【正文】 我們面向兩大部分：吸引風(fēng)投和親友投資，分別為20萬元和30萬元。直接融資50萬元。(3) 債券性融資（間接融資）：本公司主要方向為銀行貸款。向銀行長期貸款，間接融資20萬元。資金用途(1) 前期投入資金（40萬元）：店面裝修資金：17萬元（營業(yè)面積150——200平方米）辦公用品資金：6萬元廣告宣傳資金：3萬元活動推廣資金：3萬元流通資金：11萬元(2) 后期年支出資金：1. 店面年租金：20萬元2. 員工及工資：職業(yè)人員5名：心理咨詢師2名 4000元/月游戲室教練2名 2000元/月影音室指導(dǎo)員1名 3000元/月園藝師1名 2500元/月前臺及引導(dǎo)人員共6名： 每人1500元/月共計年工資：。3. 年水電費：1萬元4. 年稅收及其他費用：年支出總計：。 二、 財務(wù)計劃預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表2012/12/31~2016/12/31單位：歡樂減壓公司 單位：人民幣（元）2012/12/312013/12/312014/12/312015/12/312016/12/31流動資產(chǎn)貨幣資金650,000 650,000630,000630,000630,000存貨100,000100,000100,000100,000100,000流動資金合計750,000 750,000730,000730,000730,000固定資產(chǎn)50,00050,00070,00070,00090,00資產(chǎn)總計800,000 800,000800,000800,000800,000負(fù)債及所有者權(quán)益長期借款200,000 200,000200,000200，000200,000　實收資本600,000 600,000 600,000600，000600,000負(fù)債及所有者權(quán)益總計800,000 800,000800,000800,000800,000預(yù)計利潤表2012年~2016年單位：歡樂減壓公司　　 單位：元項目2012年2013年2014年2015年2016年主營業(yè)務(wù)收入275,700437,000569,000726,000958,000減：主營業(yè)務(wù)成本327,000327,000350,000350,000375,000主營業(yè)務(wù)利潤513,000110,000219,000342,000553,000減：所得稅12,82527,50054,75085,500138,250凈利潤64,12582,500164,250256,500414,750預(yù)計現(xiàn)金流量表2012年~2016年單位：歡樂減壓公司 單位：元2012年2013年2014年2015年2016年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金275,700437,000569,000726,000958,000現(xiàn)金流入小計275,700437,000569,000726,000958,000支付給職工的現(xiàn)金288,000288,000300,000300,000330,000支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金10,00015,50018,00023,00026,000現(xiàn)金流出小計298,000303,500318,000323,000356,000經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額22,300133,500251,000403,000602,000三、 財務(wù)分析(1) 基本盈利指標(biāo) 年份 項目 2012年2013年2014年2015年2016年銷售毛利率%%%%%(2) 投資回收期（n）n=2即公司可在運營的第二年收回投資。