【正文】 理第一節(jié) 物資盤(pán)點(diǎn)小組 根據(jù)公司物資管理手冊(cè)要求項(xiàng)目部必須分別按月度、季度、年度對(duì)材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，我項(xiàng)目部成立物資盤(pán)點(diǎn)小組對(duì)盤(pán)點(diǎn)工作全面落實(shí)相關(guān)人員及崗位職責(zé)見(jiàn)下表：小組職稱姓名崗位職責(zé)組長(zhǎng)商務(wù)工作總負(fù)責(zé)。副組長(zhǎng)物資負(fù)責(zé)全程監(jiān)督組員預(yù)算根據(jù)盤(pán)點(diǎn)量進(jìn)行商務(wù)核算，分析是否存在超進(jìn)或浪費(fèi)現(xiàn)象。組員物資組織本小組進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并做好記錄，建賬。組員各樓段責(zé)任工長(zhǎng)參與本小組的盤(pán)點(diǎn)工作，對(duì)本標(biāo)段的所有材料全面盤(pán)點(diǎn)。第二節(jié) 物資清查范圍及要求（1）年度盤(pán)點(diǎn)范圍：各類物資、結(jié)構(gòu)件、配件、周轉(zhuǎn)料具、半成品，專用工具、低值易耗品、計(jì)算機(jī)、家具備品等。 季度盤(pán)點(diǎn)范圍：各類物資、結(jié)構(gòu)件、配件、周轉(zhuǎn)料具、半成品。 月度盤(pán)點(diǎn)范圍：各類物資、結(jié)構(gòu)件、配件、周轉(zhuǎn)料具。（2）通過(guò)檢斤、檢尺、量尺、點(diǎn)數(shù)等方法來(lái)清點(diǎn)實(shí)物數(shù)量。同時(shí)，對(duì)評(píng)定的物資進(jìn)行質(zhì)量鑒定。清理材質(zhì)證明、合格證以及臺(tái)帳、正確標(biāo)識(shí)。（3）對(duì)周轉(zhuǎn)料具的盤(pán)點(diǎn)，要認(rèn)真清理核對(duì)，將分包方和公司租賃、購(gòu)買(mǎi)的周轉(zhuǎn)料具區(qū)分盤(pán)點(diǎn)。（4）盤(pán)點(diǎn)過(guò)后對(duì)數(shù)據(jù)整理匯總成盤(pán)點(diǎn)記錄，以備后續(xù)材料進(jìn)場(chǎng)時(shí)參考。第九章 剩余及廢舊物資處理管理 項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)廢舊物資做出明確的界限規(guī)定如30公分以下的鋼筋頭，20厘米以下的木方等若上述材料超過(guò)規(guī)定規(guī)格嚴(yán)謹(jǐn)做廢料處理，項(xiàng)目產(chǎn)生剩余或廢舊物資時(shí)應(yīng)先與其他項(xiàng)目溝通看是否可以周轉(zhuǎn)調(diào)劑，調(diào)劑需填寫(xiě)調(diào)劑報(bào)告，若無(wú)法調(diào)劑應(yīng)及時(shí)提出書(shū)面報(bào)告，由物資部牽頭組織經(jīng)管部 、質(zhì)量技術(shù)部等部門(mén)進(jìn)行鑒定，明確處理意見(jiàn)經(jīng)過(guò)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后，方可進(jìn)行處理。對(duì)于安全標(biāo)準(zhǔn)化可周轉(zhuǎn)料具或設(shè)施，項(xiàng)目物資部建立專門(mén)臺(tái)帳，與安全部聯(lián)合統(tǒng)一報(bào)分公司物資部實(shí)行統(tǒng)一管理與調(diào)配。根據(jù)《中建二局第三建筑工程有限公司工程項(xiàng)目剩余物資及廢舊物資處理辦法》，項(xiàng)目部成立剩余及廢舊物資處理小組。小組職稱姓名崗位職責(zé)組長(zhǎng)項(xiàng)目經(jīng)理小組的工作總負(fù)責(zé)。副組長(zhǎng)書(shū)記、商務(wù)經(jīng)理對(duì)小組的工作過(guò)程跟蹤掌握，協(xié)調(diào)配合。組員技術(shù)總監(jiān)審查物品是否有再利用價(jià)值。組員商務(wù)審查廢舊物品是否有再利用價(jià)值和廢舊物品評(píng)估剩余價(jià)值。組員物資組織廢舊物資評(píng)估、詢價(jià)、報(bào)價(jià)、物資處理實(shí)施過(guò)程。處理廢舊鋼材應(yīng)進(jìn)行過(guò)磅計(jì)重，不得估堆作價(jià)處理；處理廢舊木材應(yīng)進(jìn)行檢尺量方處理。項(xiàng)目要將處理款項(xiàng)上繳公司財(cái)務(wù)部，同時(shí)做好廢舊物資處理登記作帳備查。第十章 應(yīng)付賬款與付款第一節(jié) 付款的審批與支付管理 項(xiàng)目部支付工程款、材料款、周轉(zhuǎn)料具租賃費(fèi)等款項(xiàng)須履行付款會(huì)簽手續(xù)，項(xiàng)目部商務(wù)人員填寫(xiě)《資金支付審批表》，主要內(nèi)容包括合同額、應(yīng)付款金額、已付款、實(shí)際欠款額等。項(xiàng)目物資、工程質(zhì)量、安全管理人員根據(jù)合同相關(guān)條款在表上簽署是否同意付款的意見(jiàn)，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后報(bào)分公司相關(guān)部門(mén)審批。