【正文】 4 ? 中國(guó)甲公司（賣方）與某國(guó)乙公司簽訂了國(guó)際貨物買賣合同，規(guī)定采用信用證方式付款，由設(shè)在中國(guó)境內(nèi)的丙銀行通知并保兌。信用證開立之后，甲公司在貨物已經(jīng)裝運(yùn)，并準(zhǔn)備將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，接到丙銀行通知，稱開證行已宣告破產(chǎn)，丙銀行將不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任。據(jù)此，下列選項(xiàng)正確的是（ ）。 ，甲公司應(yīng)直接向乙公司收取貨款 ，甲公司仍可依信用證向丙銀行交單并要求付款 95 ? 2022年國(guó)際商會(huì)巴黎會(huì)議上通過的經(jīng)修改的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（ UCP600）于 2022年 7月 1日實(shí)施。下列哪些選項(xiàng)屬于UCP600修改或規(guī)定的內(nèi)容？ 單據(jù)的一種售出行為 ，可以自行決定聯(lián)系申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn) “ 合理時(shí)間 ” ，不超過收單翌日起的 5個(gè)工作日 96 信用證的作用 ? 對(duì)出口人來說，只要按信用證規(guī)定提交貨運(yùn)單據(jù)，收取貨款就有了保障；出口人收到買方開來的信用證，往往容易取得銀行的資金融通。 ? 對(duì)進(jìn)口人來說，申請(qǐng)開證時(shí)只需繳納少量押金，信譽(yù)良好的開證人還可免收押金，減少了資金的占用；進(jìn)口人在付款后可以肯定地取得代表貨物所有權(quán)的單據(jù)，而且，通過信用證上所列條款，可以控制出口人的交貨時(shí)間、所交貨物的質(zhì)量和數(shù)量以及單證。 ? 對(duì)銀行來說，開證行只承擔(dān)保證付款責(zé)任，它貸出的只是信用而不是資金，進(jìn)口人開證先要交付一定比率的押金。在進(jìn)口人付款贖單前，還控制著出口人交來的代表貨物所有權(quán)的貨運(yùn)單據(jù)； 97 ? 綜上所述，信用證方式在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的作用可以概括為兩個(gè)主要方面： – 一是基本解決了進(jìn)出口人雙方互不信任的矛盾，從而起到了安全保證作用； – 二是便利了進(jìn)出口人向銀行融通資金，有利于他們的資金周轉(zhuǎn)，擴(kuò)大貿(mào)易額。 ? 信用證方式在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中并不是完美無缺、萬無一失的。 – 例如： – 受益人可能編造單據(jù)使之與信用證條款相符，更有甚者制作假單據(jù)，并從銀行取得款項(xiàng)，從而使進(jìn)口人成為受害者。 – 所以，在信用證業(yè)務(wù)中，仍然要關(guān)注國(guó)外銀行和客戶的資信狀況，以保證交易的安全。 98 七、信用證欺詐及欺詐例外 ?信用證獨(dú)立原則、嚴(yán)格相符原則置開證申請(qǐng)人于水火之中，為受益人實(shí)施欺詐提供法律源泉。 99 （一）信用證欺詐常見情形 開立假信用證； 偽造單據(jù)或串通提交假單據(jù)； 惡意不交貨或所交貨物沒有價(jià)值； 軟條款信用證； （ 1）信用證中載有 暫不生效 條款。如信用證中注明“ 本證暫不生效，待進(jìn)口許可證簽發(fā)通知后生效 ” ，或注明 “ 等貨物經(jīng)開證人確認(rèn)后再通知信用證方能生效 ” 。 （ 2）限制性 付款 條款。如信用證規(guī)定， “ 信用證項(xiàng)下的付款要在貨物清關(guān)后才支付 ” ， “ 開證行須在貨物經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可支付 ” ， “ 在貨物到達(dá)時(shí)沒有接到海關(guān)禁止進(jìn)口通知，開證行才付款 ” 等。 100 （ 3）加列各種限制。信用證中 對(duì)受益人的交貨和提交的各種單據(jù) 加列各種限制，如 “ 出口貨 物 須經(jīng)開證申請(qǐng)人派員檢驗(yàn)，合格后出具檢驗(yàn)認(rèn)可的證書 ” ， “ 貨物樣品先寄開證申請(qǐng)人認(rèn)可 ” 等。 （ 4）對(duì)裝運(yùn)的限制。