【正文】 一級分錄：一級分錄新增是從庫存臺賬選擇物料庫存組織倉管員3選擇物料二級分錄：二級分錄的新增是根據(jù)物料的多計量單位自動形成庫存組織倉管員4庫存拆包單處理輸入二級分錄的打包拆包計量單位中數(shù)量庫存組織倉管員5庫存拆包單審批審批庫存拆包單庫存組織倉管員 庫存打包拆包業(yè)務(wù)功能說明n 庫存拆包單只支持手工錄入，不能關(guān)聯(lián)上游單據(jù)生成 n 一級分錄的新增只能通過“臺賬新增分錄”功能來新增，〈物料編碼〉不能讓用戶直接輸入或者選擇n 二級分錄的新增是根據(jù)物料的多計量單位自動形成只允許手工新增或刪除n 審核單據(jù)更新庫存臺賬的數(shù)據(jù) 庫存打包拆包業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求 庫存打包拆包實施注意事項n 支持在出庫事務(wù)處理過程中拆包 庫存管理生產(chǎn)領(lǐng)料流程 生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)適用范圍 依據(jù)生產(chǎn)任務(wù)等的領(lǐng)料出庫處理和領(lǐng)料退回處理 生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)流程圖 生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)操作描述目標(biāo)生產(chǎn)領(lǐng)料和退料。業(yè)務(wù)背景生產(chǎn)過程中的領(lǐng)料退料作業(yè)適用范圍庫存組織的生產(chǎn)領(lǐng)料和退料序號業(yè)務(wù)活動處理說明業(yè)務(wù)組織業(yè)務(wù)角色1生產(chǎn)領(lǐng)料單手工建立、根據(jù)領(lǐng)料申請、或根據(jù)采購入庫單的直撥領(lǐng)料庫存組織車間計劃員2生產(chǎn)領(lǐng)料單審批審批生產(chǎn)領(lǐng)料單庫存組織倉管主管3生產(chǎn)領(lǐng)料單手工建立、根據(jù)原領(lǐng)料單退回庫存組織車間計劃員4生產(chǎn)領(lǐng)料單審批審批生產(chǎn)領(lǐng)料單庫存組織倉管員5生產(chǎn)領(lǐng)料單記賬核算后進行單據(jù)記賬財務(wù)組織財務(wù)會計 生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)功能說明n 依據(jù)生產(chǎn)任務(wù)等的領(lǐng)料出庫處理和領(lǐng)料退回處理，只能手工錄入生產(chǎn)任務(wù)單號、物料等信息。n 關(guān)聯(lián)領(lǐng)料申請單生成領(lǐng)料出庫單，進行領(lǐng)料出庫處理。n 關(guān)聯(lián)領(lǐng)料出庫單生成領(lǐng)料退回的領(lǐng)料出庫單。n 關(guān)聯(lián)采購入庫單生成領(lǐng)料出庫單，進行采購入庫后的直撥領(lǐng)料處理。n 手工領(lǐng)料退回，按當(dāng)月的出庫成本進行退回的處理 生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求 生產(chǎn)領(lǐng)料實施注意事項n 手工領(lǐng)料退回，按當(dāng)月的出庫成本進行退回的處理n 關(guān)聯(lián)領(lǐng)料出庫單生成領(lǐng)料退回的領(lǐng)料出庫單，按領(lǐng)料出庫成本進行退回 庫存管理生產(chǎn)退料流程 生產(chǎn)退料業(yè)務(wù)適用范圍 依據(jù)生產(chǎn)任務(wù)等的領(lǐng)料出庫處理和領(lǐng)料退回處理 生產(chǎn)退料業(yè)務(wù)流程圖 生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)操作描述目標(biāo)生產(chǎn)領(lǐng)料后的退料。