外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)最全面操作指引-資料下載頁
2025-08-03 11:03本頁面
【正文】 生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后，出口企業(yè)可以通過稅企通進(jìn)行網(wǎng)上預(yù)申報(bào)操作，也可以到門前辦理免抵退稅預(yù)申報(bào)。預(yù)申報(bào)操作后應(yīng)根據(jù)預(yù)審結(jié)果進(jìn)行下一步的操作。注：出口企業(yè)每月可以多次預(yù)申報(bào)，直至預(yù)審確認(rèn)無疑點(diǎn)或者預(yù)審后的疑點(diǎn)可報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行人工挑過為止，才能進(jìn)行正式申報(bào)操作。預(yù)申報(bào)操作后，在進(jìn)行預(yù)審反饋信息處理的操作過程中切記不能撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)，否則會導(dǎo)致不能通過稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息更新企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)的情況，并會導(dǎo)致企業(yè)不能辦理免抵退稅正式申報(bào)。如預(yù)審反饋信息存在“海關(guān)無此報(bào)關(guān)單（XXXX）”的出錯信息，若企業(yè)撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)后再進(jìn)行反饋信息處理的，則相應(yīng)的報(bào)關(guān)單信息不齊標(biāo)志將不能更新到申報(bào)數(shù)據(jù)中，導(dǎo)致該筆預(yù)審顯示無信息的報(bào)關(guān)單在企業(yè)端申報(bào)系統(tǒng)參與當(dāng)期免抵退稅計(jì)算，但企業(yè)辦理免抵退稅正式申報(bào)時，由于報(bào)關(guān)單沒有信息，稅務(wù)部門不予受理免抵退稅申報(bào)。通過稅企通網(wǎng)上申報(bào)的出口企業(yè)需注意不要同時多次上傳數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)審操作，建議企業(yè)在接收到第一次上傳數(shù)據(jù)的預(yù)審反饋結(jié)果后，才能進(jìn)行第二次的預(yù)申報(bào)，如此類推。預(yù)審反饋信息處理應(yīng)按下列的操作步驟：打開菜單“反饋信息處理224。稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，選擇預(yù)申報(bào)反饋信息（若企業(yè)接收網(wǎng)上預(yù)審反饋信息的，應(yīng)接收到的反饋信息后再讀入到申報(bào)系統(tǒng)），并按系統(tǒng)提示將反饋信息讀入到申報(bào)系統(tǒng)，如下圖。選擇路徑選擇“是”數(shù)據(jù)讀入之后，進(jìn)行“退（免）稅預(yù)審信息處理”可以查詢到反饋信息，企業(yè)根據(jù)反饋信息，調(diào)整好申報(bào)數(shù)據(jù)。(并且可以根據(jù)稅務(wù)部門的要求打印相關(guān)的預(yù)審疑點(diǎn)表)（八）退稅正式申報(bào)1．確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)當(dāng)預(yù)申報(bào)順利通過后，即可進(jìn)行正式申報(bào)操作，操作同預(yù)申報(bào)操作一致。當(dāng)預(yù)申報(bào)順利通過后，即可進(jìn)行正式申報(bào)操作，操作同預(yù)申報(bào)操作一致2．打印正式申報(bào)數(shù)據(jù)如果內(nèi)容剛好能打印，則無需進(jìn)行調(diào)整，系統(tǒng)默認(rèn)A4紙打印。如果有些單元格內(nèi)容太長，導(dǎo)致界面不能全部顯示全部文字，則可以嘗試以下幾種操作方法（1）選擇頁面設(shè)置按照下圖進(jìn)行上下左右頁邊距的調(diào)整（2）導(dǎo)出到Excel表格形式注意：這里導(dǎo)出形式有三種，如果是選擇Excel表格形式，形成的是一個只讀Excel表格，只能進(jìn)行格式調(diào)整，不能改內(nèi)容且不能另存。如果是導(dǎo)出到PDF或者是圖片格式，直接可以保存到指定路徑。在Excel表格中，可按照Excel表格的操作，進(jìn)行各項(xiàng)調(diào)整，直至滿意。同理打印進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表及退稅匯總申報(bào)表。（九）撤銷正式申報(bào)數(shù)據(jù)已經(jīng)生成申報(bào)數(shù)據(jù)之后，若發(fā)現(xiàn)正式申報(bào)有錯誤，要撤銷正式申報(bào)，可在“審核反饋處理－已申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)查詢－出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)－出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”點(diǎn)擊“搜索”，按照篩條件（篩選條件可添加多個）選擇需要撤銷的正式申報(bào)數(shù)據(jù)點(diǎn)擊認(rèn)可申報(bào)，選擇“當(dāng)期篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報(bào)”，確定之后，這些數(shù)據(jù)會重新回到“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”里面。