【正文】 險級配置，采用手提式MFA4磷酸錢鹽干粉滅火器，滅火器配置點之間距離不大于15m，每個配置點放置數(shù)量為三具。本項目生產(chǎn)經(jīng)營編制定員150人，公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)技術(shù)部、質(zhì)量部、營銷部、生產(chǎn)部、財務(wù)部和金屬構(gòu)件加工一車間、二車間、機加工車間及設(shè)計室、化驗室、質(zhì)量控制室。公司經(jīng)營管理組織機構(gòu)圖董事會總經(jīng)理副總副總總工生產(chǎn)部供銷部辦公室財務(wù)部技術(shù)部金屬構(gòu)件一車間化驗室質(zhì)量控制室設(shè)計室金屬構(gòu)件二車間機加工車間本項目建設(shè)期限確定為2012年1月10日開工建設(shè)，2013年5月竣工投產(chǎn)。具體實施進度安排為：① 2012年1月完成項目前期考究論證和立項備案申報；② 2012年2月完成《可行性研究》報告和《擴能設(shè)計》報批；③ 2012年3月開工建設(shè)并完成擬生產(chǎn)品種生產(chǎn)注冊申報；④ 2012年12月完成全部土建工程和設(shè)備訂購；⑤ 2013年3月進入設(shè)備安裝和凈化區(qū)建設(shè)；⑥ 2013年4月進入調(diào)試運行；⑦ 2013年5月項目竣工驗收并全面投產(chǎn)運行?！”就顿Y概算范圍是機加工車間，金屬結(jié)構(gòu)車間，職工宿舍樓、辦公樓、供水、供電及室外管線、道路、綠化工程?！⊥两üこ藤M用參照當(dāng)?shù)赝惞こ淘靸r，設(shè)備購置費依據(jù)項目單位提供的資料進行計算，土地價位擬按已簽訂土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議實行。（陜西省計劃委員會陜計（1999）091號文）計算?！☆A(yù)備費按5%計取，價差預(yù)備費用為零。 投資概算，其中固定資產(chǎn)投資2620萬元，流動資金投入600萬元（詳見項目建設(shè)投資概算與結(jié)構(gòu)表61）。 固定資產(chǎn)投資估算，其中：，（其中場地轉(zhuǎn)讓及征地費180萬元、）。　流動資金估算本項目流動資金按照擴大計算指標(biāo)估算法計算，預(yù)計全部流動資金為600萬元。項目建設(shè)投資概算與結(jié)構(gòu)表表61 單位：元、萬元；序號項目名稱工程量單價概算投資占總投資 %備注1土建工程配電盤車間改造570㎡800元/㎡新建金屬構(gòu)件車間2910㎡2200元/㎡輔助用房2580㎡1200元/㎡地面硬化㎡70元/㎡綠化㎡40元/㎡供、排水設(shè)施3600m/420m配供電設(shè)施25平面工程252設(shè)備購置安裝購置費60臺（套）運輸安裝費3其它費用場地轉(zhuǎn)讓及征地費設(shè)計費4%預(yù)備費5%建設(shè)管理費%4建設(shè)期利息5小計6流動資金7總投資，擬采取多渠道籌措，具體方案如下：（1）；（2）貸款資金1500萬元；（3）申請省無償補助150萬元。（1）貸款1500萬元。流動資金借款在項目終年還款。，擬采取多渠道籌措，具體方案如下：（1）；（2）銀行貸款資金1500萬元；（3）申請省無償補助150萬元。本項目經(jīng)濟效益初步評估依據(jù)國家計委、建設(shè)部1993年頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》及國家最新財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合了本項目的具體情況，鑒于本項目效益和費用的計算比較簡單是，僅進行了財務(wù)評價和不確定性分析本項目采用的所有價格為目前的市場價格，在項目整個計算期內(nèi)的成本、費用及效益計算使用的價格均為不變價格，以保證成本，費用及效益計算使用的價格在計算期內(nèi)一致性及項目經(jīng)濟評價結(jié)果的可比性。（1）本項目基準(zhǔn)折現(xiàn)率設(shè)定為12%。（2）增值稅率為17%，城鄉(xiāng)維護建設(shè)稅為增值稅的7%，教育費附加為增值稅的3%，所得稅率為25%。（3）折舊采用平均年限折舊法計算，自項目竣工投產(chǎn)之年度始房屋等土建資產(chǎn)按30年計提，設(shè)備及其他費用攤銷按10年計提。管理費用按銷售收入的5%計算，產(chǎn)品運輸銷售費用按銷售收入的5%計算，%計算。（4）職工籌集建設(shè)資金還貸前（第二至五年）按15%付給占用費，第六年后按實現(xiàn)利潤進行分紅。（5）汽車零配件差速器總成2800元每套，空調(diào)支架400元每套，制動器800元每套。　預(yù)測經(jīng)濟效益估算達產(chǎn)年銷售收入為5100萬元，，，（）。效益估算表 單位：萬元；序號項目名稱第2年第3年第4年第5年第611年第1216年生產(chǎn)負(fù)荷50%100%100%100%100%100%1銷售收入2550510051005100510051002銷售稅金及附加3銷售總成本19613658原輔材料134026802680268026802680電費244848484848生產(chǎn)人員工資82164164164164164制造其他費用折舊及攤銷費76152152152152財務(wù)費用173銷售費用255255255255255管理費用2552552552552554.利潤總額5所得稅2336凈利潤661　本項目主要財務(wù)評價指標(biāo)（1）%；（2）財務(wù)內(nèi)部收益率（全部資金）%。%；（3）財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）為4150萬元；（4）投資回收期（含建設(shè)期）。（5）固定資產(chǎn)投資借款償還期為5年（含建設(shè)期）?！★L(fēng)險分析本項目不確定性分析進行了盈虧平衡分析和敏感性分析。（1）盈虧平衡分析，%，表明項目的抗風(fēng)險能力較強。（2）敏感性分析，通過計算分析，顯示本項目對銷售收入的變化最為敏感，對投資、生產(chǎn)負(fù)荷、原材料成本變化稍為敏感，但在投資上升20%、收入下降10%、負(fù)荷下降10%和原材料成本上升10%的不利條件下，項目財務(wù)內(nèi)部收益率均遠高于本項目設(shè)立的12%的基準(zhǔn)值，說明本項目具有較強的抗風(fēng)險能力（詳見敏感性分析表63）。敏感性分析表 表63序號評價指標(biāo)變化程度 %IRR%NPV(i=12%)萬元NPV(i=0%)萬元敏感系數(shù)變化臨界點 %1基本方案4150151512銷售收入下降103經(jīng)營成本上升102446108354固定投資增加2014667經(jīng)計算，本項目各項財務(wù)評價指標(biāo)好。%，%（所得稅后），遠高于本項目設(shè)定的12%的基準(zhǔn)值。（含建設(shè)期）。固定資產(chǎn)投資借款償還期為5年。顯示本項目具有較強的抗風(fēng)險能力。33