【正文】 二章第五條做出說明，由審批部門核準(zhǔn)。項(xiàng)目招標(biāo)基本情況詳見表101。招 標(biāo) 基 本 情 況 表表101 招 標(biāo) 范 圍招標(biāo)組織形式招 標(biāo) 方 式不采用招標(biāo)方式備 注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√√√設(shè)計(jì)√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√重要材料√√√其他情況說明： 項(xiàng)目的部分設(shè)備，重要材料單項(xiàng)的價(jià)格數(shù)額不大，而且在市場(chǎng)上可以自由采購，部分設(shè)備我單位可自行安裝，故不進(jìn)行招標(biāo)。 建設(shè)單位蓋章 年 月 日第十一章 投資估算和資金籌措 投資估算的方法和依據(jù)(1)本項(xiàng)目的新建建筑和構(gòu)筑物，根據(jù)其建筑面積、結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，參照同類建筑、構(gòu)筑物造價(jià)及市內(nèi)的造價(jià)水平，套用《**省建筑工程概算定額》計(jì)算。(2)設(shè)備安裝工程費(fèi)，等于設(shè)備原價(jià)乘以設(shè)備安裝費(fèi)率。設(shè)備安裝費(fèi)率按《全國(guó)統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額2000年**省估價(jià)表》的計(jì)算辦法和費(fèi)率計(jì)算。(3)其它費(fèi)率包括土地征購費(fèi)、建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、報(bào)建費(fèi)等費(fèi)用構(gòu)成。建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)、報(bào)建費(fèi)（包括勞保費(fèi)、城市配套費(fèi)、人防統(tǒng)建費(fèi)等費(fèi)用）按**市人民政府、**市建委、**市人防辦等文件的規(guī)定的計(jì)算辦法和費(fèi)率計(jì)算?？辈煸O(shè)計(jì)費(fèi)按國(guó)家物價(jià)局、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的“工程勘察和工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)”規(guī)定的計(jì)算方法和費(fèi)率計(jì)算。土地征購費(fèi)按城區(qū)的有關(guān)規(guī)定辦理。(4)預(yù)備費(fèi)用由基本預(yù)備費(fèi)用和漲價(jià)預(yù)備金組成。根據(jù)國(guó)家計(jì)委計(jì)標(biāo)[1985]352號(hào)文的有關(guān)規(guī)定，按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的百分比率計(jì)算。 投資估算本項(xiàng)目投資19627萬元，其中：工程費(fèi)用17129萬元，其他費(fèi)用1102萬元，預(yù)備費(fèi)用396萬元，專項(xiàng)費(fèi)用1000萬元。本項(xiàng)目的投資估算詳見表111。 資金籌措本項(xiàng)目總投資19627萬元，資金來源方式全部采用自籌19627萬元。表111 項(xiàng)目投資估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)比例（％）1工程費(fèi)用40981249929024217129％廠房30431197026215275員工宿舍43815453倉庫125502177原料堆場(chǎng)370442416道路硬化及圍墻122122給排水工程20415219供電設(shè)施2169225綠化122122消防1201202工程建設(shè)其他費(fèi)用11021102％土地征購費(fèi)800800工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)1212工程監(jiān)理費(fèi)5050報(bào)建費(fèi)100100環(huán)保治理費(fèi)9090員工培訓(xùn)費(fèi)50503預(yù)備費(fèi)用396396％基本預(yù)備費(fèi)238238漲價(jià)預(yù)備費(fèi)1581584專項(xiàng)費(fèi)用10001000％銀行貸款利息流動(dòng)資金100010005建設(shè)投資合計(jì)409812499290274019627比例（％）％％％％100％第十二章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)說明(1)本經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)按照國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）的有關(guān)原則和方法，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目投入產(chǎn)出進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。(2)本項(xiàng)目的盈余公積金、公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%提取。(3)本項(xiàng)目的投入物和產(chǎn)出物均為不含稅價(jià)。(4)本項(xiàng)目的計(jì)算期設(shè)定為12年。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)銷售收入及銷售稅金及附加本項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，年生產(chǎn)滲花拋光磚和超潔亮拋光磚800萬平方米，按目前市場(chǎng)均價(jià)為45元/平方米，年銷售收入為36000萬元。項(xiàng)目2008年6月開始一期生產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷按40%估算，年銷售收入為14400萬元，2009年生產(chǎn)負(fù)荷按90%估算，年銷售收入為32400萬元，2010年開始達(dá)產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷按100%估算，年銷售收入為36000萬元。根據(jù)現(xiàn)行稅收政策，本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入應(yīng)征收增值稅，稅率為6%及城市維護(hù)建設(shè)稅7%、教育費(fèi)附加3%。經(jīng)計(jì)算。（詳見輔助報(bào)表5）(2)固定資產(chǎn)投資計(jì)劃本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資18627萬元，。