【正文】 。第十章 融資計劃及使用一、融資計劃 企業(yè)基本概況表表101企業(yè)名稱某藥品有限責任公司企業(yè)名稱詳細地址黑龍江某市沙河子鎮(zhèn)企業(yè)員工人數(shù)20人企業(yè)主要設(shè)備及數(shù)量熬制機2臺，粉碎機1臺，運輸車2輛，灌裝機2臺，廠房廠區(qū)實際面積50000平方米廠區(qū)性質(zhì)（自有或租賃）租賃聯(lián)系人或電話丁浩強（一）融資金額本公司融資需求為1998000元，融資方式主要為自籌，大學生創(chuàng)業(yè)貸款，吸收風險性資金。融資計劃表表102方式自籌資金大學生創(chuàng)業(yè)貸款吸收風險投資合計金額（元）1500000800004180001998000比例（%）75421100(注)自籌資金公司創(chuàng)業(yè)初期五位董事每人籌資30萬元,作為企業(yè)的自籌資金.（二）資金使用計劃主要用于建筑廠房，購置設(shè)備等，基本情況見列表103資金使用計劃表表103 單位：元序號項目金額1固定資產(chǎn)1829002期間費用2665003其他100004營運資金10000005原材料5386006合計1998000（三）資金退出計劃股份回購當企業(yè)在經(jīng)營過程中遇到資金風險時，應(yīng)該采取積極的措施避免資金風險的發(fā)生，該項目經(jīng)過論證，一兩年內(nèi)發(fā)生這種資金風險的概率非常小，如果遇到不可抗拒的自然災害和特殊情況，保險公司可以進行理賠。其差額部分可以通過轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)，變賣設(shè)備殘值予以彌補，在正常的生產(chǎn)經(jīng)營條件下，兩年內(nèi)可以完全收回投資。清算（1）非破產(chǎn)清算在合作期滿后，對企業(yè)的資產(chǎn)負債全面清算，收回各項債權(quán)，處理與清算有關(guān)未了的業(yè)務(wù)，按出資額的比例分配企業(yè)的資產(chǎn)。（2）破產(chǎn)清算 提出申請，報經(jīng)批準，成立清算機構(gòu)，清理公司業(yè)務(wù)，處理公司清償債務(wù)后的剩余資產(chǎn)，核算損益，分配剩余財產(chǎn)。 （四）估算依據(jù)與投資估算 估算依據(jù) （1）國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》； （2）當?shù)亟ㄔO(shè)主管部門的有關(guān)規(guī)定及現(xiàn)行市場價格； （3）項目建設(shè)單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)資料。 （1）設(shè)備運雜費、安裝費按設(shè)備購置用的17%計取。 （2）建設(shè)單位管理費按基地建設(shè)投資、車間及庫房投資、設(shè)備運輸安裝費用之和的1%計??； （3）招標費按差額定率累進法計算7萬元； （4）監(jiān)理費按車間及庫房工程費1%計??； （5）%計??； （6）環(huán)保評估費按國家計委、國家環(huán)保局《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關(guān)問題的通知》（計價格[2002]125號）文件的要求計算，； （7）可行性研究報告編制費按5萬元計?。? （8）； （9）基本預備費按基地建設(shè)投資、車間及庫房投資、設(shè)備運輸安裝費、工程建設(shè)其他費用之和的10%計取。表104 投資估算表 單位：元序號項目名稱單位數(shù)量單價估算金額一車間及庫房74001生產(chǎn)車間平方米11000120002配電室平方米27501500二設(shè)備運輸及安裝36000三其他費用1500001建設(shè)單位管理費200002設(shè)計費150003環(huán)保評估費200004可研報告編制費500005員工培訓費300006技術(shù)轉(zhuǎn)讓費15000四流動資金1000000五總投資1199500第十一章 財務(wù)分析一、財務(wù)分析數(shù)據(jù)（一）國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》。（二）現(xiàn)行的財稅制度和有關(guān)規(guī)定。目前生產(chǎn)與擬開發(fā)新產(chǎn)品的能力、產(chǎn)銷情況，、供求關(guān)系和市場份額制定的生產(chǎn)能力。本產(chǎn)品的銷售對象是白城地區(qū)為主，省內(nèi)地區(qū)為輔，預測出產(chǎn)品的銷售量和銷售額。表111序號指標名稱單位數(shù)量備注1人員總數(shù)人202其中：管理人員人2 3銷售人員人34技術(shù)人員人45生產(chǎn)人員人86財務(wù)人員人37占地面積平方米50000二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（一）建設(shè)期：1年。（二）計算期：3年。（三）固定資產(chǎn)折舊：房屋折舊按20年考慮，殘值率為5%，機械設(shè)備按10年考慮，殘值率為5%。（四）攤銷：無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。（五）稅率，增值稅稅率為17%，城市維護建設(shè)稅稅率為1%，教育費附加為3%，所得稅稅率為33%。（六）貸款利率：%。