公司資金管理制度-資料下載頁
2024-08-14 03:31本頁面
【正文】 。經(jīng)濟事項發(fā)生后，需向?qū)Ψ剿魅≌?guī)合法的行業(yè)發(fā)票和行政收款收據(jù)，按公司公司規(guī)定程序經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付。預(yù)付款和資金調(diào)撥按公司統(tǒng)一表單填寫，經(jīng)權(quán)限人審批、財務(wù)審核后方可辦理支付。 因公臨時借款,一律填寫“借據(jù)”經(jīng)權(quán)限人審批后方可支付。根據(jù)“前款未清后款不借”原則，無特殊情況不予二次借款，所有現(xiàn)金借款一個月內(nèi)必須報銷或歸還，規(guī)定時間內(nèi)未報帳者，財務(wù)有權(quán)從其工資中扣除。 工程承包單位原則上不允許委托代付工程款到其項目部或其他業(yè)務(wù)單位帳戶，特殊情況需要辦理，工程承包單位必須提供加蓋公章、合同章的委托付款函和加蓋財務(wù)章的收據(jù)，總經(jīng)理核準，公司經(jīng)營管理部簽字，經(jīng)財務(wù)函證確認后，方可付款。 為降低庫存現(xiàn)金風(fēng)險，房地產(chǎn)類公司保險柜當(dāng)日現(xiàn)金庫存控制在兩萬元以下，一般子公司當(dāng)日庫存現(xiàn)金不得超過一萬元，且財務(wù)部應(yīng)按規(guī)定安裝鐵門和監(jiān)視器。 3 資金支付審批程序: 公司經(jīng)營性付款審批流程：經(jīng)辦人→申請部門負責(zé)人簽核→公司財務(wù)部審核→財務(wù)總監(jiān)簽字→權(quán)限內(nèi)主管領(lǐng)導(dǎo)審批(超過權(quán)限總裁批準) 借款：借款人申請→部門負責(zé)人簽核→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理 工程進度款：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核簽字→施工員確認→工程部負責(zé)人簽核→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。 工程決算款：施工單位提供決算資料→工程部負責(zé)人確認→一預(yù)決算人員核定→二審(或委外審計)→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。 簽證及變更進度款支付：施工單位提出申請→監(jiān)理公司審核→施工員確認→工程部負責(zé)人審批→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。 采購付款：采購申請計劃→倉庫驗收→部門經(jīng)理審查確認→權(quán)限人審批→財務(wù)審核辦理。 退還工程類質(zhì)保金：施工單位提出申請→工程部負責(zé)人核定質(zhì)保期→使用(或管理)部門意見→預(yù)決算復(fù)核→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理。 退還物資類質(zhì)保金：供貨單位提出申請→采購部核對質(zhì)保期→使用(或管理部門)意見→財務(wù)核定質(zhì)保金余額→權(quán)限人審批→財務(wù)辦理。
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