【正文】 1拆遷及征地費(fèi)用145310823712路基115991778782919923橋涵2581045361643148434隧道及明洞315804662330778075軌道6752270140516通信，信號(hào)及信息2382387電力及電力牽引供電08房屋154815489其他運(yùn)營(yíng)生產(chǎn)設(shè)備及建筑物010大型臨時(shí)設(shè)施和過(guò)渡工程7746839111其他費(fèi)用3291915237612基本預(yù)備費(fèi)405合計(jì)83045854449350212674289資金管理要求基本制度1）、開(kāi)立兩個(gè)賬戶，基本戶用來(lái)付款，一般戶用來(lái)收款。建立健全現(xiàn)金日記賬,銀行存款日記賬，建議使用網(wǎng)銀。每天發(fā)生的現(xiàn)金和銀行存款收支業(yè)務(wù)做到日清理日結(jié)，及時(shí)核對(duì)，保證賬實(shí)相符。2）、嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金等管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不用白條抵庫(kù)?，F(xiàn)金管理制度1）、所有現(xiàn)金收支專(zhuān)人(出納)負(fù)責(zé)。2）、出納根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單逐筆按順序登記現(xiàn)金日記賬(流水賬)，每天結(jié)出余額并核對(duì)實(shí)存。做到日清日結(jié)，賬實(shí)相符。3）、庫(kù)存現(xiàn)余超過(guò)一定數(shù)額(建議5000元，且是收入額)時(shí)必須存入銀行(一般戶)。4）、出納收取銷(xiāo)售現(xiàn)金時(shí)，須立即登記現(xiàn)余日記賬并開(kāi)具一式至少兩聯(lián)的銷(xiāo)售單據(jù)，一聯(lián)銷(xiāo)售留存，一聯(lián)會(huì)計(jì)處理，經(jīng)手人一定要有經(jīng)手依據(jù)。5）、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序?qū)徟ㄔ斠?jiàn)支出審批制度)。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫(xiě)借款單，經(jīng)相關(guān)人員（如項(xiàng)目經(jīng)理）簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金，借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內(nèi)還款或報(bào)銷(xiāo)（詳見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定）。支票和網(wǎng)銀管理制度1）、支票的購(gòu)買(mǎi)、填寫(xiě)和保存由出納負(fù)責(zé)，并建立支票登記備查簿〔包括支出和收取支票兩本)。2）、出納根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單逐筆按順序登記銀行存款日記賬（流水賬），結(jié)出余額，每天登錄網(wǎng)銀核對(duì)銀行存款實(shí)存，作到日清日結(jié)，賬實(shí)相符。3）、出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具一式至少三聯(lián)的收據(jù)，繳款人、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián)。4）、支票的使用或網(wǎng)上付款必須事前按相關(guān)程序?qū)徟ㄔ斠?jiàn)支出審批制度)，所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱(chēng)。支出支票時(shí)，由須取人在支票頭上簽收簽字認(rèn)可，并及時(shí)登記支票備查薄。5）、基木戶余額不足時(shí)，申請(qǐng)按支出須算從一般戶轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)(建議半月一次)。印鑒的保管1）、銀行印鑒原則上必須分人保管，財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和法人印鑒分別派其他專(zhuān)人和出納負(fù)責(zé)保管?，F(xiàn)金、銀行存款的盤(pán)查1）、出納至少每半月應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“半月報(bào)表”，并對(duì)由出納保管的庫(kù)存現(xiàn)金，指定人員于每半月終了進(jìn)行定期對(duì)賬盤(pán)查，其他時(shí)間進(jìn)行不定期抽查。2）、會(huì)計(jì)根據(jù)實(shí)際情況做好每月現(xiàn)金與銀行存款的帳務(wù)處理及其他帳務(wù)處理。支出審批制度購(gòu)買(mǎi)日常辦公用品，固定資產(chǎn)、辦公家具等、會(huì)務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)工資與獎(jiǎng)金等任何支出，都要相應(yīng)審批。為簡(jiǎn)化支出審批手續(xù)，提高效率，負(fù)貴人可適當(dāng)將其權(quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給指定專(zhuān)人。