信用證中 對(duì)受益人的交貨裝運(yùn)加以各種限制，如 “ 貨物裝運(yùn)日期、裝運(yùn)港、目的港須待開證人同意，由開證行以修改書的形式另行通知 ” ，信用證規(guī)定禁止轉(zhuǎn)船，但實(shí)際上裝運(yùn)港至目的港無直達(dá)船只等。 對(duì)于買方開來的信用證，如賣方通過審證發(fā)現(xiàn)有“ 軟條款 ” ，應(yīng)立即以最快的通訊方式與買方協(xié)商，要求改證，對(duì)信用證的 “ 軟條款 ” 不予接受。 101 （二）信用證欺詐例外： 即在承認(rèn)信用證獨(dú)立于買賣合同原則的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)承認(rèn)有例外情況。 如果在銀行對(duì)賣方提交的單據(jù)付款或承兌以前，發(fā)現(xiàn)或獲得確鑿證據(jù)，證明賣方確有欺詐行為，買方可請(qǐng)求法院向銀行頒發(fā)禁止令，禁止銀行付款。 信用證的獨(dú)立原則和單證相符原則，不應(yīng)該使實(shí)施欺詐的人獲益。 102 ?司法實(shí)踐的產(chǎn)物（ 判決 ） 1941年 Sztejn v. Henry Schroder Banking Corp. 案情：買賣合同約定的標(biāo)的物是豬鬃，但賣方裝運(yùn)了牛毛（廢物），買方指控賣方（受益人）欺詐，故買方請(qǐng)求法院頒發(fā)禁止令禁止開證行向受益人付款 。 ?此項(xiàng)原則逐步成為世界各國(guó)普遍接受的做法，但UCP600對(duì)此無任何規(guī)定，目前只有美國(guó) 《 統(tǒng)一商法典 》 對(duì)此作了了明確規(guī)定。 可喜的是，我最高院 《 關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定 》 （司法解釋 10）作出了規(guī)定。 104 ? 必須說明的是，法院在處理這類案件時(shí)必須十分謹(jǐn)慎。如果法院常以止付令的方式對(duì)信用證業(yè)務(wù)進(jìn)行干涉就會(huì)影響人們對(duì)信用證的信任程度（犧牲銀行信譽(yù)和法院形象）。法院在決定頒發(fā)止付令時(shí)，應(yīng)十分小心地將違約與欺詐區(qū)分開，因?yàn)檫^于頻繁的干預(yù)會(huì)從根本上動(dòng)搖信用證的基礎(chǔ)。換句話說，頒發(fā)止付令必須以嚴(yán)格遵循信用證獨(dú)立性原則為前提。 （三）我國(guó)的司法解釋： ， 《 最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定 》 確認(rèn)了信用證欺詐例外這一規(guī)則。 即： 開證申請(qǐng)人、開證行或者其他利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)存 在 信用證欺詐情形，并認(rèn)為將會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可以向有管轄權(quán)的人民法院 申請(qǐng)中止支付 信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。 105 法律適用。 14條 第二條 人民法院審理信用證糾紛案件時(shí)，當(dāng)事人約定適用相關(guān)國(guó)際慣例或者其他規(guī)定的，從其約定；當(dāng)事人沒有約定的，適用國(guó)際商會(huì) 《 跟單信用證統(tǒng)一慣例 》或者其他相關(guān)國(guó)際慣例。 第一條 本規(guī)定所指的 信用證糾紛案件，是指 在信用證開立、通知、修改、撤銷、保兌、議付、償付等環(huán)節(jié)產(chǎn)生的糾紛。 第三條 開證申請(qǐng)人與開證行之間因申請(qǐng)開立信用證而產(chǎn)生的 欠款 糾紛、委托人和受托人之間因 委托 開立信用證產(chǎn)生的糾紛、擔(dān)保人為申請(qǐng)開立信用證或者委托開立信用證提供 擔(dān)保 而產(chǎn)生的糾紛以及信用證項(xiàng)下 融資產(chǎn)生的糾紛，適用本規(guī)定。 第四條 因申請(qǐng)開立信用證而產(chǎn)生的欠款糾紛、委托開立信用證糾紛和因此產(chǎn)生的擔(dān)保糾紛以及信用證項(xiàng)下融資產(chǎn)生的糾紛應(yīng)當(dāng)適用中華人民共和國(guó)相關(guān)法律。涉外合同當(dāng)事人對(duì)法律適用另有約定的除外。