業(yè)務(wù)背景生產(chǎn)過程中的領(lǐng)料退料作業(yè)適用范圍庫存組織的生產(chǎn)領(lǐng)料和退料序號業(yè)務(wù)活動處理說明業(yè)務(wù)組織業(yè)務(wù)角色1生產(chǎn)領(lǐng)料單手工建立、根據(jù)原領(lǐng)料單建立庫存組織車間計劃員2生產(chǎn)領(lǐng)料單－退料審批審批生產(chǎn)領(lǐng)料－退料單庫存組織倉管主管3生產(chǎn)領(lǐng)料單記賬核算后進行單據(jù)記賬財務(wù)組織財務(wù)會計 生產(chǎn)退料業(yè)務(wù)功能說明n 依據(jù)生產(chǎn)任務(wù)等的領(lǐng)料出庫處理和領(lǐng)料退回處理，只能手工錄入生產(chǎn)任務(wù)單號、物料等信息。n 關(guān)聯(lián)領(lǐng)料申請單生成領(lǐng)料出庫單，進行領(lǐng)料出庫處理。n 關(guān)聯(lián)領(lǐng)料出庫單生成領(lǐng)料退回的領(lǐng)料出庫單。n 關(guān)聯(lián)采購入庫單生成領(lǐng)料出庫單，進行采購入庫后的直撥領(lǐng)料處理。n 手工領(lǐng)料退回，按當(dāng)月的出庫成本進行退回的處理 生產(chǎn)退料業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求 生產(chǎn)退料實施注意事項n 手工領(lǐng)料退回，按當(dāng)月的出庫成本進行退回的處理n 關(guān)聯(lián)領(lǐng)料出庫單生成領(lǐng)料退回的領(lǐng)料出庫單，按領(lǐng)料出庫成本進行退回 庫存管理生產(chǎn)入庫流程 生產(chǎn)入庫適用范圍 依據(jù)生產(chǎn)任務(wù)等的生產(chǎn)完工后的產(chǎn)成品入庫處理和入庫后的返修退回處理 生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)流程圖 生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)操作描述序號業(yè)務(wù)活動處理說明業(yè)務(wù)組織業(yè)務(wù)角色1產(chǎn)品入庫單手工編制產(chǎn)品入庫單庫存組織車間或庫存計劃員2產(chǎn)品入庫單審批審核產(chǎn)品入庫單庫存組織車間或庫存業(yè)務(wù)員3產(chǎn)品入庫單手工建立、根據(jù)完工入庫單退回庫存組織車間計劃員4產(chǎn)品入庫單審批輸審核產(chǎn)品入庫單庫存組織倉管員5產(chǎn)品入庫單記賬核算后進行單據(jù)記賬財務(wù)組織財務(wù)會計 生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)功能說明n 生產(chǎn)完工后的產(chǎn)成品入庫處理。本版本只支持手工錄入。增加普通的可用庫存和核算存貨入庫成本n 產(chǎn)成品入庫后需要返修時的出庫退回生產(chǎn)維修車間。本版本只支持手工錄入。減少普通的可用庫存和核算存貨入庫成本。 生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求 生產(chǎn)入庫實施注意事項 庫存管理生產(chǎn)入庫返修流程 生產(chǎn)入庫返修適用范圍 依據(jù)生產(chǎn)任務(wù)等的生產(chǎn)完工后的產(chǎn)成品入庫處理和入庫后的返修退回處理 生產(chǎn)入庫返修業(yè)務(wù)流程圖 生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)操作描述序號業(yè)務(wù)活動處理說明業(yè)務(wù)組織業(yè)務(wù)角色1產(chǎn)品入庫單手工編制產(chǎn)品入庫單（返修）庫存組織車間或庫存計劃員2產(chǎn)品入庫單審批審核產(chǎn)品入庫單庫存組織車間或庫存業(yè)務(wù)員3產(chǎn)品入庫單記賬核算后進行單據(jù)記賬財務(wù)組織財務(wù)會計 生產(chǎn)入庫返修業(yè)務(wù)功能說明n 生產(chǎn)完工后的產(chǎn)成品入庫處理。