某網(wǎng)上銷(xiāo)售公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)-資料下載頁(yè)
2025-08-02 19:45本頁(yè)面
【正文】 任意盈余公積 9241,799 2,538投資者可分配的利潤(rùn)5,547 10,795 15,228八、未分配利潤(rùn)7,2205,6481,64410,170 19,79227,918說(shuō)明： （1）本公司屬于服務(wù)性的有限責(zé)任公司，營(yíng)業(yè)稅率為5%計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加。所得稅率按西部地區(qū)的15%交納，且投資第一、二年免交所得稅。（2）據(jù)查表明，管理費(fèi)用與營(yíng)業(yè)費(fèi)用皆在現(xiàn)行市價(jià)上作了最高估計(jì)，同時(shí)在逐年其在收入中所占比重隨業(yè)務(wù)收入增加而增加。 （3）盈余公積按15％提取，可分配利潤(rùn)按33％提取。由于本企業(yè)屬服務(wù)型企業(yè)，加上本公司采用營(yíng)業(yè)周期為一個(gè)月的實(shí)際情況，在現(xiàn)金流量表的編制中采用月底結(jié)的形式。第一至六月的現(xiàn)金流量表（按月編制）如下表，公司的現(xiàn)金流量顯示了公司的高盈利性?，F(xiàn)金流量表編制單位：古城藝苑網(wǎng)上銷(xiāo)售公司 單位：元六月七月八月九月十月十一月現(xiàn)金流入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入13,20018,32024,30056,80066,20076,500其他業(yè)務(wù)收入 現(xiàn)金流入量13,20018,32024,30056,80066,20076，500現(xiàn)金流出 開(kāi)辦費(fèi)5,000購(gòu)買(mǎi)設(shè)備27,700辦公室租賃費(fèi) 4,5004,5004,5004,5004,5004,500辦公費(fèi)用200200200200200200差旅費(fèi)300300300200200200裝修費(fèi)5,000 網(wǎng)絡(luò)費(fèi)250250250250250250管理人員工資6,0006,0006,0006,0006,0006,000電話(huà)費(fèi)400400400400400400水電費(fèi)100100100100100100培訓(xùn)費(fèi) 財(cái)務(wù)費(fèi)用530530530530530530工資支出 15,00015,00015,00015,00015,000現(xiàn)金流出量49,98027,28027,28027,28027,28027,280期初現(xiàn)金余額100,00063,22054,26051,28080,800119,720期末現(xiàn)金余額63,22054,26051,28080,800119,720168,940說(shuō)明： （1）根據(jù)西安物價(jià)及房?jī)r(jià)等標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計(jì)這些數(shù)據(jù)。（2）管理費(fèi)用大等在現(xiàn)行市價(jià)上作了最高估計(jì)，初步只計(jì)算基本工資，提出根據(jù)公司營(yíng)業(yè)額制定。 資產(chǎn)負(fù)債表編制單位：古城藝苑網(wǎng)上銷(xiāo)售公司 單位：元資 產(chǎn)第一月第二月第三月第四月第五月第六月流動(dòng)資產(chǎn): 貨幣資金63,54,51,80,119,168, 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)63,54,51,80,119,168,長(zhǎng)期投資 長(zhǎng)期投資 固定資產(chǎn): 固定資產(chǎn)原價(jià)27, 27,27,27,27,27, 減:累計(jì)折舊 1,1,2,305,002, 固定資產(chǎn)凈值27, 26, 26,317,0025, 25, 24, 固定資產(chǎn)合計(jì)27, 26,26,317,0025,25,24,遞延稅項(xiàng): 遞延稅款借項(xiàng) 資產(chǎn)總計(jì)90, 81, 77,106, 145, 193, 負(fù)債及所有者權(quán)益 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)00000 0 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益： 實(shí)收資本100,100,100,100,100,100, 資本公積 盈余公積2,5, 7, 其中：公益金 未分配利潤(rùn)7, 5, 1,10,19, 27, 所有者權(quán)益合計(jì)92, 94, 98,112, 125, 135, 負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)92,94,98,112,125,135, 通過(guò)凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算， ，投資方案可行?