（ 信用證糾紛適用中國(guó)法，涉外合同當(dāng)事人另有約定的除外） 106 信用證的獨(dú)立性和單證審查標(biāo)準(zhǔn)。 57條 第五條 開證行在作出付款、承兌或者履行信用證項(xiàng)下其他義務(wù)的承諾后，只要單據(jù)與信用證條款、單據(jù)與單據(jù)之間在表面上相符，開證行應(yīng)當(dāng)履行在信用證規(guī)定的期限內(nèi)付款的義務(wù)。當(dāng)事人以開證申請(qǐng)人與受益人之間的基礎(chǔ)交易提出抗辯的，人民法院不予支持。具有本規(guī)定第八條的情形除外。 第六條 不產(chǎn)生歧義 第七條 接受不符點(diǎn)的最終決定權(quán)在銀行 。 107 ? 幾種表現(xiàn)。 ? 《 規(guī)定 》 第 8條 凡有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定存在信用證欺詐 ： 受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù) 受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無價(jià)值 受益人和開證申請(qǐng)人或者其他第三方串通提交假單據(jù)，而沒有真實(shí)的基礎(chǔ)交易； 其他。 108 止付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的條件和程序 第 9條 開證申請(qǐng)人、開證行或者其他利害關(guān)系人 發(fā)現(xiàn)有本規(guī)定第八條的情形，并認(rèn)為將會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可以向 有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。 承認(rèn)信用證欺詐例外 109 第十一條 當(dāng)事人在起訴前申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)符合下列條件的，人民法院應(yīng)予受理： （一）受理申請(qǐng)的人民法院對(duì)該信用證糾紛案件享有 管轄權(quán) ； （二）申請(qǐng)人提供的證據(jù)材料證明存在本規(guī)定第八條的情形； （三）如不采取中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的措施，將會(huì)使申請(qǐng)人的合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損害； （四） 申請(qǐng)人提供了可靠、充分的擔(dān)保 ； （五）不存在本規(guī)定第十條的情形。 當(dāng)事人在訴訟中申請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)符合前款第（二）、（三）、（四）、（五）項(xiàng)規(guī)定的條件。 止付信用證項(xiàng)下 款項(xiàng)的條件 110 第 10條 人民法院認(rèn)定存在信用證欺詐的，應(yīng)當(dāng)裁定中止支付或者判決終止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)，但有下列情形之一的除外： （一）開證行的指定人、授權(quán)人已按照開證行的指令善意地進(jìn)行了付款； （二）開證行或者其指定人、授權(quán)人已對(duì)信用證項(xiàng)下票據(jù)善意地作出了承兌； （三）保兌行善意地履行了付款義務(wù)； （四）議付行善意地進(jìn)行了議付。 信用證欺詐例外的例外 111 第十二條 人民法院接受中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)申請(qǐng)后，必須在四十八小時(shí)內(nèi)作出裁定 ；裁定中止支付的，應(yīng)當(dāng)立即開始執(zhí)行。 人民法院作出中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的裁定，應(yīng)當(dāng)列明申請(qǐng)人、被申請(qǐng)人和第三人。 第十三條 當(dāng)事人對(duì)人民法院作出中止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的裁定有異議的，可以在裁定書送達(dá)之日起 十日內(nèi)向上一級(jí)人民法院申請(qǐng)復(fù)議 。