【導(dǎo)讀】金導(dǎo)線1000km，平行集束導(dǎo)線和ABC電纜2500km，其他導(dǎo)線4000噸的生產(chǎn)能力。電線電纜行業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)支柱行業(yè)之一的電力行業(yè)的配套行業(yè)，在國民經(jīng)濟(jì)中占有極其重要的地位。自20世紀(jì)90年代以來，我國電線電纜制造行業(yè)。發(fā)展迅猛，目前生產(chǎn)規(guī)模已超越美國，居世界第一位。20xx年中國電線電纜工業(yè)的總產(chǎn)值已超過4000多億元人民幣。各個(gè)子行業(yè)之首?？梢灶A(yù)見，西電東送、骨架電網(wǎng)升壓擴(kuò)容、全國聯(lián)網(wǎng)等。“十一五”期間年均增長%。工業(yè)投資將達(dá)5.3萬億元，比“十一五”增長68%?！笆濉币?guī)劃中，電網(wǎng)投資約萬億元，占電力總投資的48%?！拔麟姈|送”實(shí)施以來，黔電送粵確保了作為珠三角核心地區(qū)廣東省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展用電需求，同時(shí)也拉動(dòng)了貴州電力及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。力裝機(jī)增至倍，帶動(dòng)煤炭產(chǎn)量增至倍。大電力將達(dá)到1100萬千瓦，累計(jì)送電量預(yù)計(jì)將達(dá)2500億千瓦時(shí)。尤其適合貴州地區(qū)輸電線路的升級(jí)和改造，進(jìn)一步推動(dòng)。不斷增加，具有良好的發(fā)展前景。

　　

【正文】 。 十二 節(jié)能減排 本次生產(chǎn)線建造采用最合理的工藝路線，按產(chǎn)品的主要裝配路線組織生產(chǎn)，相應(yīng)地減少了物流運(yùn)輸量，節(jié)約了能源。 生產(chǎn)過程中的冷卻水全部采取循環(huán)處理后重復(fù)使用，最大限度節(jié)約水資源。 變壓器選用低能耗變壓器，并采用低壓側(cè)并聯(lián)電容器進(jìn)行補(bǔ)償，能源的使用盡量采取重復(fù)利用的方法。 盡量采用先進(jìn)工藝、設(shè)備，減少能源的消耗和材料的浪費(fèi)。 采用節(jié)能型設(shè)備和照明器具等 十三 生產(chǎn)組織、勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn) 生產(chǎn)組織及工作 制度 生產(chǎn)車間依據(jù)《勞動(dòng)法》，采用三班制生產(chǎn)制度組織生產(chǎn)。 勞動(dòng)定員配置 生產(chǎn)車間需基本工人 200 人，輔助工人 80 人， 專業(yè) 工程技術(shù)人員 20 人，管理、計(jì)劃、調(diào)度、核算等職能人員 30 人，檢查試驗(yàn)人員28 人，營銷人員 200 人，合計(jì) 558 人。 人員培訓(xùn) 隨著產(chǎn)品品種的增加和技術(shù)水平的不斷提高，公司需要更多高素質(zhì)的技術(shù)人員和技術(shù)工人。公司一方面從社會(huì)上招聘技術(shù)水平高的技術(shù)人員和技術(shù)工人，另一方面將有計(jì)劃地對(duì)已有人員進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高公司員工的技術(shù)水平，以適應(yīng)公司產(chǎn)品技術(shù)不斷提高的需要。 同時(shí)和相關(guān)電纜專業(yè)技校簽訂合作協(xié)議，培養(yǎng)專業(yè)技術(shù)和操作人員，以適應(yīng)公司長期發(fā)展規(guī)劃。 十四 項(xiàng)目建設(shè)期限及進(jìn)度計(jì)劃 建議本項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見表 141。 表 141 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序號(hào) 項(xiàng)目 年 20xx 20xx 20xx 20xx 季 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 1 征地、項(xiàng)目設(shè)計(jì) 2 土建工 程 3 設(shè)備采 購 4 設(shè)備安裝調(diào)試 5 產(chǎn)品試 制 6 產(chǎn)品投 產(chǎn) 7 產(chǎn)品達(dá) 產(chǎn) 十五 投資分析與資金籌措 投資估算 本項(xiàng)目總投資 5500 萬 元人民幣，其中固定資產(chǎn)投資 5000 萬元，流動(dòng)資金 500 萬元。