；厥掌?累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)1+(未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值)根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下：NPV（IRR）= ∑（CICO）t（1+IRR）t=0 IRR= %內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到 %遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于資金成本率10 %，主要因?yàn)楸井a(chǎn)品優(yōu)質(zhì)低價(jià)，使得銷(xiāo)售利潤(rùn)率較高，而且，前1年內(nèi)市場(chǎng)增長(zhǎng)性很好。根據(jù)對(duì)未來(lái)公司經(jīng)營(yíng)狀況的預(yù)測(cè)，公司能保持較高的利潤(rùn)增長(zhǎng)，擬從凈利潤(rùn)中提取合理比例的資金回報(bào)。為此，公司每年分紅為凈利潤(rùn)的30%。 財(cái)務(wù)總結(jié) 綜合凈現(xiàn)值和內(nèi)含報(bào)酬率這兩個(gè)絕對(duì)指標(biāo)和相對(duì)指標(biāo)和投資回報(bào)這一靜態(tài)指標(biāo)，我們不難看出，計(jì)算得的NPV遠(yuǎn)大于零，IRR= %，也遠(yuǎn)大于企業(yè)的資金成本率；。因此，該方案投資少，回收期較短，項(xiàng)目投資凈利潤(rùn)高，適合投資，也會(huì)為投資者帶來(lái)極大的收益。附錄：高校市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告為了測(cè)定全國(guó)高校生對(duì)網(wǎng)上銷(xiāo)售的認(rèn)可度。我們以西安各高校為樣本，對(duì)網(wǎng)上銷(xiāo)售的了解情況作了問(wèn)卷調(diào)查。以保證有效問(wèn)卷400份為前提，共投放問(wèn)卷454份，%。下面是部分問(wèn)題的說(shuō)明情況。調(diào)查問(wèn)題選項(xiàng)數(shù)目百分比備注您每天的上網(wǎng)時(shí)間147%所有可選的題目不做百分比的統(tǒng)計(jì)140%78%35%您每周的上網(wǎng)時(shí)間202%116%54%28%您上網(wǎng)的地點(diǎn)主要是57%312%12%19%您上網(wǎng)的主要目的(可多選)24016812610216f. 其他8您曾經(jīng)上網(wǎng)購(gòu)物嗎204%128%49%13%您選擇網(wǎng)上購(gòu)物最關(guān)心的是（可多選）236218188149您通常以什么方式獲取信息63%71%66%24%10426. 0%9%54%9%調(diào)查結(jié)果的說(shuō)明：已經(jīng)有很多的學(xué)生用戶(hù)接受并且選擇網(wǎng)上購(gòu)物這一消費(fèi)模式，網(wǎng)上購(gòu)物已經(jīng)不是一個(gè)概念，而是越來(lái)越產(chǎn)品化，在實(shí)際中的應(yīng)用也越來(lái)越多。大學(xué)生對(duì)于新生事物的接受能力較強(qiáng)，并且對(duì)于高科技的消費(fèi)模式具有較高的接受能力。故而公司在發(fā)展初期，大學(xué)生市場(chǎng)將是一個(gè)廣闊的空間。家庭部分市場(chǎng)調(diào)查為確保有效問(wèn)卷400份，共投放問(wèn)卷442份。%，問(wèn)卷投放地點(diǎn)主要集中在西安市各社區(qū)內(nèi)，其家庭收入在西安家庭中算是比較高的人群。1. 問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)調(diào)查內(nèi)容選項(xiàng)數(shù)目百分比備注您家的月平均收入a. 1500元以下56%對(duì)于可以多選的題目不做百分比的統(tǒng)計(jì)175%116%d. 3500元以上53%您的家庭能否上網(wǎng)a. 可以124%b. 不能276%您的家庭平均每天上網(wǎng)的時(shí)間a. 1小時(shí)以下36%201%c. 35小時(shí)138%25%您家庭信息的主要來(lái)源渠道是（可多選）3161532901343513822765您的家庭目前是否有網(wǎng)上營(yíng)銷(xiāo)意愿55%205%140%2. 統(tǒng)計(jì)結(jié)果的說(shuō)明在家庭這一塊，%，家庭對(duì)產(chǎn)品的服務(wù)功能較之其他群體，對(duì)價(jià)格的要求更高。因此，服務(wù)要竭誠(chéng)，周到，保證其忠誠(chéng)度，樹(shù)立口碑是上策。
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