上一級(jí)人民法院應(yīng)當(dāng) 自收到復(fù)議申請(qǐng)之日起十日內(nèi)作出裁定。 復(fù)議期間，不停止原裁定的執(zhí)行。 人民法院裁定中止支付的程序性要求 112 人民法院實(shí)體審理存在信用證欺詐的信用證糾紛案件時(shí)有關(guān)程序上的規(guī)定： 第十四條 人民法院在審理信用證欺詐案件過程中，必要時(shí)可以將 信用證糾紛與基礎(chǔ)交易糾紛一并審理。 當(dāng)事人以基礎(chǔ)交易欺詐為由起訴的，可以將與案件有關(guān)的開證行、議付行或者其他信用證法律關(guān)系的利害關(guān)系人列為 第三人 ；第三人可以申請(qǐng)參加訴訟，人民法院也可以通知第三人參加訴訟。 只有經(jīng)過實(shí)體審理，才能在符合條件的情況下，判決 終止支付 信用證項(xiàng)下的款項(xiàng) 第十五條 人民法院通過實(shí)體審理，認(rèn)定構(gòu)成信用證欺詐并且不存在本規(guī)定第十條的情形的，應(yīng)當(dāng)判決終止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。 信用證項(xiàng)下保證責(zé)任的承擔(dān)。 1617條 第十六條 保證人以 開證行或者開證申請(qǐng)人 接受不符點(diǎn)未征得其同意為由請(qǐng)求免除保證責(zé)任的， 人民法院 不予支持。 保證合同另有約定的除外。 第十七條 開證申請(qǐng)人與開證行對(duì)信用證 進(jìn)行修改未征得保證人同意的，保證人只在原保證合同約定的或者法律規(guī)定的期間和范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。保證合同另有約定的除外。 114 載有 “ 軟條款 ” 的信用證是對(duì)受益人危害極大的信用證，下列哪些規(guī)定應(yīng)被視為信用證的 “ 軟條款 ” ？ 權(quán)人檢驗(yàn)合格并簽發(fā)檢驗(yàn)證書為條件 件 商檢機(jī)構(gòu)的檢驗(yàn)證書 權(quán)代表簽署的貨運(yùn)收據(jù)，該簽名應(yīng)與開證行所保留的簽名樣本相符 115 中國(guó)甲公司（買方）與某國(guó)乙公司簽訂儀器買賣合同，付款方式為信用證，中國(guó)丙銀行為開證行，中國(guó)丁銀行為甲公司申請(qǐng)開證的保證人，擔(dān)保合同未約定法律適用。乙公司向信用證指定行提交單據(jù)后，指定行善意支付了信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。后甲公司以乙公司偽造單據(jù)為由，向中國(guó)某法院申請(qǐng)禁止支付令。依我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，下列哪一選項(xiàng)是正確的？ ，中國(guó)法院不應(yīng)禁止中國(guó)丙銀行對(duì)外付款 ，中國(guó)法院可判決終止支付 《跟單信用證統(tǒng)一慣例》規(guī)定 116 2022年初，甲國(guó) X公司（賣方）與中國(guó) Y公司（買方）訂立貨物買賣合同。 Y公司向中國(guó)某銀行申請(qǐng)開出了不可撤銷信用證。在合同履行過程中， Y公司派駐甲國(guó)的業(yè)務(wù)人員了解到，該批貨物很可能與合同嚴(yán)重不符且沒有價(jià)值，于是緊急通知 Y公司總部。 Y公司隨即向有管轄權(quán)的中國(guó)法院提出申請(qǐng)，要求裁定止付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)。依照 2022年《最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》，下列哪一表述是錯(cuò)誤的？ X公司交付的貨物無價(jià)值或有其他信用證欺詐行為的事實(shí)，其要求才可能得到支持 難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，也可以向法院中請(qǐng)中止支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng) 的情況下，才能裁定止付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng) ，須在 48小時(shí)內(nèi)作出裁定 117