本版本只支持手工錄入。增加普通的可用庫存和核算存貨入庫成本n 產(chǎn)成品入庫后需要返修時的出庫退回生產(chǎn)維修車間。本版本只支持手工錄入。減少普通的可用庫存和核算存貨入庫成本。 生產(chǎn)入庫返修業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求 生產(chǎn)入庫返修實施注意事項 庫存管理再訂貨點計劃流程 再訂貨點業(yè)務(wù)適用范圍 適用于再訂貨點計劃進行庫存的補貨處理。 再訂貨點業(yè)務(wù)流程圖 再訂貨點業(yè)務(wù)操作描述目標(biāo)實現(xiàn)再訂貨點計劃進行庫存的補貨處理。業(yè)務(wù)背景自動均衡庫存需求，進行再訂貨點訂貨適用范圍再訂貨點計劃進行庫存的補貨處理序號業(yè)務(wù)活動處理說明業(yè)務(wù)組織業(yè)務(wù)角色1物料庫存屬性手工建立物料庫存屬性的再訂貨點的參數(shù)庫存組織倉管員2選擇物料選擇再訂貨點的物料庫存組織倉管員3計劃訂單根據(jù)再訂貨點計算需求量，生成計劃訂單庫存組織倉管員4審批根據(jù)庫存要求，審批計劃訂單庫存組織倉管員5補貨手工生成要貨申請單或采購申請單庫存組織倉管員 再訂貨點業(yè)務(wù)功能說明n 物料庫存信息中定義必要的參數(shù) 216。 計劃方式216。 安全庫存216。 物料消耗速率(日)216。 采購提前期216。 庫存計劃員216。 批量政策216。 固定批量 n 運算處理216。 再訂貨點=安全庫存+消耗速率(日)*采購提前期216。 檢查所有庫存組織＋物料，設(shè)置為“再訂貨點”物料216。 再訂貨點計算完后，對庫存不足的物料在一個采購提前期內(nèi)檢查對應(yīng)的計劃訂單n 如果存在計劃訂單在提交狀態(tài)則更新計劃訂單n 如果存在下達或關(guān)閉的計劃訂單則忽略此物料n 如果不存在該物料計劃訂單則生成計劃訂單 再訂貨點業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求 再訂貨點實施注意事項n 目前需要根據(jù)庫存組織屬性，人為判斷計劃訂單該轉(zhuǎn)采購申請還是要貨計劃 庫存管理庫存組織終端要貨申請流程 渠道要貨業(yè)務(wù)適用范圍 適用于庫存組織終端的要貨申請 渠道要貨業(yè)務(wù)流程圖 渠道要貨業(yè)務(wù)操作描述 渠道要貨業(yè)務(wù)功能說明目標(biāo)實現(xiàn)庫存組織終端的要貨申請?zhí)幚?。業(yè)務(wù)背景庫存組織終端的要貨申請適用范圍庫存組織終端向上級庫存組織補貨處理序號業(yè)務(wù)活動處理說明業(yè)務(wù)組織業(yè)務(wù)角色1要貨申請單終端庫存組織手工建立要貨申請庫存組織倉管員2選擇補貨方式選擇補貨方式庫存組織倉管員3提請補貨上級庫存組織逐層匯總下級各庫存組織的要貨請求庫存組織倉管員4補貨根據(jù)補貨方式，進行補貨處理庫存組織倉管員 渠道要貨業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求n 要貨申請單是最末端的實體庫存組織向建立了供應(yīng)關(guān)系的庫存組織提出的“要貨申請”n 支持上級供應(yīng)庫存組織對“要貨申請”進行層層匯總，層層要貨，但收貨組織是最先的申請組織 渠道要貨實施注意事項n 補貨方式216。 多方調(diào)撥:多方調(diào)撥訂單216。 集中采購:采購訂單（集中采購）216。 集中銷售:銷售訂單（集中銷售） 存貨核算業(yè)務(wù)流程 存貨管理的目標(biāo)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的業(yè)務(wù)發(fā)生時，依業(yè)務(wù)單據(jù)自動核算或成本計算、生成憑證傳總賬， 使會計核算轉(zhuǎn)變?yōu)樨攧?wù)結(jié)果、做到事中控制、事后分析，并為及時決策提供支持 存貨核算業(yè)務(wù)現(xiàn)狀n 核算滯后，不能及時提供成本和費用信息；n 整個核算體系比較模糊，各方為政；n 統(tǒng)計口徑不一致，財務(wù)真實信息不能得到保證，不能站在集團的角度統(tǒng)一管理。