第十一章 風(fēng)險分析及防范一、市場不確定風(fēng)險在南寧市場上還沒有專門針對減壓的企業(yè)，公司經(jīng)營中沒有實際經(jīng)驗可供參考，不確定本公司產(chǎn)品是否能打入市場。但是經(jīng)驗是在經(jīng)營過程中慢慢積累起來的，并且我們相信這塊市場是有開發(fā)價值的。因為南寧是一個正在快速發(fā)展的城市，近年來外來人口不斷涌入，就業(yè)壓力不斷增大，人們的心理負(fù)擔(dān)日益加重，近幾年離婚率也增長很多，家庭不和睦的現(xiàn)象頻頻暴露在公眾的視線之內(nèi)，建立一個可以讓人們抒發(fā)內(nèi)心情感的場所是十分必要的，有需求就有市場。防范措施：首先進(jìn)入適合的運營良好的公司進(jìn)行試驗，讓他們的員工免費體驗，收集反響，在積極宣傳的同時能夠積累一定的客源，以新奇吸引他們，用有效的作用留住他們，這不但有利于經(jīng)驗的積累，并且還能讓我們公司在短時間內(nèi)走向更大的市場。二、競爭風(fēng)險市場上有很多健身房、娛樂場所等，這部分企業(yè)在市場中是占據(jù)比較大的份額的，公司在打入市場中是存在一定的競爭風(fēng)險的。但是我公司有差異化優(yōu)勢，而且服務(wù)有針對性，特色創(chuàng)新理念會降低競爭風(fēng)險。 健身房是以鍛煉身體為主要目的，娛樂場所是以放松交友為目的，而減壓吧顧名思義就是以減壓放松為目的，在身體鍛煉和放松娛樂的基礎(chǔ)上心理感情的一種釋放與改善，當(dāng)今世界是一個注重內(nèi)在的世界，由此我們認(rèn)為，建立一個可以讓人們發(fā)掘自己內(nèi)心真實想法的地方是必須的，因此在激烈的競爭中我們有自己的特色就有我們的發(fā)展道路。 防范措施：公司設(shè)有旅游和各具特色的治療室，宣傳好各個室的作用，讓第一次進(jìn)入消費的顧客可以免費體驗服務(wù)，并建立會員制，請心理專家做廣告等手段，有自己的特點，并且著重突出減壓這個主題。三、成本控制風(fēng)險 為了能讓顧客能體會到特色化的減壓方式，為了能增強本店的吸引力，公司在裝修、裝飾設(shè)計上和宣傳上會投入一定的成本，但公司的成本回收率還是較高的，所以成本控制風(fēng)險是較低的。打造實體的公司，我們注入了很多新的想法和理念，真實地把理想轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實，不但在裝修風(fēng)格上讓人覺得耳目一新，而且裝飾布置上更是新奇有趣，宣傳方面也是下足了功夫，更重要的是我們有專業(yè)的心理專家，一改傳統(tǒng)醫(yī)生的交流方式，讓顧客能真正地找到自己的問題，發(fā)現(xiàn)問題解決問題，建立一個有獨特風(fēng)格的減壓吧，讓心理醫(yī)生走進(jìn)更多人的生活中的意義是深遠(yuǎn)的，讓心理咨詢成為一種時尚，由此觀之成本的回收應(yīng)該是很不錯的。防范措施：參考其他俱樂部成功的經(jīng)驗，在該投入的地方做到無可挑剔，該節(jié)省的方面絕不浪費一分一毫，沒有算不出來的帳，花錢有明確的方向及記錄，做到錢花得有價值。四、管理風(fēng)險現(xiàn)在人力資源市場呈現(xiàn)供大于求的狀況，我公司對員工學(xué)歷要求并不太高，較注重能力的高低，和以往的招聘條件有所差別，最重要的是要有很好的親和力和察言觀色的能力，有責(zé)任心樂于助人，有相關(guān)工作經(jīng)歷的最佳。公司會加強管理人員和基層人員的培訓(xùn)，特別是專業(yè)技能的培訓(xùn)，所以基本上不存在風(fēng)險。總之，在設(shè)施硬件方面不斷完善的情況下，豐富軟件的內(nèi)容是很關(guān)鍵的，我們有信心能做到，我們的員工也有能力達(dá)到，我們的公司就會走向穩(wěn)定，走向發(fā)展。防范措施：建立嚴(yán)格的管理法則，與員工簽訂相應(yīng)的協(xié)議書，參考像海底撈等企業(yè)的方法，讓員工對工作充滿熱情，從中不斷學(xué)習(xí)不斷成長。