【正文】 建設(shè)工期：1 年。 項目建設(shè)工期 分月進度安排 2009 年 1 月—3 月前期工作； 2009 年 4 月份勘察設(shè)計； 2009 年 5 月—2009 年 11 月土建施工、設(shè)備購置安裝； 2009 年 12 月竣工驗收。 繪制工程建設(shè)進度表 詳見項目實施進度表表 5－8。32第五章 建設(shè)方案項目實施進度表表 5－8 建設(shè)期 序 號 一 二 三 四 五 項 目 1 前期工作 勘察設(shè)計 土建施工 設(shè)備、 種豬購置 竣工驗收 2 3 4 2009 年 5 6 7 8 9 1033第五章 建設(shè)方案第六章 環(huán)境影響環(huán)境影響評價 周圍環(huán)境對本項目的影響 本項目在科右前旗居力很鎮(zhèn)建設(shè)，四周均無污染源和污染物。 山青水秀，環(huán)境宜人。對本項目不會產(chǎn)生任何不利影響。 本項目對周邊環(huán)境的影響 本項目是促進有機農(nóng)業(yè)發(fā)展的組成部分，只要嚴格按相關(guān)規(guī)程 和標準做好環(huán)境、污水處理等綜合治理，并嚴格按 ISO9000 質(zhì)量管 理和保證體系及 ISO14000 環(huán)境管理保證體系組織生產(chǎn)， 本項目建設(shè) 不會對外界生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不利影響。 環(huán)境保護與治理措施 概述 按照科學(xué)的良種豬雜交繁育方法，項目建設(shè)的同時要把污水治 理排放和煙塵除塵處理排放的設(shè)施考慮進去。嚴格執(zhí)行《環(huán)境空氣 質(zhì)量標準》 GB3095－1996） 生豬衛(wèi)生標準的分析方法》 GB/T5009 （ 、 《 （ －57－1996） 《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標準》 、 （GB5084－1991） 《豬取樣》 、 （GB/T8302－1987）《豬水份測定》 、 （GB/T8304－1987）《豬水浸 、 出物測定》 （GB/T8305－1987） 《生豬衛(wèi)生標準》 、 （GB96791988） 等。以確保從養(yǎng)殖、收購、運輸各個環(huán)節(jié)都安全無污染。 主要污染物 主要污染物 本項目建成運行過程中會產(chǎn)生部分污染物，主要是豬糞、生產(chǎn) 和生活廢水、病死豬尸體、臭氣、噪音等。如果不作處理，任其排34第五章 建設(shè)方案放，會對周圍環(huán)境、河流造成污染，引起疫病擴散，危害人畜健康 與安全。 治理措施 在項目設(shè)計中已充分考慮到這些情況，采取了國家農(nóng)業(yè)部最新 推廣的強制通風(fēng)靜態(tài)垛堆糞技術(shù)模式和田園利用技術(shù)模式，對上述 污染物進行全面處理，實現(xiàn)達標排放，變廢為肥，固體廢物處理率 達 100%。主要措施包括： 豬糞干清后進入發(fā)酵車間，靜態(tài)垛堆發(fā)酵處理后變?yōu)橛袡C肥 料。 生產(chǎn)和生活用廢棄水進入集污池、污水調(diào)節(jié)池，再通過固體 液體分離機處理進行高效厭氧池和氧化塘，達到污水排放標準后供 種植業(yè)灌溉利用。 病死豬尸體嚴格消毒后深埋入填埋井，杜絕疫病擴散，消滅 疫源。 本項目臭氣主要來源于豬舍、發(fā)酵車間和集污池等?？刂拼?施是在發(fā)酵車間采用生物過濾除臭技術(shù)，并采用科學(xué)飼養(yǎng)、改進飼 料配方和利用 EM 原露技術(shù)等，可以減少氣體排放和糞尿臭味。 噪音來源主要是豬只叫聲，可以通過加強管理，減少生豬應(yīng) 激，并憑借養(yǎng)殖場房自然屏蔽隔音。 評價與審批 本項目根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，委托環(huán)境影響評價機構(gòu)開展了 環(huán)境影響評價工作，提交了環(huán)境影響評價報告，并獲得了批準。35第八章 投資概算與資金來源第七章 組織機構(gòu)與職能劃分 組織機構(gòu)項目組織與管理本項目為既有法人項目，按現(xiàn)代企業(yè)管理方式運作，項目的最 高決策和監(jiān)督機構(gòu)為董事會，董事會由投資各方構(gòu)成。董事會下設(shè) 有限責(zé)任公司，負責(zé)項目生產(chǎn)經(jīng)營的全面管理，公司下設(shè)生產(chǎn)技術(shù) 部、財務(wù)部、營銷部、飼料供應(yīng)部、綜合部。 職能劃分 董事會 ：決定項目建設(shè)和建設(shè)資金等重大事項，審議公司 財務(wù)報告和工作報告，決定公司主要負責(zé)人任免。 公司：實行總經(jīng)理負責(zé)制，定期向董事會提交工作報告和財 務(wù)報告，執(zhí)行董事會決議，負責(zé)項目實施與建設(shè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營， 決定內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置，聘任或解聘員工，制定企業(yè)的基本管理 制度。 