n 原有系統(tǒng)固化，不能適應(yīng)新環(huán)境下的核算要求。 存貨核算的戰(zhàn)略需求n 總部財務(wù)人員以前只能提供事后的核算數(shù)據(jù)，企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)能有效的得到貫徹和執(zhí)行，急需在全集團建立起有效的核算算管理體系，從而保證整體運營的計劃性與有序性，并為各級部門、人員的考核提供有效的依據(jù)；n 及時依據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制等會計處理原則核算確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)生的成本及費用，同時將依據(jù)原始業(yè)務(wù)單據(jù)生成的憑證反映到總賬系統(tǒng)。 存貨核算組織 存貨核算組織職能順序部門職責(zé)描述備注1資金管理科職責(zé)范圍：負(fù)責(zé)公司資金管理、資金日常收付、銀行對賬、資金 分析、銀行融資、資金預(yù)算編制。財務(wù)費用的預(yù)算控制和管理。2成本核算科職責(zé)范圍：負(fù)責(zé)公司預(yù)算管理，組織并督促公司各單位目標(biāo)成本的分解，負(fù)責(zé)成本計劃的編制，成本核算和分析，組織在產(chǎn)品盤點匯總工作，特殊項目經(jīng)濟效益測算工作，特殊品種成本評審工作，生產(chǎn)成本費用控制，綜合人事管理。成本核算員負(fù)責(zé)審核生產(chǎn)分廠物料消耗、費用發(fā)生數(shù)據(jù)，加強生產(chǎn)成本的控制、并及時反饋信息。3會計核算科職責(zé)范圍：負(fù)責(zé)報表的編制工作，負(fù)責(zé)綜合財務(wù)分析匯總，負(fù)責(zé)管理費用核算與管理，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、在建工程的核算與管理，負(fù)責(zé)員工薪酬的核算與管理，負(fù)責(zé)外貿(mào)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)與出口退稅的辦理，負(fù)責(zé)外幣業(yè)務(wù)的核算，負(fù)責(zé)稅收核算與管理，負(fù)責(zé)稅收政策研究與運用，負(fù)責(zé)公司綜合統(tǒng)計業(yè)務(wù)的管理，負(fù)責(zé)會計檔案管理。 4材料核算科職責(zé)范圍：負(fù)責(zé)采購物資的對外結(jié)算，負(fù)責(zé)采購與外銷物資的核資、付款和收款，負(fù)責(zé)原燃料等儲備物資的收、發(fā)、存明細(xì)賬的核算與管理，負(fù)責(zé)外銷廢舊閑置物資和副產(chǎn)品的結(jié)算與管理，并辦理放行，負(fù)責(zé)采購物資應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款的核算與管理，負(fù)責(zé)監(jiān)控采購大宗原材料的最高限價執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)原材料的盤點工作，負(fù)責(zé)采購費用管理與控制，負(fù)責(zé)其他業(yè)務(wù)收、支的核算。5銷售結(jié)算科職責(zé)范圍：負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售的對外結(jié)算，負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售的收款、核資，并辦理放行，負(fù)責(zé)庫存商品收、發(fā)、存明細(xì)賬的核算與管理，負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款和預(yù)收賬款的核算與管理，負(fù)責(zé)監(jiān)控鋼（管）材產(chǎn)品銷售最低限價的執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)產(chǎn)成品的盤點工作，負(fù)責(zé)營業(yè)費用的核算、審核、控制和管理，主營產(chǎn)品銷售毛利的核算與管理。 