固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金投資估 算見表 151總投資估算表。 其中設(shè)備價(jià)格按市場(chǎng)平均報(bào)價(jià)計(jì)算 。 表 151 總投資估算 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 費(fèi)用 （萬元） 投資進(jìn)度 20xx （建設(shè)期） 20xx （建設(shè)期） 20xx （投產(chǎn)期） 20xx （達(dá)產(chǎn)期） 一 固定資產(chǎn)投資 5000 1000 4500 1 土地 1000 1000 2 生產(chǎn)及輔助設(shè)備 1500 1500 3 廠房及配套設(shè)施 1600 1600 4 設(shè)備運(yùn)輸、安裝、調(diào)試費(fèi)用 300 300 5 消防、安全、道路、綠化 100 100 6 公用系統(tǒng)配套 200 200 7 不可預(yù)見費(fèi) 300 300 二 流動(dòng)資金投資 500 300 200 總投資合計(jì) 5500 1000 4500 300 200 注： ，按 26 項(xiàng)合計(jì)數(shù)的 %計(jì)算； 資金籌措 項(xiàng)目總投資為 5500 萬元，其中：新增固定資產(chǎn)投資 5000 萬元。，流動(dòng)資金 500 萬元。項(xiàng)目總投資中，公司自籌資金 2500 萬元，申請(qǐng)貸款 3000 萬元。 資金運(yùn)用計(jì)劃 新增固定資產(chǎn)投資 （除土地外 ） 計(jì)劃于 20xx 年一年內(nèi)投入。 新增流動(dòng)資金根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度在 20xx20xx 年投入。 十六 經(jīng)濟(jì)效益分析 生產(chǎn)方案 產(chǎn)品從 20xx 年年底開始 試制 ， 20xx 年 達(dá)產(chǎn) 50%， 20xx 年達(dá)產(chǎn)90%。 20xx 年達(dá)產(chǎn) 100%。 營業(yè)收入預(yù)測(cè) 營業(yè) 收入和 營業(yè) 稅金 及附加 預(yù)測(cè)見表 161 161 營業(yè)收入預(yù)測(cè)表 金額單位：萬元 序號(hào) 產(chǎn)品 年產(chǎn)量 單位 單價(jià) 總價(jià) 1 碳纖維復(fù)合芯導(dǎo)線 5000 km 40000 2 擴(kuò)徑導(dǎo)線 800 km 4 3200 3 鋁合金導(dǎo)線 1000 km 2400 4 集束導(dǎo)線 2500 km 4000 5 其他導(dǎo)線 4000 t 7200 合計(jì) 56800 成本估算 成本估算見表 162 表 162 成本費(fèi)用估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 費(fèi)用（萬元） 一 營業(yè)成本 1 原材料 2 燃料動(dòng)力 3 生產(chǎn)工人工資 4 提取職工福利 5 制造費(fèi)用（未含折舊） 6 折舊 460 二 營業(yè)費(fèi)用 2840 三 管理費(fèi)用 1136 四 財(cái)務(wù)費(fèi)用 304 五 成本費(fèi)用合計(jì) 51722 六 固定成本 4740 七 可變成本 46982 注： 營業(yè)費(fèi)用取銷售收入 5%，管理費(fèi)用取銷售收入 2%； 提取職工福利基金按工資總額 14%； 貸款利息按 5 年期貸款利率 8%計(jì)算； 折舊年限：按 10 年 效益預(yù)測(cè) 效益預(yù)測(cè)見表 163 表 163損益表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 20xx 年(50%) 20xx 年 20xx 年 20xx 年 (90%) (100%) 及以后 1 營業(yè)收入 28400 51120 56800 56800 2 減：營業(yè)成本 3 營業(yè)費(fèi)用 1420 2556 2840 2840 4 營業(yè)稅金及附加 182 327 364 364 5 減：管理費(fèi)用 1136 1136 1136 1136 6 財(cái)務(wù)費(fèi)用 240 240 240 240 7 利潤總額 4778 4778 8 所得稅（ 25%） 9 凈利潤 達(dá)產(chǎn)后：銷售利潤率 =利潤總額247。銷售收入 = 4778/56800 =% 銷售凈利率 =凈利潤總額247。銷售收入 =； 投資利潤率 =利潤總額247?？