綜合部：負責(zé)公司日常事務(wù)管理。 財務(wù)部：負責(zé)財務(wù)管理、核算、監(jiān)督。 營銷部：負責(zé)產(chǎn)品銷售。 飼料供應(yīng)部：負責(zé)生產(chǎn)資料供應(yīng)。 生產(chǎn)技術(shù)部：制訂企業(yè)生產(chǎn)年度計劃，擬定各類生產(chǎn)物資采 購、貯備計劃；制定各項技術(shù)操作規(guī)程，組織生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)驗交流、 技術(shù)培訓(xùn)，認真按計劃組織生產(chǎn)，貫徹落實生產(chǎn)技術(shù)。 飼養(yǎng)場：貫徹落實生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程，生產(chǎn)人員的分工、組織、 監(jiān)督，進行標準化生產(chǎn)管理。36第八章 投資概算與資金來源 勞動定員 勞動定員根據(jù)企業(yè)運行功能及工序定額情況，全廠職工人數(shù)定 編為 27 人左右。詳見勞動定員表 71。勞動定員表表 71 序號 1 2 3 4 5 6 7 部 門 工人 技術(shù)人員 管理人員 2 1 2 2 1 合 2 1 2 3 計正副總經(jīng)理綜合部 財務(wù)部生產(chǎn)技術(shù)部營銷部 飼料供應(yīng)部飼養(yǎng)場 合 計 14 14 3 5 2 8 19 27 經(jīng)營管理措施 加強領(lǐng)導(dǎo) 成立由主管市長擔任組長，由財政局以及農(nóng)業(yè)開發(fā)辦等有關(guān)部 門參加的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。具體負責(zé)項目建設(shè)過程中的組織、協(xié) 調(diào)和一些相關(guān)問題的處理。 明確責(zé)任 項目建設(shè)由財政局長作為第一責(zé)任人，分管副局長為直接責(zé)任 人，各有關(guān)部門要從自己的職能出發(fā)，承擔相關(guān)的責(zé)任，并做到各 盡其職，各負其責(zé)，搞好協(xié)調(diào)配合。 嚴格項目管理 整個項目建設(shè)要嚴格執(zhí)行項目法人制、招投標制、質(zhì)量監(jiān)督管 理制和工程合同制。要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，嚴格把住各37第八章 投資概算與資金來源環(huán)節(jié)的質(zhì)量關(guān)。對項目的資金要做到?？顚Ｓ?，專戶儲存，嚴禁資 金的擠占和挪用，確保項目資金的及時足額到位。 搞好項目建設(shè)的監(jiān)督檢查和竣工驗收 項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組立項、籌建和施工要層層把關(guān)，各執(zhí)法執(zhí)紀 和質(zhì)量監(jiān)督部門要做好本職工作，并做到記錄準確、資料齊全、搞 好建檔，嚴格桉照上級批準的立項要求保質(zhì)保量完成建設(shè)任務(wù)。 技術(shù)培訓(xùn) 在項目建設(shè)的同時，對招聘人員中的技術(shù)人員和生產(chǎn)工人根據(jù) 不同工種和不同崗位，有計劃的對職工進行崗位培訓(xùn)和崗位實習(xí)， 管理人員出去進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，經(jīng)嚴格考核后持證上崗。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全項目建設(shè)單位將嚴格執(zhí)行國家有關(guān)勞動保障法律、法規(guī)和 規(guī)定，職工上崗前進行職業(yè)培訓(xùn)及安全教育。執(zhí)行安全生產(chǎn)和 防疫操作規(guī)程，對職工發(fā)放勞動保護用品，并定期進行健康檢 查，確保安全生產(chǎn)。 衛(wèi)生按照國家有關(guān)動物防疫和畜產(chǎn)品安全法律、法規(guī)、規(guī)章和 標準的要求，建立健全免疫、用藥、檢疫、消毒、疫情監(jiān)測等 一系列規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，嚴格按照無特定疫病的理念 和要求，建立完善的防疫與用藥檔案，實行規(guī)范化運作。 消防消防應(yīng)嚴格執(zhí)行國家防火技術(shù)規(guī)范?？偲矫嬖O(shè)計根據(jù)廠區(qū)38第八章 投資概算與資金來源實際情況，盡量加大各建筑物間距離，以滿足防火要求。消防 通道環(huán)行布置，廠區(qū)內(nèi)設(shè)消防栓，對易發(fā)生火災(zāi)工段按防火等 級選擇建筑安全材料，使之符合防火規(guī)范。室內(nèi)配備足量消火 栓及干粉滅火器，火災(zāi)自動報警系統(tǒng)和就地啟動消防水泵設(shè)施。 