【正文】 二章第五條做出說明，由審批部門核準(zhǔn)。項目招標(biāo)基本情況詳見表101。招 標(biāo) 基 本 情 況 表表101 招 標(biāo) 范 圍招標(biāo)組織形式招 標(biāo) 方 式不采用招標(biāo)方式備 注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察√√√設(shè)計√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√重要材料√√√其他情況說明： 項目的部分設(shè)備，重要材料單項的價格數(shù)額不大，而且在市場上可以自由采購，部分設(shè)備我單位可自行安裝，故不進行招標(biāo)。 建設(shè)單位蓋章 年 月 日第十一章 投資估算和資金籌措 投資估算的方法和依據(jù)(1)本項目的新建建筑和構(gòu)筑物，根據(jù)其建筑面積、結(jié)構(gòu)特點，參照同類建筑、構(gòu)筑物造價及市內(nèi)的造價水平，套用《**省建筑工程概算定額》計算。(2)設(shè)備安裝工程費，等于設(shè)備原價乘以設(shè)備安裝費率。設(shè)備安裝費率按《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額2000年**省估價表》的計算辦法和費率計算。(3)其它費率包括土地征購費、建設(shè)工程監(jiān)理費、勘察設(shè)計費、報建費等費用構(gòu)成。建設(shè)工程監(jiān)理費、報建費（包括勞保費、城市配套費、人防統(tǒng)建費等費用）按**市人民政府、**市建委、**市人防辦等文件的規(guī)定的計算辦法和費率計算?？辈煸O(shè)計費按國家物價局、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的“工程勘察和工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)”規(guī)定的計算方法和費率計算。土地征購費按城區(qū)的有關(guān)規(guī)定辦理。(4)預(yù)備費用由基本預(yù)備費用和漲價預(yù)備金組成。根據(jù)國家計委計標(biāo)[1985]352號文的有關(guān)規(guī)定，按工程費用和其他費用之和的百分比率計算。 投資估算本項目投資19627萬元，其中：工程費用17129萬元，其他費用1102萬元，預(yù)備費用396萬元，專項費用1000萬元。本項目的投資估算詳見表111。 資金籌措本項目總投資19627萬元，資金來源方式全部采用自籌19627萬元。表111 項目投資估算表 單位：萬元序號項目名稱建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計比例（％）1工程費用40981249929024217129％廠房30431197026215275員工宿舍43815453倉庫125502177原料堆場370442416道路硬化及圍墻122122給排水工程20415219供電設(shè)施2169225綠化122122消防1201202工程建設(shè)其他費用11021102％土地征購費800800工程勘察設(shè)計費1212工程監(jiān)理費5050報建費100100環(huán)保治理費9090員工培訓(xùn)費50503預(yù)備費用396396％基本預(yù)備費238238漲價預(yù)備費1581584專項費用10001000％銀行貸款利息流動資金100010005建設(shè)投資合計409812499290274019627比例（％）％％％％100％第十二章 經(jīng)濟評價 經(jīng)濟評價說明(1)本經(jīng)濟評價按照國家計委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）的有關(guān)原則和方法，對建設(shè)項目投入產(chǎn)出進行財務(wù)評價。(2)本項目的盈余公積金、公益金分別按稅后利潤的10%和5%提取。(3)本項目的投入物和產(chǎn)出物均為不含稅價。(4)本項目的計算期設(shè)定為12年。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)銷售收入及銷售稅金及附加本項目建成達產(chǎn)后，年生產(chǎn)滲花拋光磚和超潔亮拋光磚800萬平方米，按目前市場均價為45元/平方米，年銷售收入為36000萬元。項目2008年6月開始一期生產(chǎn)，生產(chǎn)負荷按40%估算，年銷售收入為14400萬元，2009年生產(chǎn)負荷按90%估算，年銷售收入為32400萬元，2010年開始達產(chǎn)，生產(chǎn)負荷按100%估算，年銷售收入為36000萬元。根據(jù)現(xiàn)行稅收政策，本項目產(chǎn)品銷售收入應(yīng)征收增值稅，稅率為6%及城市維護建設(shè)稅7%、教育費附加3%。經(jīng)計算。（詳見輔助報表5）(2)固定資產(chǎn)投資計劃本項目固定資產(chǎn)投資18627萬元，。