附錄——問卷調(diào)查公司要在所屬行業(yè)中獲得一定的市場份額，必須對市場的目標(biāo)客戶群進(jìn)行廣泛的市場調(diào)研和需求分析，只有充分的市場支持?jǐn)?shù)據(jù)才能確保公司市場計劃的順利進(jìn)行。2012年，歡樂減壓室根據(jù)未來目標(biāo)客戶群的特點，設(shè)計了反映未來潛在消費客戶的需求偏好的市場調(diào)查問卷200份，以及在網(wǎng)絡(luò)發(fā)放問卷（調(diào)查問卷見附錄一），選取了在校大學(xué)生和上班族為樣本數(shù)據(jù)。問卷調(diào)查目的 市場調(diào)研，幫助公司尋找正確的目標(biāo)客戶，進(jìn)行針對性的市場定位，制定切實可行的市場營銷戰(zhàn)略。目的：了解消費需求了解預(yù)期目標(biāo)市場容量及發(fā)展空間了解消費者對減壓服務(wù)的消費習(xí)慣和偏好了解目標(biāo)消費群體的消費能力狀況了解目標(biāo)群體獲得信息的渠道了解價格定位 問卷內(nèi)容 歡樂減壓室問卷調(diào)查 身處于生活節(jié)奏較快的城市中，城市人無意中承受了諸多源自工作、生活的精神壓力。為了進(jìn)一步了解大家對歡樂減壓室的態(tài)度和需求，以便提供符合大家的減壓方式，我們特組織了此次調(diào)查。對您的合作與參與深表感謝！1．您的性別 （ ）A. 男 B. 女2．您的年齡 A. 18以下 B. 19—30 C. 30—40 E50以上3．您的職業(yè) A. 學(xué)生 B. 上班族 C. 自由職業(yè) D. 下崗4．您對自己工作生活壓力評估為 A．很大 B. 較大 C. 一般 D. 較小 E. 無壓力5．有壓力時，您會選擇什么方式緩解？（可多選） A. 壓抑在心里 B. 找人傾訴 C. 參加運動，在運動中釋放 D. 暴飲暴食 E. 玩游戲，聽音樂 F. 短途旅游 6．您覺得您對這些壓力處理的如何 A．得心應(yīng)手 B. 較能排解 C. 稍能排解 D. 無法排解7．您覺得壓力對您的健康影響如何 A．嚴(yán)重 B. 較大 C. 一般 D. 無影響8．您是否聽說或了解過減壓公司 A. 是 B. 一般 C. 否9．您是否希望有專業(yè)人士指導(dǎo)您釋放壓力 A. 是 B. 偶爾 C. 否10．您是否希望有專門的公司為您提供各種方式減壓 A. 是 B. 一般 C. 否11．如果有減壓與健康的俱樂部，您會愿意去嘗試一下嗎 A. 期待已久，一定會去嘗試 B. 很好奇，想去嘗試一下 C. 不清楚，要看價格如何 D. 沒興趣，不會嘗試12．您的月收入是 A. 2000以下 B. 2000—5000 C. 5000—8000 D. 8000以上13. 您愿意每月去減壓室多少次 A. 1—2次 B. 3—5次 C. 5—8次 D. 很多次14. 您會選擇什么時候去　 Ａ. 白天 Ｂ. 晚上 Ｃ. 周末放假15. 您希望通過什么方式減壓 （可多選） A. 砸東西發(fā)泄 B. 玩減壓玩具 C. 短途段時間旅游 D. 聽音樂 看電影 E. 找心理專家傾訴 ，與綠葉花草相伴 G. 運動 瑜伽 16. 對于減壓中心之類的服務(wù)機構(gòu)，您對其更關(guān)注哪些方面 （可多選） A. 優(yōu)質(zhì)的服務(wù) B. 專業(yè)的人士 C. 適合的價格 D. 良好的環(huán)境 F. 方便的地點 G. 社會知名度 H. 其他17. 您獲取減壓娛樂休閑信息的渠道是？ （可多選）A. 電視 B. 報紙 雜志 C. 親友 同事介紹 D. 互聯(lián)網(wǎng) 調(diào)查結(jié)果通過此次的市場調(diào)查，公司能更好的掌握目標(biāo)人群的具體需求和想法，從而為公司的服務(wù)定價及營銷策略、戰(zhàn)略分析等方面提供了有用的信息。了解消費者對服務(wù)風(fēng)格偏好趨勢，購買考慮的影響因素，及對服務(wù)要求等，使公司能更準(zhǔn)確的為顧客提供其所需，推出適合的項目組合，完善服務(wù)機制。