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定1）、報(bào)銷(xiāo)人持原始憑證簽字，報(bào)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)簽字認(rèn)可，交會(huì)計(jì)報(bào)銷(xiāo)。2）、資金管理制度包含資金支付及費(fèi)用核銷(xiāo)管理九、風(fēng)險(xiǎn)控制主要安全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及控制做好開(kāi)工前的檢查及隱患整改，做好各種防護(hù)措施，規(guī)范各種施工行為，尤其是電機(jī)具、設(shè)備等危險(xiǎn)源的使用都須專(zhuān)業(yè)人員按規(guī)范操作，并做好維護(hù)工作等，對(duì)員工進(jìn)行施工前安全教育，定時(shí)開(kāi)展學(xué)習(xí)及安全活動(dòng)，并定期及不定期進(jìn)行教育培訓(xùn)，讓員工掌握較多的安全知識(shí)，在思想上牢固樹(shù)立安全意識(shí)，防患于未然。安全生產(chǎn)是工作重中之中,容不得半點(diǎn)馬虎，公司及項(xiàng)目部應(yīng)高度重視，由公司專(zhuān)業(yè)安全人員與項(xiàng)目人員共同努力，把安全工作做好，確保安全生產(chǎn)。安全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一覽表序號(hào)工程名稱(chēng)備注1禁山寨隧道Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ級(jí)2紅嶺隧道Ⅲ、Ⅳ級(jí)3紅陽(yáng)特大橋4洋溪河特大橋5朝陽(yáng)河特大橋安全風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策（隧道）安全風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策（橋梁）主要質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及控制要全面貫徹質(zhì)量IS09001：2000質(zhì)量管理體系，使之滲透到項(xiàng)目管理方方面，并延伸到工區(qū)、架了隊(duì)及施工中的各個(gè)工序，確保質(zhì)量體系有效運(yùn)行。大力開(kāi)展標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)，堅(jiān)持動(dòng)態(tài)管理，節(jié)點(diǎn)考核，把每到工序、每個(gè)部位質(zhì)量卡控要點(diǎn)（如：隧道開(kāi)挖、爆破，橋梁樁基巖溶、連續(xù)梁、道岔梁施工，路基巖溶注漿、短路基過(guò)渡段等質(zhì)量控制點(diǎn)），做成“精品”，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量目標(biāo)，規(guī)避質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及控制要索市場(chǎng)價(jià)格。要素市場(chǎng)包括勞動(dòng)力市場(chǎng)、材料市場(chǎng)、設(shè)備市場(chǎng)等這些市場(chǎng)價(jià)格的變化，特別是價(jià)格的上漲，直接影響著工程承包價(jià)格。金觸市場(chǎng)因索素。金觸市場(chǎng)因素包括存貸款利率變動(dòng)、。資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時(shí)。國(guó)家攻策調(diào)整。國(guó)家對(duì)工資、稅種和稅率等進(jìn)行宏觀調(diào)控，都會(huì)給建筑企業(yè)帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。掌握要素市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)。要素市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)是經(jīng)常遇到的風(fēng)險(xiǎn)，在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，必須及時(shí)掌握要素市場(chǎng)價(jià)格，使報(bào)價(jià)準(zhǔn)確合理，減少風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素。但在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)往往對(duì)要素市場(chǎng)價(jià)格變化預(yù)測(cè)不周、考慮不全，特別是可調(diào)價(jià)格合同，控制風(fēng)險(xiǎn)必須隨時(shí)掌握要素市場(chǎng)價(jià)格變化，及時(shí)按照合同約定調(diào)整合同價(jià)格，以減少風(fēng)險(xiǎn)，在承接工程任務(wù)后，及時(shí)與材料供應(yīng)商簽定材料供應(yīng)合同，可以有效地防止材料漲價(jià)給施工企業(yè)帶來(lái)的損失，同時(shí)，進(jìn)行建設(shè)工程一切險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)保險(xiǎn)，也可以減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。十、公司對(duì)項(xiàng)目考核兌現(xiàn)設(shè)定