（詳見輔助報表3）(3)流動資金投資估算流動資金主要由儲備資金、生產(chǎn)資金、成品資金、結(jié)算及貨幣資金構(gòu)成。本項目流動資金根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》分項詳細估算法進行估算，根據(jù)以下公式計算：流動資金=流動資產(chǎn)—流動負債流動資產(chǎn)=應(yīng)收帳款+存貨+現(xiàn)金流動負債=應(yīng)付帳款流動資金本年增加額=本年流動資金—上年流動資金經(jīng)計算，項目建成后，需流動資金1000萬元，所需流動資金全部自籌。（詳見輔助報表2）(4)定員及工資（福利）總額本項目建成后公司定員650人，人均工資按1600元/月估算，福利按工資總額的10％提取，則年工資（福利）。(5)固定資產(chǎn)折舊和攤銷本項目固定資產(chǎn)折舊按機械設(shè)備、房屋及裝修工程分類計算折舊，，；根據(jù)（84）中設(shè)財字第1412號《企業(yè)固定資產(chǎn)分類折舊年限表》，本項目的設(shè)備折舊年限為10年，房屋折舊年限為30年，安裝及其他費用折舊年限為5年；預(yù)計凈殘值率都按3%估算。（詳見輔助報表7）(7)總成本費用由于折舊費是按不同資產(chǎn)類別及不同折舊年限計算，故總成本費用各年度不是一個常數(shù)。經(jīng)計算，其中，。（詳見輔助報表6）(8)利潤估算本項目完成后，平均年份的銷售收入33480萬元，。利潤分配情況詳見附表。（詳見基本報表3） 財務(wù)盈利性分析財務(wù)盈利性分析主要包括計算財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤率和投資利稅率等指標(biāo)。財務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)的計算詳見附表。（詳見基本報表1）(1)財務(wù)內(nèi)部收益率運用財務(wù)現(xiàn)金流量表，由財務(wù)內(nèi)部收益率表達式：t=1(CICO)t(1+FIRR)t=0 式中：CI現(xiàn)金流入量 CO現(xiàn)金流出量 （CICO）第t年的凈現(xiàn)金流量 n計算期經(jīng)計算：FIRR=% （所得稅前）FIRR=% （所得稅后） 高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率的8%。(2)投資回收期（Pt）投資回收期即投資返本年限，是以項目的凈收益抵償全部投資所需時間，經(jīng)計算：(CICO)t =0t=1Pt= （所得稅前）Pt= （所得稅后）低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期的10年。(3)財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財務(wù)凈現(xiàn)值是反映項目在計算期內(nèi)獲利能力的指標(biāo)，按社會折現(xiàn)率ic=8%的凈現(xiàn)值由式：FNPV=(CICO)t(1+ic)t計算t=1FNPV= （所得稅前）FNPV= （所得稅后）(4)投資利潤率 年均投資利潤率=（利潤總額/總投資額）100%=100%=%(5)投資利稅率年均投資利稅率=（利稅總額/總投資）100%=100%=% 風(fēng)險性分析(1)敏感性分析為了了解項目在實施過程中，單因素的變化對項目的影響程度，分別對建設(shè)成本、經(jīng)營成本、銷售收入作了提高5%和降低5%的單因素變化對財務(wù)內(nèi)部收益率影響的敏感性分析，詳見下表。財務(wù)敏感性分析表序號項 目基本方案建設(shè)成本銷售收入經(jīng)營成本+5%5%+5%5%+5%5%1財務(wù)內(nèi)部收益率（%）2財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）從上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率、投資回收期及財務(wù)凈現(xiàn)值，其中，銷售收入增加或減少最為敏感，經(jīng)營成本的提高或降低次之。從圖121可以看出，%時，內(nèi)部收益率將降到臨界點（8%）。因此，本項目對提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加營業(yè)收入對項目意義很為重要。(2)盈虧平衡分析盈虧平衡點=固定成本/（銷售收入—稅金—可變成本）=（）100%=%從上式的計算可以看出，%，%的營業(yè)能力時，就可以保本，做到不賠不賺，%的能力即可盈利，表明本項目具有很好的抗風(fēng)險能力。 金額（萬元） 營業(yè)收入33480 總成本費用24335固定成本6516 產(chǎn)量 0 經(jīng)濟評價小結(jié)本項目建成后可實現(xiàn)年均銷售收入33480萬元，扣除運行成本。內(nèi)部收益率、％，% %；，各項指標(biāo)均高于行業(yè)的基準(zhǔn)指標(biāo)。%，說明該項目抗風(fēng)險能力較強。因此，從經(jīng)濟評價的角度看，本項目是可行的。.