【導(dǎo)讀】關(guān)于使用部分超募資金擴(kuò)產(chǎn)金屬結(jié)構(gòu)（外觀）件項(xiàng)目。的可行性研究報(bào)告。深圳市長(zhǎng)盈精密技術(shù)有限股份公司。第七章環(huán)境保護(hù)及職業(yè)安全.

　　

【正文】 T+0 T+6 月 T+14 月 T+18 月 時(shí)間 二、項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度 ?? 廠房裝修： 對(duì)廠房進(jìn)行生產(chǎn)所需的裝修，此階段大概需要 6個(gè)月。 ?? 設(shè)備安裝調(diào)試： 組織開發(fā)、測(cè)試、和生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)場(chǎng)安裝并調(diào)試，構(gòu)建符合規(guī)格的生產(chǎn)環(huán)境。 此階段需要時(shí)間 8個(gè)月。 ?? 規(guī)模生產(chǎn)： 在完整的生產(chǎn)線上進(jìn)行試生產(chǎn)，此階段需要時(shí)間 4個(gè)月。 14 培訓(xùn)項(xiàng)目 培訓(xùn)人 培訓(xùn)內(nèi)容 培訓(xùn)日期 公司管理規(guī)定 行政主管 公司各項(xiàng)規(guī)章制度 入職 12 天 員工行為規(guī)范 行政主管 員工行為規(guī)范 入職 12 天 生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理規(guī)定 生產(chǎn)主管 車間的各項(xiàng)規(guī)章制度 入職 34 天 5S 管理規(guī)定 生產(chǎn)主管 5S 的宣導(dǎo) 入職 34 天 工藝紀(jì)律規(guī)范 品質(zhì)主管 產(chǎn)品工藝紀(jì)律的相關(guān)規(guī)定 入職 56 天 工藝衛(wèi)生規(guī)范 品質(zhì)主管 產(chǎn)品工藝衛(wèi)生的相關(guān)規(guī)定 入職 56 天 產(chǎn)品知識(shí)學(xué)習(xí) 生產(chǎn)技術(shù)主管 產(chǎn)品結(jié)構(gòu) /工作原理 /零部件知識(shí) /產(chǎn)品應(yīng)用 入職 78 天 技術(shù) /工藝文件學(xué)習(xí) 生產(chǎn)技術(shù)主管 文件的熟悉 /查詢 /應(yīng)用 入職 78 天 上崗培訓(xùn) 現(xiàn)場(chǎng)主管 現(xiàn)場(chǎng)實(shí)習(xí)，實(shí)際操作聯(lián)系，此項(xiàng)主要針對(duì) 作業(yè)員 入職 916 天 其他技能培訓(xùn) 各級(jí)主管 此項(xiàng)主要針對(duì)管理技術(shù)人員 入職 916 天 第十章 項(xiàng)目實(shí)施管理、勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn) 一、項(xiàng)目實(shí)施管理 公司從 20xx年初開始針對(duì)本項(xiàng)目組成了專門的項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司總經(jīng)理 陳奇星任項(xiàng)目經(jīng)理，技術(shù)人員與財(cái)務(wù)總監(jiān)成立了手機(jī)及移動(dòng)通信終端金屬外觀件 擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目組，專門從事該項(xiàng)目的產(chǎn)品開發(fā)生產(chǎn)工作，公司將提供最好的開發(fā)環(huán)境 和開發(fā)條件并確保項(xiàng)目開發(fā)所必須的人力、物力和資金投入。按照管理目標(biāo)責(zé)任 制和科學(xué)規(guī)范的管理程序，確保項(xiàng)目平穩(wěn)推進(jìn)，順利實(shí)施。 二、人員培訓(xùn) 長(zhǎng)盈精密擁有完善的員工培訓(xùn)體系。本項(xiàng)目所需的員工將全部按照公司現(xiàn)行的管理模式 進(jìn)行專門培訓(xùn)。本項(xiàng)目所需職工的培訓(xùn)計(jì)劃 15 第十一章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 固定資產(chǎn)的投資估算 固定資產(chǎn)的投資估算是參照公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)原值與現(xiàn)行年銷售收入比例 估算而得。經(jīng)測(cè)算，該項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 。 流動(dòng)資金的測(cè)算 流動(dòng)資金的測(cè)算是根據(jù)客戶的帳期、存貨的周轉(zhuǎn)天數(shù)、歷史運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)和行業(yè) 水平確定。經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目需要鋪底流動(dòng)資金 2,000萬(wàn)元以自有資金解決。 二、項(xiàng)目總投資 項(xiàng)目總投資 其中： 固定資產(chǎn)投資 鋪底流動(dòng)資金 2億元 2,000萬(wàn)元 三、資金籌措 本項(xiàng)目所需資金 ， 2,000萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金來(lái)自于自 有資金。 16 產(chǎn)品名稱 手機(jī)金屬外觀件 銷售收入 28, 銷售成本 16, 營(yíng)業(yè)稅金及附加 管理費(fèi)用 2, 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 利潤(rùn)總額 8, 所得稅 2, 凈利潤(rùn) 6, 產(chǎn)品名稱 單位 手機(jī)金屬外觀件 達(dá)產(chǎn)產(chǎn)量 萬(wàn)只 700 銷售單價(jià) 元 /只 40 銷售收入 萬(wàn)元 28,000 銷售成本 萬(wàn)元 16,240 毛利率 42% 第十二章 經(jīng)濟(jì)估算 一、 銷售收入、銷售成本的預(yù)測(cè) 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后新增年產(chǎn)手機(jī)及移動(dòng)通信終端金屬外觀件 700萬(wàn)件 (套 ) 經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目生產(chǎn)的手機(jī)金屬外觀件產(chǎn)品毛利率為 42%。