【正文】 1拆遷及征地費用145310823712路基115991778782919923橋涵2581045361643148434隧道及明洞315804662330778075軌道6752270140516通信，信號及信息2382387電力及電力牽引供電08房屋154815489其他運營生產(chǎn)設(shè)備及建筑物010大型臨時設(shè)施和過渡工程7746839111其他費用3291915237612基本預(yù)備費405合計83045854449350212674289資金管理要求基本制度1）、開立兩個賬戶，基本戶用來付款，一般戶用來收款。建立健全現(xiàn)金日記賬,銀行存款日記賬，建議使用網(wǎng)銀。每天發(fā)生的現(xiàn)金和銀行存款收支業(yè)務(wù)做到日清理日結(jié)，及時核對，保證賬實相符。2）、嚴格審核現(xiàn)金收付憑證，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金等管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不用白條抵庫?，F(xiàn)金管理制度1）、所有現(xiàn)金收支專人(出納)負責。2）、出納根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆按順序登記現(xiàn)金日記賬(流水賬)，每天結(jié)出余額并核對實存。做到日清日結(jié)，賬實相符。3）、庫存現(xiàn)余超過一定數(shù)額(建議5000元，且是收入額)時必須存入銀行(一般戶)。4）、出納收取銷售現(xiàn)金時，須立即登記現(xiàn)余日記賬并開具一式至少兩聯(lián)的銷售單據(jù)，一聯(lián)銷售留存，一聯(lián)會計處理，經(jīng)手人一定要有經(jīng)手依據(jù)。5）、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序?qū)徟ㄔ斠娭С鰧徟贫?。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)相關(guān)人員（如項目經(jīng)理）簽字批準，方可支出現(xiàn)金，借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。支票和網(wǎng)銀管理制度1）、支票的購買、填寫和保存由出納負責，并建立支票登記備查簿〔包括支出和收取支票兩本)。2）、出納根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆按順序登記銀行存款日記賬（流水賬），結(jié)出余額，每天登錄網(wǎng)銀核對銀行存款實存，作到日清日結(jié)，賬實相符。3）、出納收取支票時，須立即開具一式至少三聯(lián)的收據(jù)，繳款人、出納、會計各留存一聯(lián)。4）、支票的使用或網(wǎng)上付款必須事前按相關(guān)程序?qū)徟ㄔ斠娭С鰧徟贫?，所開出支票必須封填收款單位名稱。支出支票時，由須取人在支票頭上簽收簽字認可，并及時登記支票備查薄。5）、基木戶余額不足時，申請按支出須算從一般戶轉(zhuǎn)過來(建議半月一次)。印鑒的保管1）、銀行印鑒原則上必須分人保管，財務(wù)專用章和法人印鑒分別派其他專人和出納負責保管?，F(xiàn)金、銀行存款的盤查1）、出納至少每半月應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“半月報表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，指定人員于每半月終了進行定期對賬盤查，其他時間進行不定期抽查。2）、會計根據(jù)實際情況做好每月現(xiàn)金與銀行存款的帳務(wù)處理及其他帳務(wù)處理。支出審批制度購買日常辦公用品，固定資產(chǎn)、辦公家具等、會務(wù)費、差旅費工資與獎金等任何支出，都要相應(yīng)審批。為簡化支出審批手續(xù)，提高效率，負貴人可適當將其權(quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給指定專人。差旅費報銷規(guī)定1）、報銷人持原始憑證簽字，報負責人、會計簽字認可，交會計報銷。2）、資金管理制度包含資金支付及費用核銷管理九、風險控制主要安全風險識別及控制做好開工前的檢查及隱患整改，做好各種防護措施，規(guī)范各種施工行為，尤其是電機具、設(shè)備等危險源的使用都須專業(yè)人員按規(guī)范操作，并做好維護工作等，對員工進行施工前安全教育，定時開展學習及安全活動，并定期及不定期進行教育培訓(xùn)，讓員工掌握較多的安全知識，在思想上牢固樹立安全意識，防患于未然。安全生產(chǎn)是工作重中之中,容不得半點馬虎，公司及項目部應(yīng)高度重視，由公司專業(yè)安全人員與項目人員共同努力，把安全工作做好，確保安全生產(chǎn)。安全風險點一覽表序號工程名稱備注1禁山寨隧道Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ級2紅嶺隧道Ⅲ、Ⅳ級3紅陽特大橋4洋溪河特大橋5朝陽河特大橋安全風險對策（隧道）安全風險及對策（橋梁）主要質(zhì)量風險識別及控制要全面貫徹質(zhì)量IS09001：2000質(zhì)量管理體系，使之滲透到項目管理方方面，并延伸到工區(qū)、架了隊及施工中的各個工序，確保質(zhì)量體系有效運行。大力開展標準化作業(yè)，堅持動態(tài)管理，節(jié)點考核，把每到工序、每個部位質(zhì)量卡控要點（如：隧道開挖、爆破，橋梁樁基巖溶、連續(xù)梁、道岔梁施工，路基巖溶注漿、短路基過渡段等質(zhì)量控制點），做成“精品”，實現(xiàn)質(zhì)量目標，規(guī)避質(zhì)量風險。主要經(jīng)營風險識別及控制要索市場價格。要素市場包括勞動力市場、材料市場、設(shè)備市場等這些市場價格的變化，特別是價格的上漲，直接影響著工程承包價格。金觸市場因索素。金觸市場因素包括存貸款利率變動、。資金、材料、設(shè)備供應(yīng)。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時。國家攻策調(diào)整。國家對工資、稅種和稅率等進行宏觀調(diào)控，都會給建筑企業(yè)帶來一定風險。掌握要素市場價格動態(tài)。要素市場價格變動是經(jīng)常遇到的風險，在投標報價時，必須及時掌握要素市場價格，使報價準確合理，減少風險的潛在因素。但在投標報價時往往對要素市場價格變化預(yù)測不周、考慮不全，特別是可調(diào)價格合同，控制風險必須隨時掌握要素市場價格變化，及時按照合同約定調(diào)整合同價格，以減少風險，在承接工程任務(wù)后，及時與材料供應(yīng)商簽定材料供應(yīng)合同，可以有效地防止材料漲價給施工企業(yè)帶來的損失，同時，進行建設(shè)工程一切險和第三者責任險保險，也可以減少風險帶來的損失。十、公司對項目考核兌現(xiàn)設(shè)定