偼顿Y額 = 4778/5500 =%； 投資凈利率 =凈利潤247。總投資額 =； 營業(yè)稅金及附加： %的 營業(yè)收入 十七 財(cái)務(wù)分析 現(xiàn)金流量分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： 序號(hào) 名稱 公式 20xx 20xx 20xx 20xx 1 營業(yè)收入 28400 51120 56800 56800 2 營業(yè)成本 47442 47442 3 營業(yè)費(fèi)用 1420 2556 2840 2840 4 營業(yè)稅金及附加 182 327 364 364 5 管理費(fèi)用 1136 1136 1136 1136 6 財(cái)務(wù)費(fèi)用 240 240 240 240 7 利潤總額 7=123456 4778 4778 8 所得稅（ 25%） 8=7*25% 9 凈利潤 9=78 10 折舊 500 500 500 500 11 現(xiàn)金凈流量 11=9+10 12 累計(jì)現(xiàn)金流量 13 折現(xiàn)率（ 8%） 14 現(xiàn)金凈流量現(xiàn)值 11/ 15 累計(jì)現(xiàn)金凈流量現(xiàn)值 靜態(tài)投資回收期 = 3年 +（ ） / = 動(dòng)態(tài)投資回收期 = 3年 +（ ） / = 本建設(shè)項(xiàng)目上述指標(biāo)均好于行業(yè)基準(zhǔn)值。 盈虧平衡分析 保本銷售量 = 固定成本 / （平均單位 售價(jià) – 平均單位變動(dòng)成本） =4740/(56800/13300 46982/13300) = 6421 km 保本點(diǎn)銷售額 = 保本銷售量 * 平均銷售單價(jià) =6421*(56800/13300) = 萬元 盈虧臨界點(diǎn)作業(yè)率 = 固定成本 /（營業(yè)收入 變動(dòng)成本） =4740/(5680046982) = % 計(jì)算結(jié)果表明在其它條件不變的前提下，項(xiàng)目達(dá)到總生產(chǎn)能力的%時(shí)，即可保本。 財(cái)務(wù)分 析結(jié)論 本項(xiàng)目投資利潤率 %，高于行業(yè)基準(zhǔn) 20%；投資靜態(tài)回收期 年，動(dòng)態(tài)投資回收期 年，高于行業(yè)基準(zhǔn) 8 年 . 本建設(shè)項(xiàng)目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，在財(cái)務(wù)上可行。 十八 可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目擬發(fā)展的產(chǎn)品符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，且當(dāng)前具有良好的市場(chǎng)，中長期具有較大市場(chǎng)潛力。 本項(xiàng)目以新型倍容導(dǎo)線 —碳纖維復(fù)合芯導(dǎo)線為切入點(diǎn)，同時(shí)發(fā)展 擴(kuò)徑導(dǎo)線、合金導(dǎo)線、集束電纜等，并增加出口能力，其項(xiàng)目安排是合理的。 公司實(shí)施本項(xiàng)目后不僅可滿足我們國家對(duì) 碳纖維復(fù)合芯導(dǎo)線的需求，減少進(jìn)口的依賴， 為我國 電力行業(yè) 發(fā)展 和貴州電 力發(fā)展及西電東輸 做出貢獻(xiàn)，而且還可以大大提升企業(yè)技術(shù)檔次， 促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型，壯大公司經(jīng)濟(jì)規(guī)模，進(jìn)一步優(yōu)化公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，促進(jìn)公司其他產(chǎn)品的銷售，提高企業(yè)的品牌知名度，增強(qiáng)企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。 本項(xiàng)目同時(shí)關(guān)注環(huán)境保護(hù)，注重節(jié)能減排，符合國家建設(shè)綠色環(huán)保型企業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。 項(xiàng)目建成后，達(dá)產(chǎn)后可新增營業(yè)收入 56800 萬元，達(dá)產(chǎn)后年均新增利潤 3583 萬元，經(jīng)濟(jì)效益顯著。 因此，項(xiàng)目從技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上分析是可行的。