第二節(jié) 與供應(yīng)商的對(duì)帳 物資部門(mén)人員每月與供應(yīng)商對(duì)帳，應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)崗位人員與對(duì)方核對(duì)雙方應(yīng)付（收）賬款是否一致，是否有未達(dá)帳項(xiàng)，核對(duì)一致后編制對(duì)賬單并經(jīng)雙方對(duì)帳人員簽字確認(rèn)。 財(cái)務(wù)部門(mén)主管會(huì)計(jì)審核對(duì)賬單應(yīng)付賬款金額與賬面記錄是否相符，未達(dá)帳項(xiàng)是否屬實(shí)，經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核簽字后交財(cái)務(wù)部門(mén)檔案管理人員集中存檔保管。第三節(jié) 應(yīng)付賬款與付款的記錄 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)付賬款會(huì)計(jì)崗位人員審核采購(gòu)合同、供貨發(fā)票、驗(yàn)收單、供應(yīng)商月度對(duì)賬單等原始憑證，審核無(wú)誤后進(jìn)行賬款處理，編制應(yīng)付賬款憑證。第四節(jié) 發(fā)票管理 供應(yīng)商提供發(fā)票的要有相應(yīng)稅務(wù)局網(wǎng)站查詢真?zhèn)谓Y(jié)果，并且附上查詢復(fù)印件交到項(xiàng)目。第十一章 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)第一節(jié) 材料采購(gòu)招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn) 招標(biāo)不規(guī)范導(dǎo)致項(xiàng)目質(zhì)量出現(xiàn)缺陷、工程進(jìn)度滯后、出現(xiàn)采購(gòu)糾紛及不合理成本等問(wèn)題，給企業(yè)造成信譽(yù)與經(jīng)濟(jì)損失。規(guī)避措施：項(xiàng)目通過(guò)明確招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組人員以及對(duì)其職責(zé)的分解來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在招標(biāo)過(guò)程中通過(guò)對(duì)招標(biāo)流程的抽查、自查以及和分公司相關(guān)招標(biāo)小組的溝通等來(lái)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的發(fā)生 。第二節(jié) 供應(yīng)商審核與管理風(fēng)險(xiǎn)（1）供應(yīng)商審核與管理違反了國(guó)家法律、法規(guī)及企業(yè)有關(guān)規(guī)定的要求，導(dǎo)致外部處罰、企業(yè)市場(chǎng)形象或聲譽(yù)受損；（2）供應(yīng)商信息調(diào)查不清，供應(yīng)商提供虛假資料或不真實(shí)數(shù)據(jù)，影響產(chǎn)品質(zhì)量追蹤或信息管理的需要；（3）供應(yīng)商審核程序不當(dāng)，權(quán)限設(shè)置不清或發(fā)生越權(quán)行為，可能導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益受到損失；（4）供應(yīng)商關(guān)系不穩(wěn)定，提供產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量達(dá)不到要求，影響工程的質(zhì)量；規(guī)避措施：集采招標(biāo)時(shí)嚴(yán)格審查供應(yīng)商資質(zhì)、要求其集采上傳資質(zhì)必須為原件，對(duì)無(wú)合作記錄的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地摸底考察，對(duì)大宗材料招標(biāo)采購(gòu)多選定一家備用，來(lái)規(guī)避以上風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié) 采購(gòu)管理風(fēng)險(xiǎn)（1）采購(gòu)過(guò)程不合法或違反有關(guān)規(guī)定，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失或信譽(yù)損失；（2）采購(gòu)物資數(shù)量、質(zhì)量、交付服務(wù)不能滿足規(guī)定需要，影響工程進(jìn)度安排及發(fā)展目標(biāo)；（3）采購(gòu)環(huán)節(jié)未經(jīng)適當(dāng)審批或越權(quán)審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失；采購(gòu)資料不完整或數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確，影響成本核算，可能影響項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益；（4）采購(gòu)工作效率不高可能導(dǎo)致資金占用、成本增加，影響項(xiàng)目的生產(chǎn)效率；規(guī)避措施：嚴(yán)格按照公司規(guī)定采購(gòu)、月度物資需求計(jì)劃、采購(gòu)訂單要進(jìn)各部門(mén)審批后方可指導(dǎo)材料采購(gòu)，現(xiàn)場(chǎng)材料員時(shí)刻把握現(xiàn)場(chǎng)材料使用動(dòng)態(tài)，對(duì)缺少的材料及時(shí)向分包預(yù)警，避免斷貨對(duì)工期的影響。