注意：撤銷正式申報(bào)數(shù)據(jù)時，應(yīng)注意先篩選對應(yīng)的單證，否則會將企業(yè)所有的申報(bào)數(shù)據(jù)全部轉(zhuǎn)為待申報(bào)狀態(tài)。同時對界面中“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為已認(rèn)可”、“當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為已認(rèn)可”選項(xiàng)，建議企業(yè)不進(jìn)行相關(guān)操作，否則對轉(zhuǎn)為已認(rèn)可的數(shù)據(jù)，企業(yè)是不能重新提交到待申報(bào)狀態(tài)的。如果明細(xì)數(shù)據(jù)發(fā)生錯誤，導(dǎo)致“匯總表”也有內(nèi)容要更改的，則需要在匯總表錄入界面，找到對應(yīng)那份匯總表數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“修改”，則可更改數(shù)據(jù)。七、出口信息情況申報(bào)企業(yè)對預(yù)審無信息或信息不符，并且已確認(rèn)已發(fā)送報(bào)關(guān)單信息、已認(rèn)證增值稅發(fā)票（需審核交叉稽核信息的除外），可在申報(bào)系統(tǒng)將缺失的電子信息或憑證的內(nèi)容與電子信息不符的數(shù)據(jù)錄入《出口企業(yè)信息查詢申請表》,并將相關(guān)的原始憑證報(bào)送至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)協(xié)助查找相關(guān)信息。（一）出口信息情況申報(bào)錄入如下圖進(jìn)行操作。得到如下界面，按照系統(tǒng)中數(shù)據(jù)項(xiàng)說明進(jìn)行填寫。（二）生成信息申報(bào)數(shù)據(jù)輸入所屬期和批次選擇路徑，下圖為系統(tǒng)默認(rèn)路徑。企業(yè)可以將生成的數(shù)據(jù)報(bào)送到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)查詢操作。八、單證申報(bào)系統(tǒng)中所有單證申報(bào)，流程都大致相同，只是每一單證所填具體內(nèi)容有所不同。具體填表內(nèi)容，可看系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)項(xiàng)說明。外貿(mào)企業(yè)單證類等證明申請通過以下路徑進(jìn)行數(shù)據(jù)采集：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—單證申報(bào)錄入，再進(jìn)入下一菜單進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)采集。所有單證申報(bào)的操作步驟大致具體如下：數(shù)據(jù)采集確認(rèn)“設(shè)置標(biāo)志”打印相關(guān)單證申請、生成單證申報(bào)數(shù)據(jù)并到稅務(wù)機(jī)關(guān)受理以“來料加工免稅證明申請”介紹單證申報(bào)的方法。（一）單證申報(bào)錄入打開“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—單證申報(bào)錄入—來料加工證明管理來料加工免稅證明申請進(jìn)行數(shù)據(jù)采集”。注意：“項(xiàng)號”自動生成兩位數(shù)“加工商品方式”請正確選擇“1”或“2”（二）設(shè)置標(biāo)志錄入相關(guān)數(shù)據(jù)后，在上述界面點(diǎn)擊“設(shè)置標(biāo)志”進(jìn)入后，在“設(shè)置單證申報(bào)標(biāo)志”確認(rèn)之后，申報(bào)標(biāo)志會變?yōu)椤?”。（三）打印、生成“來料加工免稅證明”通過申報(bào)系統(tǒng)的如下菜單：退稅正式申報(bào)—打印單證申報(bào)報(bào)表，點(diǎn)擊“來料加工免稅證明申請表”按“確定”打印。通過申報(bào)系統(tǒng)的如下菜單：退稅正式申報(bào)—生成單證申報(bào)數(shù)據(jù)，生成“來料加工免稅證明”數(shù)據(jù)并保存在需要的路徑。注意：在生成“來料加工免稅證明”前務(wù)必先打印“來料加工免稅證明申請表”，否則無法打印。如果要打印，必須通過如下菜單“反饋信息處理—撤銷單證已申報(bào)數(shù)據(jù)—來料加工證明管理來料加工免稅證明申請”予以撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)后確認(rèn)“設(shè)置單證申報(bào)標(biāo)志”后再打印、生成“來料加工免稅證明”。49 / 49
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