（詳見輔助報(bào)表3）(3)流動(dòng)資金投資估算流動(dòng)資金主要由儲(chǔ)備資金、生產(chǎn)資金、成品資金、結(jié)算及貨幣資金構(gòu)成。本項(xiàng)目流動(dòng)資金根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，根據(jù)以下公式計(jì)算：流動(dòng)資金=流動(dòng)資產(chǎn)—流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)=應(yīng)收帳款+存貨+現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債=應(yīng)付帳款流動(dòng)資金本年增加額=本年流動(dòng)資金—上年流動(dòng)資金經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目建成后，需流動(dòng)資金1000萬元，所需流動(dòng)資金全部自籌。（詳見輔助報(bào)表2）(4)定員及工資（福利）總額本項(xiàng)目建成后公司定員650人，人均工資按1600元/月估算，福利按工資總額的10％提取，則年工資（福利）。(5)固定資產(chǎn)折舊和攤銷本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊按機(jī)械設(shè)備、房屋及裝修工程分類計(jì)算折舊，，；根據(jù)（84）中設(shè)財(cái)字第1412號(hào)《企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限表》，本項(xiàng)目的設(shè)備折舊年限為10年，房屋折舊年限為30年，安裝及其他費(fèi)用折舊年限為5年；預(yù)計(jì)凈殘值率都按3%估算。（詳見輔助報(bào)表7）(7)總成本費(fèi)用由于折舊費(fèi)是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計(jì)算，故總成本費(fèi)用各年度不是一個(gè)常數(shù)。經(jīng)計(jì)算，其中，。（詳見輔助報(bào)表6）(8)利潤(rùn)估算本項(xiàng)目完成后，平均年份的銷售收入33480萬元，。利潤(rùn)分配情況詳見附表。（詳見基本報(bào)表3） 財(cái)務(wù)盈利性分析財(cái)務(wù)盈利性分析主要包括計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤(rùn)率和投資利稅率等指標(biāo)。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)的計(jì)算詳見附表。（詳見基本報(bào)表1）(1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率運(yùn)用財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表，由財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率表達(dá)式：t=1(CICO)t(1+FIRR)t=0 式中：CI現(xiàn)金流入量 CO現(xiàn)金流出量 （CICO）第t年的凈現(xiàn)金流量 n計(jì)算期經(jīng)計(jì)算：FIRR=% （所得稅前）FIRR=% （所得稅后） 高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率的8%。(2)投資回收期（Pt）投資回收期即投資返本年限，是以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需時(shí)間，經(jīng)計(jì)算：(CICO)t =0t=1Pt= （所得稅前）Pt= （所得稅后）低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期的10年。(3)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是反映項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的指標(biāo)，按社會(huì)折現(xiàn)率ic=8%的凈現(xiàn)值由式：FNPV=(CICO)t(1+ic)t計(jì)算t=1FNPV= （所得稅前）FNPV= （所得稅后）(4)投資利潤(rùn)率 年均投資利潤(rùn)率=（利潤(rùn)總額/總投資額）100%=100%=%(5)投資利稅率年均投資利稅率=（利稅總額/總投資）100%=100%=% 風(fēng)險(xiǎn)性分析(1)敏感性分析為了了解項(xiàng)目在實(shí)施過程中，單因素的變化對(duì)項(xiàng)目的影響程度，分別對(duì)建設(shè)成本、經(jīng)營(yíng)成本、銷售收入作了提高5%和降低5%的單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響的敏感性分析，詳見下表。財(cái)務(wù)敏感性分析表序號(hào)項(xiàng) 目基本方案建設(shè)成本銷售收入經(jīng)營(yíng)成本+5%5%+5%5%+5%5%1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率、投資回收期及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值，其中，銷售收入增加或減少最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本的提高或降低次之。從圖121可以看出，%時(shí)，內(nèi)部收益率將降到臨界點(diǎn)（8%）。因此，本項(xiàng)目對(duì)提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加營(yíng)業(yè)收入對(duì)項(xiàng)目意義很為重要。(2)盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)=固定成本/（銷售收入—稅金—可變成本）=（）100%=%從上式的計(jì)算可以看出，%，%的營(yíng)業(yè)能力時(shí)，就可以保本，做到不賠不賺，%的能力即可盈利，表明本項(xiàng)目具有很好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 金額（萬元） 營(yíng)業(yè)收入33480 總成本費(fèi)用24335固定成本6516 產(chǎn)量 0 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)小結(jié)本項(xiàng)目建成后可實(shí)現(xiàn)年均銷售收入33480萬元，扣除運(yùn)行成本。內(nèi)部收益率、％，% %；，各項(xiàng)指標(biāo)均高于行業(yè)的基準(zhǔn)指標(biāo)。%，說明該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。因此，從經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的角度看，本項(xiàng)目是可行的。.