存貨核算總體核算流程 總體核算業(yè)務(wù)適用范圍企業(yè)根據(jù)會計制度、準(zhǔn)則、會計政策確定存貨的成本，主要指核算存貨的入庫成本、出庫成本和期末成本。 總體核算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖 總體核算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)操作描述目標(biāo)存貨總體核算。業(yè)務(wù)背景企業(yè)根據(jù)會計制度、準(zhǔn)則、會計政策確定存貨的成本，主要指核算存貨的入庫成本、出庫成本和期末成本適用范圍存貨總體核算。序號業(yè)務(wù)活動處理說明業(yè)務(wù)組織業(yè)務(wù)角色1入庫成本確定入庫成本主要指存貨入庫時應(yīng)該核算的成本，不同存貨的成本構(gòu)成內(nèi)容不同。原材料、商品、低值易耗品等通過購買而取得的存貨的成本主要由采購成本和采購費用構(gòu)成；產(chǎn)成品、在產(chǎn)品、半成品、委托加工物品的存貨成本主要由采購成本和加工成本以及使存貨達到目前場所和狀態(tài)所發(fā)生的其他成本構(gòu)成財務(wù)組織會計2出庫成本確定出庫核算是指根據(jù)存貨的計價方法，在核算范圍內(nèi)計算出存貨出庫的成本。存貨計價方法有加權(quán)平均法、移動加權(quán)平均法、標(biāo)準(zhǔn)成本法、先進先出法、分批認(rèn)定法等，不同的計價方法計算的出庫成本不同財務(wù)組織會計3期末處理計算期末余額，根據(jù)存貨成本與可變現(xiàn)凈值比較，計提存貨跌價準(zhǔn)備財務(wù)組織會計 總體核算業(yè)務(wù)功能說明1. 核算單據(jù)查詢通過核算單據(jù)查詢窗口，會計可以直接在些查詢所有的核算的庫存單據(jù)，并對于需要變更或重新確認(rèn)單據(jù)金額的單據(jù)，可以直接修改2. 入庫匯總核算n 對于入庫時不能確定入庫產(chǎn)品金額（實際成本），月末才能歸集核算出產(chǎn)品的實際成本的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)提供此功能，用戶可以批量更新或直接修改已審核的生產(chǎn)入庫等業(yè)務(wù)單據(jù)上的實際成本等字段。n 入庫匯總核算有四種方式更新實際成本的方法u 直接手工錄入單位實際成本或?qū)嶋H成本，系統(tǒng)自動計算另一個。u 通過工具欄上的“引入”功能，引入單位實際成本，系統(tǒng)支持期初加權(quán)平均價、單位標(biāo)準(zhǔn)成本、最新入庫價、最新出庫價等多種系統(tǒng)內(nèi)部數(shù)據(jù)作為單位實際成本數(shù)據(jù)源，此種方式的優(yōu)點是批量處理。u 通過工具欄上的“引入”功能，引入外部數(shù)據(jù)文件，此方式較適用于在系統(tǒng)外歸集入庫成本后，批量引入。u 直接從EXCEL表格中COPY實際成本或單位成本數(shù)據(jù)，然后粘貼到系統(tǒng)。n 在入庫匯總核算界面，無論以哪種方式完成實際成本的確認(rèn)后，都要執(zhí)行工具欄上的“計算”功能，將按所確定的實際成本分?jǐn)偟絽⑴c匯總的單據(jù)上。3. 出庫成本核算按照計價方法計算出庫成本4. 成本計算報告n 用戶可以通過成本計算報告了解成本計算的整個過程和月末差異分?jǐn)偨Y(jié)果，或核對某一數(shù)據(jù)的正確性。n 因成本計算都是分會計期間進行的，所以成本計算報告只反映本期的核算數(shù)據(jù)。 總體核算業(yè)務(wù)關(guān)鍵需求 總體核算實施注意事項n 不同的計價方法計算的出庫成本不同 外購入庫成本和費用歸集流程