第四節(jié) 應(yīng)付賬款與付款風(fēng)險(xiǎn)（1）應(yīng)付賬款核算不準(zhǔn)確、不及時(shí)，可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息不真實(shí)、不完整；（2）對(duì)帳不及時(shí)、付款不當(dāng)，可能導(dǎo)致資產(chǎn)流失、財(cái)務(wù)信息不真實(shí)、不完整；（3）資金支付違反國(guó)家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，可能導(dǎo)致受到處罰，造成資產(chǎn)和名譽(yù)損失。（4）材料款未能按合同約定支付，導(dǎo)致供應(yīng)商索賠。規(guī)避措施：按照合同要求每月25日前與供應(yīng)商共同核對(duì)本月的供應(yīng)材料數(shù)量，對(duì)供應(yīng)商所開(kāi)具的發(fā)票嚴(yán)格審查其真?zhèn)?，?duì)項(xiàng)目所需付款的材料及時(shí)與公司經(jīng)管部們溝通。第五節(jié) 存貨管理風(fēng)險(xiǎn)（1）材料物資管理和使用以及廢舊物資的處理等違反國(guó)家相關(guān)規(guī)定，可能遭受外部處罰；（2）因材料物資管理制度不健全或執(zhí)行不到位，可能導(dǎo)致材料物資遺失或非正常損毀，給項(xiàng)目帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失；（3）材料物資的管理不順暢，影響其使用效率，無(wú)法為項(xiàng)目正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)；（4）材料物資的價(jià)值未能被準(zhǔn)確的計(jì)量、評(píng)估或記錄，影響財(cái)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。規(guī)避措施：廢舊物資處理嚴(yán)格按照公司文件要求執(zhí)行，建立分包物資管理制度明確物資管理的獎(jiǎng)罰項(xiàng)，并落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人，遇到節(jié)前、年前策略性囤貨時(shí)，要與商務(wù)部門(mén)密切溝通確定囤貨規(guī)格及數(shù)量，避免照成大量材料無(wú)謂積壓。第六節(jié) 物資供應(yīng)保障及價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 甲方指定品牌、甲供物資限制、供貨區(qū)域限制、供應(yīng)商數(shù)量限制、加工周期限制等在不同程度上增加項(xiàng)目成本及物資工作的正常運(yùn)作。鋼筋、混凝土等大宗材料價(jià)格隨市場(chǎng)波動(dòng)，勢(shì)必對(duì)我項(xiàng)目材料的成本投入造成一定的風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)避措施：應(yīng)價(jià)格波動(dòng)造成我項(xiàng)目成本的投入，項(xiàng)目商務(wù)部應(yīng)及時(shí)跟甲方溝通確權(quán)挽回?fù)p失。第七節(jié) 物資消耗風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目搶工期、場(chǎng)地限制、分包模式、安保不利等因素對(duì)材料消耗過(guò)程中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)造成材料超耗、浪費(fèi)、丟失等風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)避措施：在分包物資管理協(xié)議中明確材料消耗指標(biāo)，與分包商共同承擔(dān)材料超耗的風(fēng)險(xiǎn)，并設(shè)置獎(jiǎng)罰制度，激勵(lì)提高勞務(wù)分包人員的材料節(jié)約意識(shí)。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目安保的管理，對(duì)無(wú)放行條出場(chǎng)的材料堅(jiān)決抵制出門(mén)。同時(shí)，項(xiàng)目部通過(guò)采用經(jīng)濟(jì)合理方案和管控降本增效措施確保物資消耗在合理可控范圍內(nèi)。第十二章 項(xiàng)目物資管控降本增效措施第一節(jié) 技術(shù)方面墻內(nèi)梯子筋取消改由混凝土頂模棍替代。節(jié)約鋼筋，有效的減少了鋼材用量，取得了較大的經(jīng)濟(jì)效益。本工程120mm、140mm厚樓板馬凳采用廢舊鋼筋焊接馬凳，有效的減少了鋼材用量，取得了較大的經(jīng)濟(jì)效益。本工程部分窗間外墻原為加氣塊砌體優(yōu)化為現(xiàn)澆混凝土墻體后，節(jié)約了工期，加快了施工進(jìn)度，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。