由于本廠距市區(qū)很近，可不設(shè)消防隊，但需配備一定數(shù)量兼職 消防隊員。39第八章 投資概算與資金來源第八章 投資估算依據(jù)投資估算與資金來源 根據(jù)國家發(fā)改委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法 與參數(shù)》 （第三版）規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。 土建工程費，包括配種妊娠舍、產(chǎn)仔舍、仔豬等建設(shè)，按 當?shù)亟ㄖこ痰膶嶋H造價估算。 設(shè)備費用， 根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價、 經(jīng)銷單位咨詢價格估算。 前期工作費按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 工程建設(shè)其他費用按有關(guān)規(guī)定計算。 預(yù)備費只計基本預(yù)備費，按工程費用和工程建設(shè)其他費用 之和的 4％估算，不計漲價預(yù)備費。 建設(shè)期利息：本項目資金來源為國家和地方財政投資，以 及協(xié)會自籌，不計建設(shè)期利息。 流動資金：按分項估算法估算，并確定流動資金最低需要 量。 投資估算 總投資 項目總投資＝固定資產(chǎn)投資+流動資金＝ 萬元+ 萬元 ＝ 萬元。 建設(shè)投資 (1)土建工程總投資 萬元，詳見附表 21：土建工程投資 明細表。 (2)設(shè)備購置費 萬元，詳見附表 22：設(shè)備投資明細表。40第八章 投資概算與資金來源(3)設(shè)備安裝工程費 萬元，為設(shè)備購置費的 4％。 (4)工程建設(shè)其他費用：包括前期工作費、建設(shè)單位管理費、勘 察設(shè)計費、工程監(jiān)理費、招標服務(wù)費、環(huán)評費、質(zhì)量監(jiān)督費、生產(chǎn) 準備費、 專家咨詢費和培訓(xùn)費等， 估算值為 萬元。 詳見附表 2。 (5)預(yù)備費僅估算基本預(yù)備費投資 萬元。 (6)建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 萬元。詳見附表 2：建 設(shè)投資估算表。 (7)建設(shè)期利息：本項目建設(shè)期利息估算值為 0 萬元。 流動資金 按按分項估算法估算，年需要流動資金 85 萬元。其中:鋪底流 動資金 萬元。詳見附表 3：流動資金估算表。 資金來源 中央財政資金：本項目申請中央財政資金 70 萬元。詳見 附表 4：資金籌措與使用計劃表。 地方財政配套資金： 本項目申請自治區(qū)財政資金 22 萬元， 興安盟和***旗財政資金各 3 萬元。 自籌資金及來源：自籌資金 萬元。詳見附表 4：資 金籌措與使用計劃表。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 使用范圍：用于基礎(chǔ)設(shè)施、防疫設(shè)備、培訓(xùn)、種豬購置。 報賬管理：項目資金實行專人管理，轉(zhuǎn)帳核算，?？顚Ｓ?。 嚴格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度管理，按規(guī)定用途使用資金， 嚴禁擠占挪用。認真實行縣級報帳制，嚴格按規(guī)定的程序和手續(xù)辦41第八章 投資概算與資金來源理報賬。 自籌資金的使用和管理 自籌資金的使用和管理 使用范圍：用于工程費用、工程建設(shè)其他費用及預(yù)備費。 資金管理：項目資金由協(xié)會安排專人管理，?？顚Ｓ?。按照 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴禁擠 占挪用。42第九章 財務(wù)評價第九章 財務(wù)評價依據(jù)財務(wù)評價 本項目財務(wù)評價是根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版） 財政部發(fā)布的 、 《企業(yè)財務(wù)通則》 、 《企業(yè)會議準則》 《工 和 業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》等相關(guān)文件以及國家有關(guān)法定、規(guī)定和現(xiàn)行的財 稅制度編制。 綜合分析和計算項目的總投資、定員、生產(chǎn)成本、利潤及 財務(wù)內(nèi)部收益等技術(shù)經(jīng)濟數(shù)據(jù)和指標。本項目技術(shù)經(jīng)濟分析基礎(chǔ)為 工程投資估算及相關(guān)資料。 本項目計算期 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年（含 1 年投產(chǎn)期） 。 建設(shè)期為 1 年，達產(chǎn)期 1 年，從第 2 年開始到第 3 年，生 產(chǎn)負荷分別為 80％和 100％。 