固定資產(chǎn)折舊費估算表表112序號固定資產(chǎn)項目合計計算期第一年第二年第三年1房屋、建筑物原值20900本年折舊費凈值2機器設(shè)備原值162000本年折舊費15390513051305130凈值1414801363501312203合計本年折舊費凈值主要原材料消耗預算表表113單位單價（元）數(shù)量金額第一年第一年第二年第一年第二年第三年一、原材料麝香等千克850163203264061200138720002774400052020000二、燃料及動力噸484848萬度200024002400300036003600合計 預計三年間職工人數(shù)和工資及福利費用計劃 單位：元表114人員人數(shù)（人）人均月工資額工資總額管理222300030003000720007200072000技術(shù)44420002000200096000120000144000銷售333150015002000540005400072000生產(chǎn)888200025003000192000240000288000合計202020 414000486000576000期間費用表表115 單位：元項目第一年第二年第三年管理費用132000153000175000銷售費用134000141000166000財務(wù)費用500620800總計266500276620341800管理費用明細表表116 單位：元項目第一年第二年第三年工資720007200072000業(yè)務(wù)招待費200002200024000差旅費100001200014000辦公費100001200015000通訊費100001500020000其他費用100002000030000合計132000153000175000銷售費用明細表表117 單位：元項目第一年第二年第三年工資540005400072000廣告費150001700019000運輸費500010000 15000其他費用600006000060000合計134000141000166000表118 財務(wù)費用明細表 單位：元項目第一年第二年第三年手續(xù)費100120200其他費用400500600合計500620800表119 營業(yè)成本 單位：元項目第一年第二年第三年直接材料132192002643840049572000直接人工192000240000288000制造費用其它直接支出100001000010000合計表1110 制造費用明細表 單位：元項目第一年第二年第三年技術(shù)、生產(chǎn)人員工資288000360000432000折舊水電租賃120001200012000包裝費3264006528001224000委托加工物資163200326400612000低值易耗品100010001000合計表1111 營業(yè)收入預算表 單位：元銷售產(chǎn)品第一年第二年第三年麝香藥膏第一年第二年第三年內(nèi)銷單價內(nèi)銷產(chǎn)量16320032640006120000外銷單價151515外銷產(chǎn)量163200032640006120000合計3835200076704000143820000表1112 預計未來三年利潤表 單位：元項目第一年第二年第三年一、營業(yè)收入244800004896000091800000減：營業(yè)成本138720002774400052020000 管理費用132000153000175000 銷售費用134000141000166000 財務(wù)費用500620800二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）103415002106238039438200三、利潤總額（虧損總額以“”填列）103415002106238039438200四、凈利潤（凈虧損以“”號填列）77561251579678529578650表1113 現(xiàn)金流量表 單位：元項目第一年第二年第三年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金244800004896000091800000現(xiàn)金流入小計244800004896000091800000二、購買商品、勞務(wù)支出的現(xiàn)金支付職工的現(xiàn)金414000486000576000支付租賃所支付的現(xiàn)金120001200012000支付其他與活動有關(guān)的現(xiàn)金600006000060000現(xiàn)金流出小計486000558000648000投資回收期第一年第二年第三年總計營業(yè)收入3835200076704000143820000258876000凈利潤7756125157967852957865053131560年限現(xiàn)值系數(shù)（i=10%）現(xiàn)金凈流入量現(xiàn)值12399400021761462484020003998005239115200068455152總投入4000000因為投資凈現(xiàn)值是正值，所以投資報酬高于10%，該方案可行。投資回收期=1+（40000007756125）/15796785 = ≈預計回收期=2+15796785/91800000 = ≈第十二章 附件附件一、中國知識產(chǎn)權(quán)網(wǎng)麝香生肌膏專利說明附件二、某中醫(yī)學院畢業(yè)證書附件三、麝香生肌膏產(chǎn)品實物照片附件四、日內(nèi)瓦國際專利研討會邀請函附件五、胡凱職業(yè)資格證 附件六、麝香生肌膏藥理說明介紹（創(chuàng)始人手書） 附件七、麝香生肌膏公關(guān)活動策劃書附件一、中國知識產(chǎn)權(quán)網(wǎng)麝香生肌膏專利說明附件二、某中醫(yī)學院畢