達(dá)產(chǎn)銷售收入、銷 售成本、毛利率預(yù)測(cè)： 二、 效益預(yù)測(cè) 相關(guān)費(fèi)用預(yù)測(cè)計(jì)算按照 20xx年實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)略有增長(zhǎng)作出如下假設(shè)。 1．管理費(fèi)用按銷售收入的 %計(jì)算。 2．銷售費(fèi)用按銷售收入的 %計(jì)算。 3．財(cái)務(wù)費(fèi)用按銷售收入的 0%計(jì)算。 4．銷售稅金和附加按銷售收入的 %計(jì)算。 5．稅率 :：增值稅稅率為 17%、所得稅稅率為 25%、教育費(fèi)附加費(fèi)率為 3%、 城建稅稅率為 7%計(jì)算。 達(dá)產(chǎn)后利潤(rùn)預(yù)測(cè) 17 凈利潤(rùn)率 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)： 23% 新增銷售收入 新增利潤(rùn) 6,440萬(wàn)元 預(yù)計(jì)投資回收期（靜態(tài)） 3年 上述項(xiàng)目的實(shí)施，具有較強(qiáng)的盈利能力，財(cái)務(wù)上是可行。 18 （ 第十三章 風(fēng)險(xiǎn)管理與控制 一、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及控制 近年來(lái)，金屬外觀件市場(chǎng)需求伴隨著移動(dòng)通信及數(shù)碼產(chǎn)品市場(chǎng)的增長(zhǎng)而穩(wěn)定 成長(zhǎng)，隨著國(guó)內(nèi)通信及數(shù)碼產(chǎn)品制造產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，以及全球制造業(yè)向中國(guó)轉(zhuǎn)移， 金屬外觀件市場(chǎng)規(guī)模也隨之快速增長(zhǎng)。因此，從需求方面來(lái)看，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較 小。 另外，本項(xiàng)目是公司原有金屬外觀件生產(chǎn)的擴(kuò)產(chǎn)，有著良好的生產(chǎn)基礎(chǔ)和經(jīng) 驗(yàn)積累；產(chǎn)品技術(shù)先進(jìn)、性能優(yōu)越且價(jià)格低于國(guó)外同類產(chǎn)品，有著較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng) 爭(zhēng)力。 從以上兩方面來(lái)看，本項(xiàng)目面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很小。 二、管理風(fēng)險(xiǎn)及控制 本項(xiàng)目實(shí)施后，企業(yè)資產(chǎn)、業(yè)務(wù)規(guī)模迅速擴(kuò)大，從而對(duì)公司在人力資源、質(zhì) 量控制、組織管理模式等各方面提出了更高的要求，企業(yè)將面臨一定的管理風(fēng)險(xiǎn)。 針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，公司擬采取以下措施：（一）創(chuàng)新管理模式，完善質(zhì)量 管理規(guī)章制度，并制定嚴(yán)格的成本控制措施和責(zé)任制； 二）積極吸引各類人才， 并加快在崗培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)，提高企業(yè)人力資源實(shí)力；（三）采取管理和技 術(shù)骨干員工持股的制度，穩(wěn)定人才隊(duì)伍，減少核心人員流失；（四）加強(qiáng)內(nèi)部控 制制度建設(shè)，減少和防范管理漏洞。 三、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及控制 長(zhǎng)盈精密在金屬外觀件生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量雖然在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中居領(lǐng) 先地位，但與國(guó)外先進(jìn)企業(yè)相比，在研發(fā)創(chuàng)新、裝備水平、技術(shù)改造等方面還存 在一定差距。 針對(duì)金屬外觀件產(chǎn)品技術(shù)含量高，產(chǎn)品更新快，長(zhǎng)盈精密組織技術(shù)研發(fā)團(tuán)隊(duì)， 不斷開發(fā)新的金屬外觀件產(chǎn)品，跟上市場(chǎng)發(fā)展步伐，引進(jìn)先進(jìn)的金屬外觀件研發(fā) 19 和制造生產(chǎn)軟硬件設(shè)備，提升產(chǎn)品檔次。 四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及控制 由于手機(jī)及數(shù)碼產(chǎn)品的行業(yè)特征，公司應(yīng)收賬款數(shù)額較大，周轉(zhuǎn)率較低。如 果經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化，或客戶發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)，將影響本公司回收貨款，存在發(fā)生 壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)。 針對(duì)手機(jī)及數(shù)碼產(chǎn)品行業(yè)狀況，長(zhǎng)盈精密堅(jiān)持和國(guó)內(nèi)外著名品牌合作，避免 弱勢(shì)企業(yè)倒閉帶來(lái)的壞賬風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)公司的資金實(shí)力規(guī)劃企業(yè)的發(fā)展，不投資與 公司主業(yè)無(wú)關(guān)的產(chǎn)業(yè)，不過(guò)多依靠貸款資金發(fā)展；加快新產(chǎn)品開發(fā)力度，不斷推 出高附加值的新產(chǎn)品，使公司持續(xù)保持較高的盈利水平，保障現(xiàn)金流的充足。 2