數(shù)及生產(chǎn)日期；各組將自己區(qū)域內(nèi)貨物盤完后，再各組交替復盤； 3 確認盤點結(jié)果無誤，盤點人員在盤點表上簽名后交于財務部進行抽盤； 4 財務部抽盤完成后交于倉庫入單員在ERP“盤點單”錄入實盤數(shù)，計算盤點結(jié)果；并將盤點結(jié)果交財務部。 （八）盤點處理 1 財務部接到盤點結(jié)果表，審核再次核對確認盤點結(jié)果后，編制盤點盈虧報告，報總經(jīng)理審批作財務處理。 2 倉庫主管對盤點結(jié)果和存貨管理存在問題進行總結(jié)會議； 3 倉庫主管盤點中發(fā)現(xiàn)的臨期產(chǎn)品登記、隔離并匯總明細交于計劃部作后期處理。
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1