稅收政策 按現(xiàn)行政策，對養(yǎng)殖業(yè)實行免稅。 貼現(xiàn)率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目加權(quán)平均資本確定折現(xiàn)率 為 8%，同時也作為項目的內(nèi)部收益率指標的判據(jù)（基準收益率） 。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)） 銷售（營業(yè)）收入 本項目正常生產(chǎn)期內(nèi)，年銷售收入 萬元（第 3 年） 。詳 見附表 7－1。 銷售（營業(yè)） 銷售（營業(yè)）稅金及附加 本項目正常生產(chǎn)期內(nèi)年銷售（營業(yè)）稅金及附加 0 萬元。43第九章 財務(wù)評價 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 正常年份，生豬的單位生產(chǎn)成本為 元。 項目總成本估算 正常年份，該項目總成本費用為 萬元，其中固定成本為 萬元，可變成本 萬元(以第三年為例) 。 經(jīng)營成本估算 正常年份，項目經(jīng)營成本為 萬元。 詳見附表 5。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 利潤估算 正常年份，利潤總額為 萬元（第 3 年） 。 投資利潤率：利潤總額247?？偼顿Y100%＝％ 靜態(tài)投資回收期： 年。 財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％。 財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝8％）為 萬元。 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP） ， 其計算公式如下（以下指標均為正常生產(chǎn)期內(nèi)平均值） ； BEP＝年固定成本費用247。（年銷售收入－年銷售稅金及附加－ 年變動成本）100％44第九章 財務(wù)評價＝247。（－0－）100％＝％ 盈虧平衡時銷售收入：EP＝％＝ 萬元。 繪制盈虧平衡圖，如下圖 9—1 所示。盈虧平衡圖 9—11000營 業(yè) 收 入 和 成 本 萬 元900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 敏感性分析 在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情 況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進行單因素敏感性分析。 詳見敏感性分析表 9—1。( ) 生產(chǎn)能力利用率%45第九章 財務(wù)評價敏感性分析表表 9－1序號 敏感性因素 基本方案 10% 1 銷售價格 10% 10% 10% 10% 10% 變化率（%） 內(nèi)部收益率（%） 敏感度系數(shù)2固定資產(chǎn)投資3經(jīng)營成本根據(jù)敏感性分析表繪制敏感性分析圖 詳見敏感性分析圖 9—2。敏感性分析圖 9—2504030201020151050510152046第九章 財務(wù)評價由敏感性分析結(jié)果可以看出，產(chǎn)品售價是最為敏感的因素，其 次是經(jīng)營成本。 財務(wù)評價結(jié)論 通過對本項目財務(wù)計價結(jié)果的分析，項目經(jīng)濟效益較高的，投 資回收期也是較短的，財務(wù)凈現(xiàn)值遠遠大于零。項目各項經(jīng)濟指標 均高于同類企業(yè)效益水平，并且有一定的抗風(fēng)險能力。該項目在財 務(wù)上有一定的生存能力，經(jīng)濟效益好，項目建設(shè)可行。47附錄第十章 社會評價基本結(jié)論社會效益分析該項目有利于調(diào)整養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)副產(chǎn)品附加值，實現(xiàn)農(nóng) 民增收。同時，可解決部分下工職工和富余農(nóng)民的就業(yè)與再就業(yè)問 題，有利于社會的安定團結(jié)?？傊卷椖繉ζ髽I(yè)、當?shù)?、國家?經(jīng)濟發(fā)展均起到舉足輕重的作用，項目與所在地有較大的互適性， 是一個社會效益顯著，經(jīng)濟效益明顯的好項目，社會可行性良好。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)， 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 生豬是***旗農(nóng)業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè)之一， 也是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的主導(dǎo)產(chǎn) 業(yè)。但是科技含量低，生產(chǎn)技術(shù)落后，生產(chǎn)規(guī)模偏小，這